【正文】 工作流程 清查資產 ▲風險點 ① 建立臺帳 ▲風險點 ② 保全資產 制定資產經營、管理辦法計劃 ▲風險點 ③ 擬定分項實施方案 ▲風險點 ④ 上級會審 ▲風 險點 ⑤ 組織招商 簽訂合同 ▲風險點 ⑥ 合同履行 ▲風險點 ⑦ 入檔管理 ▲風險點 ⑧ 10 權力運行風險表現(xiàn) 風險點 ①：土地資產地界不清晰，存在附近居民侵占、私自出賣、非凈地現(xiàn)象，糾紛多； 風險點 ②：未建立臺賬，無資料可查； 風險點 ③：未制定計劃； 風險點 ④：實施方案的擬定不科學； 風險點 ⑤：未通過上級會審； 風險點 ⑥：合同違反法律； 風險點 ⑦：履行合同難度大，不能及時回收資金； 風險點 ⑧： 入檔資料不齊全。 9 XX縣 城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 資產經營部 一、職權及責任體系 為公司回購的資產進行清查，并建立臺帳； 為公司的資產 經營制定管理辦法和計劃； 為公司項目擬定分項實施方案，報上級會審； 組織招商，經營好固定資產； 嚴格履行合同，及時組織力量回收資金。 三、主要工作流程、風險表現(xiàn)及防范措施 主要工作流程 工程部項目建設工作流程圖 項目概算 ▲風險點 ① 項目包裝 ▲風險點 ② 項目可研 ▲風險點 ③ 項目立項 ▲風險點 ④ 項目設計及預算 ▲風險點 ⑤ 7 施工圖評審 ▲風險點 ⑥ 預算書送審 ▲風險點 ⑦ 項目核準 ▲風險點 ⑧ 項目報建 ▲風險點 ⑨ 項目招投標 ▲風險點 ⑩ 合同簽訂 ▲風險點 ⑾ 項目申報施工許可 ▲風險點 ⑿ 項目施工 ▲風險點 ⒀ 項目驗收 ▲風險點 ⒁ 項目驗收備案 ▲風險點 ⒂ 項目決算 ▲風險點 ⒃ 項目決算評審 ▲風險點 ⒄ 項目備案存檔 ▲風險點 ⒅ 權力運行風險表現(xiàn) 風險點①：工程概算編制不科學；風險點②：與實際工程不符，水分太多；風險點③：可行性研究報告不科學；風險點④：資料準備不充足不具備立項條件和越權立項；風險點⑤：堪查設計單位不具備相應能力，預算編制不科學；風險點⑥：施工圖差錯；風險點⑦：預算書沒有得到審批；風險點⑧：對項目的技術條款研究不透；風險點⑨：未到建設行 政主管部門辦理施工報建登記；風險點⑩：招投標范圍、流程不明確，招標文件編制不規(guī)范，工程發(fā)包不公開，開標過程不規(guī)范，評標委員會組成不合理，評標違規(guī)，不按照評標結果定標；風險點⑾：合同違反法律，合同中對變更缺少約定；風險點⑿：未到 建設行政主管部門申請領取施工許可證 ；風險點⒀：工程管理專業(yè)性不足，項目范圍不明確，監(jiān)理人員不盡責，項目資料與竣工檔案資料保管不全，項目進度沒有計劃，項目進度不符合計劃， 8 超越權限辦理工程變更，因工程變更導致投資失控，圖紙外項目引起成本增加，工程成本過程控制不當，工程材料質量存在問題，工程 剩余物資處理不當；風險點⒁：隱蔽工程質量問題，質量檢驗未實施，工程驗收不及時，中間驗收不完整，工程分項質量驗收不完整；風險點⒂：工程驗收、中間驗收、工程分項質量驗收資料不齊備；風險點⒃：資本性支出不當列支，工程減值準備計提賬務處理不正確；風險點⒄：決算編制不科學且不及時；風險點⒅：資料備案存檔不齊全。 6 XX縣 城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 工程部 一、職權及責任體系： 以項目管理為龍頭，做好項目包裝、立 項報批、報建、招投標 和 合同的簽訂、審核 及 簽證各項目的工程量 ； 組織好各執(zhí)能部門工程驗收 ； 做好 項目的預決算送審 ； 做好 各 個 項 目的資料整理歸檔； 做好“第二接待處” 招納客商，引進貴客，服務商家。 防范措施： （ 1） 嚴格落實財政工作紀律。風險點 ⑦ ：支出手續(xù)、票據不符合財政規(guī)范要求。風險點 ⑤ ：票實不符，票據不規(guī)范。風險點 ③ ：不經過政府采購、定點維修。 ▲風險點 ⑧ 權力運行風險表現(xiàn)： 風險點 ① ：支出項目超過支出標準。 ▲風險點 ⑥ 縣財政核算中心審核票據、結算支出。 ▲風險點 ④ 報帳員 審核支出票據 ，填制報帳憑 證 。▲風險點 ② 按要求政府采購，定點維修。 三、主要工作流程、風險表現(xiàn)及防范措施 主要工作流程 財務支出工作流程圖 辦公室 告知 事由、標準、用途。 1財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向公司領導書面報告，并請求查明原因，依規(guī)定作出處理 ，財務人員無權自行作出處理。 4 XX 縣 城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 財務部 一、職權及責任體系 建立健全本單位財務管理的各項規(guī)章制度，編制預算內外收支計劃，分析收支計劃的執(zhí)行情況； 根據項目工程進度和貸款項目還本付息計劃編制月度資金使用計劃； 及時主動與財政、銀行、稅務部門聯(lián)系，領取、購買各種票據、憑證，保證各種票據供應； 及時收集有關合同、報表、報 告 ； 對單位二級機構財務管理工作予以指導，實行年審和專項審計； 積極配合銀行、審計、稅務等部門的檢查，及時與國資管理中心溝通，提供資料，如實反映情況； 積極配合融資工作； 依據《公司法》配合國資中心完善公司的財務管理工作，構筑與退出政府性融資平臺相適應的現(xiàn)代企業(yè)財務體系 ； 財務工作人員對本單位實行會計監(jiān)督。 防范措施： （ 1） 嚴格落實財政工作紀律。 二、權力行使依據 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司職能配置、內設機構和人員編制方案； XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司內務管理 制度 。 負責本公司的招待用餐及購置辦公用品 。 1 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 權力運行制度 公布 目錄 項 目 頁碼 第一部分：部門職權、責任體系、權力行使依據、運行流程及風險防范 1 一、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 辦公室 1 二、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 財務部 2 三、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 工程部 4 四、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 資產經營部 7 五、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 土地儲備部 9 六 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 征地拆遷部 11 七 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 融資部 13 八、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司人力資源部 14 第二部分：規(guī)范權力運行配套保障、監(jiān)督制約、責任追究制度 16 九 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司黨風廉政建設制度 16 第三部分 ： 規(guī)范權力運行考核評價體系 19 十 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司規(guī)范權力運行監(jiān)督考評辦法 19 第 四 部分 ：其他規(guī)章制度 21 十一 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司績效考評實施辦法 21 十二 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 工作制度 23 2 十三 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 學習制度 24 十四 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資 有限責任公司 加班制度 24 十五 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 領導干部廉潔自律制度 25 十六 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 財務管理制度 27 十七 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 公物管理制度 28 十八 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 文明衛(wèi)生管理制度 28 十九 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 考勤制度 30 二十、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 保密工作制度 31 二十 一 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 會議制度 32 二十 二 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 關于計劃生育管理與違規(guī)處罰 辦法 33 二十 三 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 禁賭制度 35 二十 四 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 車輛管理制度 35 二十五 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 溝通制度 37 二十六 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 接待制度 38 二十七 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 辦公室辦公制度 38 二十八 、 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 文書處理制度 39 3 第一部分：部門職權、責任體系、權力行使依據、運行流 程及風險防范 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司 辦公室 一、職權及責任體系 負責了解、掌握 上級各部門有關文件精神， 并 及時、準確做到上傳下達。 負責本公司文件起草、收發(fā)、電傳、保密、檔案、信訪、接待工作 。 負責本公司考勤管理和后勤管理。 三、主要工作流程、風險表現(xiàn)及防范措施 主要 工作流程圖 辦公室工作流程圖 了解、掌握并綜合本公司工作動態(tài) 文件起草、收發(fā)、電傳、保密、檔案、信訪、接待工作 招待用餐、購置辦 公用品 ▲風險點 ① 考勤管理和后勤管理 權力運行風險表現(xiàn)： 風險點 ① ：支出項目不符合支出要求。 （ 2） 嚴格落實 本公司 財務 制度 。 1財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 二、權力行使依據 《會計法》； 《中華人民共和國公司法》； 《 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司財務制度》； 5 XX 縣城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司內務管理 制度 。 ▲風險點 ① 請示 主要 領導 同 意，如大額購物、修車須到財政部門填報信息、征求意見。 ▲風險點 ③ 經辦人員審核支出效果，票據簽字。 ▲風險點 ⑤ 總經理審核單據，分管財務副總經理審批報帳 。 ▲風險點 ⑦ 報帳員按支出項目審批額度，支付現(xiàn)金。風險點 ② ：領導意見不一，大額購物、修車沒有經過財政有關部門審核同意。風險點 ④ ：支出沒有達到預期效果，遺漏經辦人員簽字。風險點 ⑥ ：支出途徑出現(xiàn)變化。風險點 ⑧ ：及時兌付現(xiàn)金，大 額來往資金必須轉帳。 （