【正文】 委員會、貸款審查委員會，作為集體議事決策機構(gòu)，并按照審貸分離的基本原則，將信貸業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)科學分解，設(shè)立客戶部門、信貸管理部門（審查審批中心）、授信執(zhí)行部門、不良資產(chǎn)處置部門和風險管理部門，分別承擔相應(yīng)環(huán)節(jié)的職能，實現(xiàn)部門間的有效配合和相互制約。在同業(yè)競爭激烈的形勢下，在穩(wěn)健經(jīng)營的同時也要進行有效的競爭，以獲取盡可能大的市場份額。對此要保證我行金融服務(wù)的質(zhì)量和水準，使信貸業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)所涉及的各個崗位都具有良好的職業(yè)道德和較高的專業(yè)水平。各級授信審查人員應(yīng)按照全行統(tǒng)一政策、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一流程，獨立、公正、客觀地開展評審，不得因領(lǐng)導關(guān)系、私人關(guān)系、授信經(jīng)營部門來人匯報等因素影響審查結(jié)論。授信經(jīng)營部門要落實好在營銷和客戶管理中的風險識別、風險預(yù)警責任，提高有效市場營銷能力。盡職在授信業(yè)務(wù)全過程中貫徹落實《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》和《中國商業(yè)銀行授信工作盡職指引》規(guī)定，規(guī)范操作行為準則，明晰風險管理責任。合規(guī)堅持合規(guī)經(jīng)營的原則，嚴格遵守各項法律法規(guī)、監(jiān)管要求和我行的各項規(guī)章制度，按權(quán)限、按流程辦理各項信貸業(yè)務(wù)。各受權(quán)人應(yīng)在授權(quán)權(quán)限內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，嚴禁任何形式的越權(quán)行為。集體審議原則為有效防范個人決策的道德風險和能力風險，我行對重大信貸決策實行集體審議和個人決策相結(jié)合的決策機制，通過貸審會和合議等集體審議的方式對有權(quán)審批人提供智力支持和權(quán)利制約。審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)全過程分解為調(diào)查、審查、審議、審批、貸后管理、不良資產(chǎn)清收等各個環(huán)節(jié)，設(shè)立相應(yīng)的部門或崗位承擔其中的各個環(huán)節(jié)，以實現(xiàn)各環(huán)節(jié)和部門、崗位間的相互支持和相互制約。對我行而言，安全性是前提，只有首先保證信貸資金的安全性，才能確保銀行得以存在和發(fā)展；效益性是目標，只有通過信貸資金創(chuàng)造更多的收益，才能滿足與銀行有關(guān)各方面的利益需要；流動性是條件，只有在對信貸資金不斷運用的過程中，才能不斷調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，使它更具有安全性和效益性。反之，期限短的貸款，利率低使得效益性低，但卻能有較高的安全性和流動性。流動性：指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營中能按預(yù)定期限回收信貸資金，保證資產(chǎn)及時變現(xiàn)能力。安全性:指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營中應(yīng)保證信貸資金安全收回。1承諾、意向類業(yè)務(wù)承諾、意向類信貸業(yè)務(wù)是指銀行在未來一定時期內(nèi)向客戶提供一定意向性信用額度，在客戶信貸需求符合國家產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸管理規(guī)章制度等貸款條件的前提下，給予一定信貸支持的書面文件。1保函保函是指商業(yè)銀行應(yīng)某種合約關(guān)系一方（申請人）的要求，向合約關(guān)系的另一方（受益人）擔保合約項下的某種責任或義務(wù)的履行，所做出的在一定期限內(nèi)承擔一定金額支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面保證承諾。但在具體業(yè)務(wù)運作中要注意防范操作風險。1小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是指我行向小型企業(yè)法人客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、擔保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)包括一般信貸業(yè)務(wù)、小企業(yè)簡式快速貸款和小企業(yè)自助可循環(huán)貸款。即在約定的透支額度和期限內(nèi)，當客戶在我行開立的對公活期存款賬戶存款余額不足支付結(jié)算時，允許客戶以透支方式進行支付，以該賬戶回籠款項自動償還。商業(yè)匯票銀行承兌商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為承兌人,根據(jù)出票人的申請,承諾在商業(yè)匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的一種票據(jù)行為。商業(yè)匯票貼現(xiàn)商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。城市土地開發(fā)貸款城市土地開發(fā)貸款是指商業(yè)銀行向由政府授權(quán)、委托，對城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的城市國有土地或農(nóng)村集體土地進行統(tǒng)一的征地、拆遷、安置、補償及市政配套設(shè)施建設(shè)后有償出讓或轉(zhuǎn)讓的企事業(yè)法人發(fā)放的，用于城市土地開發(fā)的貸款。商品房開發(fā)項目貸款商品房開發(fā)項目貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的，用于住房、商業(yè)用房、綜合用房、學生公寓等房屋構(gòu)建項目建設(shè)的貸款。我行目前開辦的法人客戶信貸業(yè)務(wù)品種主要包括：流動資金貸款流動資金貸款，是指我行為滿足借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)性或臨時性流動資金需要發(fā)放的貸款。按貸款的組織形式劃分，可分為普通貸款、聯(lián)合貸款和銀團貸款。按幣種劃分，可分為人民幣信貸業(yè)務(wù)和外幣信貸業(yè)務(wù)。信貸業(yè)務(wù)擔保方式分為保證擔保、抵押擔保、質(zhì)押擔保。短期期限在1年以內(nèi)（含1年），中期期限在1年到5年之間（含5年），長期期限在5年以上。表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)主要包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、透支、保理等，表外信貸業(yè)務(wù)主要包括票據(jù)承兌、信用證、保函、貸款承諾、信貸證明等。商業(yè)銀行接受的擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押。不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途，在具體辦理信貸業(yè)務(wù)時應(yīng)注意用途是否真實、合法。客戶使用我行信用的時間，授信按照期限可分為短期貸款和中長期貸款。信貸業(yè)務(wù)一般包括以下六個基本要素：我行提供信用的客戶，必須符合我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)條件。信貸是銀行利用自身實力和信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔債務(wù)，并以客戶支付利息、費用和償還本金或最終承擔債務(wù)為條件的一種經(jīng)營行為。 99 100 100 100 100 101 102 104 104： 104第九章 不良貸款管理 116 清收 116 116 117 120 120： 120 121 122。第一部分 1信貸業(yè)務(wù)概述和信貸流程 1第一章 信貸業(yè)務(wù)概述 2 2 2 2 2 原則和工作要求 4 4 5 5 6 6 6 7 7（審查審批中心） 7 7 7 7 7 8 8 8 8 特殊規(guī)定 9 9第二章 法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本流程 授信和用信流程的關(guān)系 10 10 10 11 11 11 12 12 12 13 14 15 15 15 15 16 16 17 1貸款意向書、有條件貸款承諾函等意向類用信品種業(yè)務(wù)流程 18 18 18 18 19 19 20 20 20 20 21 21 21 21 22 2貸款意向書和有條件貸款承諾函等意向類用信品種變更流程 24 24 24 24第三章 信貸業(yè)務(wù)受理與調(diào)查 25 25 25 25 25 26 26（組） 26 26 27 27 28 30 30 31 31： 31 32 32 32 33 33 34 34第四章 信貸業(yè)務(wù)審查 39 39 39 39 39 39 39（包括用信申請人和保證人）主體資格及基本情況審查 40 40 40 41 41（效益性審查） 41 41 41 41 41（或）填制審查表 42 42： 42 42 43 43： 43第五章 信貸業(yè)務(wù)審議與審批 56 56 56 56 56 56 57 57 59 60 61 62 63 63 63 64 64 67 67 67 68 68 68 69 70 70第六章 信貸業(yè)務(wù)報備 71 71 71 71 72 72 72 73 73第七章 信貸業(yè)務(wù)實施 75 75（客戶經(jīng)理） 75 75 75 76 77 77 77 78 79 79 80 80 80 80 81 81 81 82 82 82 82 82 8憑證登記 83 84 85 85 85第八章 信貸業(yè)務(wù)貸后管理 86 86 86 86 86（或授信執(zhí)行部門，本章均同）貸后管理主要職責 87 87 87 87 88 88 90 91 91 91 92 92 92 93 93 93 94。 95 95 95 95 96 98。 122 123 124 124 125 127 128 129 129 129 129 130 130 130 131 131134第一部分信貸業(yè)務(wù)概述和信貸流程第一章 信貸業(yè)務(wù)概述【核心提示】信貸業(yè)務(wù)概述是我行信貸人員從事信貸工作時必須掌握的基礎(chǔ)性知識，主要包括信貸業(yè)務(wù)基本概念、分類、基本目標、原則等，同時也包含了我行信貸經(jīng)營管理的組織體系和架構(gòu)、信貸業(yè)務(wù)的對象和基本條件。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行對客戶提供的本外幣貸款、進出口押匯、貼現(xiàn)、透支、保理等表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)以及票據(jù)承兌、信用證、保函、貸款承諾、信貸證明等表外信貸業(yè)務(wù)。我行提供信用的具體數(shù)額。我行因提供信用向客戶收取的利息和費用，目前我行的信貸業(yè)務(wù)利率或費率在嚴格遵守中國人民銀行規(guī)定的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一執(zhí)行總行的有關(guān)價格規(guī)定。擔保是保證客戶還款或履行責任的第二來源。法人客戶信貸業(yè)務(wù)按會計核算要求可分為表內(nèi)和表外信貸業(yè)務(wù)。按期限劃分，可分為短期信貸業(yè)務(wù)、中期信貸業(yè)務(wù)和長期信貸業(yè)務(wù)。按擔保方式劃分，信貸業(yè)務(wù)按是否提供擔?？煞譃樾庞梅绞睫k理的信貸業(yè)務(wù)和擔保方式辦理的信貸業(yè)務(wù)。可采取兩種以上組合擔保方式。按性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、國際貿(mào)易融資、透支、保理、貼現(xiàn)、保函、承兌等信貸品種。按貸款的資金來源劃分，可分為信貸資金貸款、委托貸款和境外籌資轉(zhuǎn)貸款等。固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款是指我行為借款人新建、擴建、改造、購置等固定資產(chǎn)投資項目（或客戶）提供的本外幣融資。經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款是指我行向具有合法承貸主體資格的經(jīng)營性物業(yè)所有權(quán)人發(fā)放的，以其所擁有的物業(yè)作為貸款抵押物，并以該物業(yè)的經(jīng)營收入進行還本付息的貸款。國際貿(mào)易融資國際貿(mào)易融資是指商業(yè)銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易相關(guān)的中短期資金融通或信用便利。商業(yè)匯票貼現(xiàn)包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。對公客戶活期存款帳戶透支對公客戶活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)，是指我行給予客戶在約定期限和額度內(nèi)，通過指定的對公活期存款賬戶辦理支付結(jié)算的可撤銷循環(huán)融資便利。應(yīng)收賬款融資應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以賣方與買方簽訂正常商務(wù)合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，為其提供融資，并進行賬戶管理、應(yīng)收賬款催收、信用風險控制等為一體的綜合性金融服務(wù)。1低風險業(yè)務(wù)總行明確的低風險信用業(yè)務(wù)品種原則上是指不存在信用風險或信貸風險極小的信貸業(yè)務(wù)。1銀團貸款銀團貸款是指獲準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的兩家或兩家以上中資、外資銀行或非銀行金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱銀行），采用同一貸款協(xié)議向借款人提供本外幣貸款和其他信用的融資方式。根據(jù)保函的性質(zhì)和作用不同，保函分為融資性保函和非融資性保函兩大類。、原則和工作要求信貸業(yè)務(wù)基本目標是實現(xiàn)安全性、流動性、效益性的有機統(tǒng)一。效益性: 指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營中在既定風險水平下應(yīng)追求最大經(jīng)濟和社會效益。一般來說，在實際業(yè)務(wù)中，安全性、流動性和效益性一般是成反比的，風險相對較高的貸款，因風險溢價往往定價較高而獲得較高收益；而期限長的貸款，雖然其流動性較差，但因利率高而使效益性高。即使在安全性和流動性之間，也并不總是一致的。審貸分離原則根據(jù)內(nèi)控制約的基本機理，我行信貸業(yè)務(wù)實行審貸分離。按分離形式的不同，可以分為部門審貸分離和審貸崗位分離。分級授權(quán)管理原則商業(yè)銀行實行一級法人管理體制，各級行根據(jù)總行的授權(quán)分級審批信貸業(yè)務(wù)。收益有效覆蓋風險原則根據(jù)資金成本、風險溢價科學確定定價水平，通過合理定價有效覆蓋信貸風險。審慎遵循穩(wěn)健經(jīng)營原則，堅持審慎的準入標準、授信政策以及審批和管理程序，提高風險意識，實現(xiàn)對信貸資產(chǎn)和客戶經(jīng)營的持續(xù)、全方位監(jiān)測，確保對風險的充分有效控制，切實提高資產(chǎn)質(zhì)量；堅持審慎放款原則，通過對風險總量的控制，達到資本約束的目的。從授信業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、評估、審查、審議、審批、實施到授信后管理，各環(huán)節(jié)人員都應(yīng)按照盡職指引要求履行職責，切實把好授信全流程每一個環(huán)節(jié)的風險管理關(guān)口。授信管理部門要落實好風險分析與度量、制定控制措施的責任，提高專業(yè)審查把關(guān)能力。風險監(jiān)控和資產(chǎn)保全部門要落實好風險監(jiān)控、風險化解的責任，提高風險處置能力，真正在全行形成每個崗位都明確風險管理責任，每一項業(yè)務(wù)流程都是一道防范風險關(guān)口的局面，全面提高全行信貸業(yè)務(wù)風險管理能力服務(wù)堅持“以市場為導向、以客戶為中心的”經(jīng)營理念，信貸業(yè)務(wù)風險管理要服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展，服務(wù)于市場和客戶，要最終實現(xiàn)風險管理價值最大化和風險增值的目標，使風險由成本轉(zhuǎn)化為利潤。效率效率意味著效益。要提高執(zhí)行力，打造流程銀行，正確處理好市場競爭與有效控制風險的關(guān)系，促使全行授信工作的各個環(huán)節(jié)高效、有序運作。商業(yè)銀行設(shè)立風險管理委員會，作為全行風險管理的研究、決策、組織、溝通和協(xié)調(diào)機構(gòu)。風險管理委員會的主要職責包括：研究確定全行風險管理戰(zhàn)略和政策，并對其實施情況進行監(jiān)督和評價；審定全行年度總體風險限額和資本控制目標，審定信用風險、市場風險、操作風險敞口限額；審核內(nèi)部控制流程，審定各專門委員會提交的工作目標及計劃，并對其工作情況進行監(jiān)督和評價；定期分析、評價全行整體風險狀況，指導、檢查、監(jiān)督組成部門的風險管理工作，制定改善風險管理的措施；審議行長提請審議的重大風險管理