【正文】 錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。（二）貿(mào)易型企業(yè)（含代理型企業(yè)），是指具有進出口經(jīng)營權(quán)，自營或代理其他公司辦理進出口業(yè)務(wù)的專業(yè)外貿(mào)企業(yè)。 適用客戶在農(nóng)業(yè)銀行辦理打包貸款的客戶經(jīng)是國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記，具有進出口經(jīng)營權(quán)的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織。如出口合同/訂單為部分預(yù)付、部分貨到付款，我行只可對貨到付款部分提供訂單融資。（二）訂單融資。后者亦可稱為訂單融資。（二）打包貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)生利息收入和融資手續(xù)費收入。（二）打包貸款可以節(jié)省出口商自有資金，提高資金使用效率。跟單托收或匯款項下打包貸款亦可稱為訂單融資。下一階段總行將視全行業(yè)務(wù)發(fā)展和市場需求情況，對相關(guān)產(chǎn)品進行及時補充，同時對于我行國際貿(mào)易融資產(chǎn)品政策、流程以及新產(chǎn)品的優(yōu)化和完善也將及時予以增補。本手冊將上述五大系統(tǒng)的操作要點和系統(tǒng)邏輯逐一進行說明匯總，便于基層行業(yè)務(wù)操作和管理人員掌握；三是體現(xiàn)了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)營銷、操作和管理的統(tǒng)一，手冊根據(jù)各項國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點逐一說明了產(chǎn)品的營銷重點、操作步驟和風(fēng)險要點，有效增強了本手冊的實用性。中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資產(chǎn)品手冊2011年12月150 / 159目 錄1. 前 言 12. 打包貸款 3 產(chǎn)品簡介 3 產(chǎn)品定義 3 產(chǎn)品功能 3 產(chǎn)品收益 3 產(chǎn)品種類 3 適用客戶 4 辦理條件 4 管理要求 5 融資比例 5 融資期限 6 融資幣種 6 融資利率 6 額度管理 6 授權(quán)管理 7 業(yè)務(wù)辦理流程 8 業(yè)務(wù)受理 8 業(yè)務(wù)調(diào)查 9 業(yè)務(wù)審核 10 業(yè)務(wù)審查審批 10 業(yè)務(wù)實施 11 特殊規(guī)定 14 貸款發(fā)放后續(xù)處理 15 貸后管理 16 風(fēng)險提示 19 風(fēng)險點 19 風(fēng)險防范要點 203. 出口押匯 21. 產(chǎn)品簡介 21. 產(chǎn)品定義 21. 產(chǎn)品功能 21. 產(chǎn)品收益 21. 產(chǎn)品種類 21. 適用客戶 22. 辦理條件 22. 管理要求 23. 融資比例 23. 融資期限 23. 融資幣種 24. 融資利率 24. 額度管理 24. 授權(quán)管理 25. 業(yè)務(wù)辦理流程 26. 業(yè)務(wù)受理 26. 業(yè)務(wù)調(diào)查 27. 業(yè)務(wù)審核 27. 業(yè)務(wù)審查 29. 業(yè)務(wù)實施 29. 特殊規(guī)定 36. 貸后管理 38. 貸款收回 38. 風(fēng)險提示 42. 風(fēng)險點 42. 風(fēng)險防范要點 434. 出口商業(yè)發(fā)票融資 44. 產(chǎn)品簡介 44. 產(chǎn)品定義 44. 產(chǎn)品功能 44. 產(chǎn)品收益 44. 適用客戶 44. 辦理條件 45. 管理要求 45. 融資比例 45. 融資期限 46. 融資幣種 46. 融資利率 46. 額度管理 46. 授權(quán)管理 47. 業(yè)務(wù)辦理流程 48. 業(yè)務(wù)受理 48. 業(yè)務(wù)調(diào)查 49. 業(yè)務(wù)審核 50. 業(yè)務(wù)審查審批 51. 業(yè)務(wù)實施 51. 特殊規(guī)定 54. 貸款發(fā)放后續(xù)處理 55. 貸后管理 56. 貸款收回 56. 風(fēng)險提示 58. 風(fēng)險點 58. 風(fēng)險防范要點 595. 出口信用保險項下融資 60. 產(chǎn)品簡介 60. 產(chǎn)品定義 60. 產(chǎn)品功能 60. 產(chǎn)品收益 60. 產(chǎn)品種類 61. 適用客戶 61. 辦理條件 61. 管理要求 62. 融資比例 62. 融資期限 63. 融資幣種 63. 融資利率 63. 額度管理 63. 授權(quán)管理 64. 業(yè)務(wù)辦理流程 65. 業(yè)務(wù)受理 65. 業(yè)務(wù)調(diào)查 67. 業(yè)務(wù)審核 68. 業(yè)務(wù)審查審批 70. 業(yè)務(wù)實施 70. 特殊規(guī)定 73. 貸款發(fā)放后續(xù)處理 74. 貸后管理 75. 貸款收回 76. 風(fēng)險提示 78. 風(fēng)險點 78. 風(fēng)險防范要點 796. 出口票據(jù)貼現(xiàn) 80. 產(chǎn)品簡介 80. 產(chǎn)品定義 80. 產(chǎn)品功能 80. 產(chǎn)品收益 80. 產(chǎn)品種類 81. 適用客戶 81. 辦理條件 81. 承兌行或保付加簽銀行 81. 匯票 81. 客戶 82. 管理要求 82. 融資比例 82. 融資期限 82. 融資幣種 82. 融資利率 82. 額度管理 83. 授權(quán)管理 83. 業(yè)務(wù)辦理流程 83. 業(yè)務(wù)受理 83. 業(yè)務(wù)調(diào)查 84. 業(yè)務(wù)審核 84. 業(yè)務(wù)審查審批 85. 業(yè)務(wù)實施 86. 特殊規(guī)定 89. 貸后管理 90. 貸款收回 91. 風(fēng)險提示 93. 風(fēng)險點 93. 風(fēng)險防范要點 947. 進口押匯 95 產(chǎn)品簡介 95 產(chǎn)品定義 95 產(chǎn)品功能 95 產(chǎn)品收益 95 產(chǎn)品種類 96 常見產(chǎn)品組合 96 適用客戶 96 辦理條件 96 客戶條件 97 結(jié)算方式要求 97 管理要求 98 融資比例 98 融資期限 98 融資幣種 99 融資利率 99 額度管理 99 授權(quán)管理 100 業(yè)務(wù)辦理流程 101 業(yè)務(wù)受理 101 業(yè)務(wù)調(diào)查 103 業(yè)務(wù)審核 103 業(yè)務(wù)審查審批 104 業(yè)務(wù)實施 104 業(yè)務(wù)實施后續(xù)處理 108 貸后管理 109 貸款收回 109 特殊規(guī)定 111 113 113 1138. 進口代付 114 產(chǎn)品簡介 115 產(chǎn)品定義 115 產(chǎn)品功能 115 產(chǎn)品收益 115 產(chǎn)品種類 116 常見產(chǎn)品組合 116 產(chǎn)品特點 116 適用客戶 116 辦理條件 117 客戶條件 117 結(jié)算方式要求 118 管理要求 118 融資比例 118 融資期限 119 融資幣種 119 融資利率 119 額度管理 120 授權(quán)管理 120 業(yè)務(wù)辦理流程 121 業(yè)務(wù)受理 121 業(yè)務(wù)調(diào)查 123 業(yè)務(wù)審核 124 業(yè)務(wù)審查審批 124 業(yè)務(wù)實施 125 業(yè)務(wù)實施后續(xù)處理 127 貸后管理 128 貸款收回 129 特殊規(guī)定 130 132 132 1329. 貸款分類應(yīng)用系統(tǒng)操作和C3系統(tǒng)操作 132. 業(yè)務(wù)受理 133. 第二還款來源保障度評價 133. 貸款十二級分類 134. C3系統(tǒng)操作 134. 業(yè)務(wù)調(diào)查 136. 業(yè)務(wù)審查審批 137. 國際業(yè)務(wù)部審查 137. 信貸管理部審查 138. 有權(quán)審批人審批 140. 審批批復(fù) 141. 審批登記 142. 貸款發(fā)放 142. 用信分發(fā) 142. 合同登記 143. 用信審核 146. 憑證登記 146. 放款審核 148. 憑證發(fā)送CAS 149. 貸款發(fā)放后續(xù)處理 150. 貸后管理 1521. 前 言為大力推進國際貿(mào)易融資產(chǎn)品普及，總行編制了《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資產(chǎn)品手冊》。本手冊在編撰過程中遵循了以下原則：一是突出了業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，將常用的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品歸納為受理、調(diào)查、審查審批、發(fā)放和收回等五大環(huán)節(jié)，融合了相關(guān)的制度規(guī)范、操作規(guī)程、會計核算、信貸管理、外管政策等內(nèi)容，便于業(yè)務(wù)操作人員逐項掌握；二是整合了目前我行國際貿(mào)易融資辦理過程中涉及的管理系統(tǒng)操作，包括第二還款來源保障度評價系統(tǒng)、貸款十二級分類應(yīng)用系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)群（C3）、資產(chǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)（CAS）和集中式國際結(jié)算業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)（GTS）等五大系統(tǒng)。從本手冊收錄的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品范圍來看，為突出本手冊的實用性，重點收錄了現(xiàn)階段常用的7項國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。二○一一年十二月2. 打包貸款 產(chǎn)品簡介 產(chǎn)品定義打包貸款系指出口企業(yè)憑符合條件的正本信用證、出口合同/訂單等，向我行申請用于出口貨物備料、生產(chǎn)和裝運等履約活動的短期貿(mào)易融資。 產(chǎn)品功能（一）打包貸款可以為出口商提供備貨資金，解決出口商備貨資金不足問題。 產(chǎn)品收益（一）打包貸款業(yè)務(wù)增加貿(mào)易融資貸款量。 產(chǎn)品種類根據(jù)結(jié)算方式的不同，打包貸款可分為信用證項下打包貸款、跟單托收和匯款方式項下的打包貸款。（一）信用證項下打包貸款。匯款結(jié)算方式下，我行只辦理貨到付款項下的訂單融資業(yè)務(wù)。（三）如信用證不符合打包貸款的有關(guān)要求，但客戶符合我行辦理訂單融資業(yè)務(wù)條件的，可參照訂單融資相關(guān)要求為客戶辦理訂單融資業(yè)務(wù)?？蛻纛愋椭饕校海ㄒ唬┥a(chǎn)型企業(yè)（含工貿(mào)一體化企業(yè)），是指具有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)。 辦理條件申請辦理打包貸款業(yè)務(wù)的客戶除具備《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》中規(guī)定的客戶基本條件外，還應(yīng)同時具備以下條件：（一）客戶信用等級須為BBB級以上（含）。（三）客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不履約行為（新客戶除外）。（五）對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè)，客戶信用等級須為BBB級以上（含）。（七）辦理訂單融資業(yè)務(wù)，生產(chǎn)型客戶應(yīng)在我行信用等級BBB級以上（含）。（二）對于AA+級以上（含）的客戶，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，或符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，可適當(dāng)放寬融資上限：信用證項下打包貸款融資上限可放寬至信用證金額。 融資期限（一）信用證項下打包貸款融資期限從發(fā)放之日起至信用證項下貨款收妥日或辦理出口押匯、貼現(xiàn)、福費廷等業(yè)務(wù)之日止，最長不超過180天且需符合以下條件：即期信用證打包貸款期限不超過信用證有效期后21天。（二）訂單融資期限從發(fā)放之日起至備貨完成或辦理后續(xù)融資業(yè)務(wù)之日止，最長不超過90天。 融資幣種打包貸款幣種可以為人民幣或外幣，其中以外幣發(fā)放的打包貸款不得結(jié)匯，只能直接用于購買原材料。 額度管理（一）貿(mào)易型（含代理型）客戶在我行辦理代理關(guān)系項下的打包貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)使用其自身授信額度。（二）低信用風(fēng)險項下打包貸款業(yè)務(wù)自動增加客戶授信額度。信用證項下打包貸款無需占用信用證開證行授信額度。業(yè)務(wù)發(fā)生后，經(jīng)營行須及時告知原授信方案審批行。單筆打包貸款業(yè)務(wù)審批權(quán)限按照單筆短期流動資金貸款審批權(quán)限執(zhí)行。（三）信貸管理綜合評價A類一級分行： 對于滿足信用等級在BBB級（含）以上且上年度進出口額在3000萬美元（等值）以上的客戶在辦理打包貸款時，可審批轄屬重點城市行突破《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕28號）規(guī)定的單據(jù)、融資期限和融資比例要求等事項，但須同時將對轄屬行的批復(fù)抄送總行（國際業(yè)務(wù)部、信貸管理部）。 業(yè)務(wù)辦理流程 業(yè)務(wù)受理（一）客戶向我行提交申請資料后，客戶部門負(fù)責(zé)受理申請，認(rèn)定客戶是否具備辦理業(yè)務(wù)的條件，并由受理行負(fù)責(zé)人或客戶部門負(fù)責(zé)人決定是否受理申請。（二）客戶應(yīng)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》和《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》中的規(guī)定提交信貸業(yè)務(wù)基本資料，同時還應(yīng)提交如下資料：《打包貸款申請書》。出口合同/訂單。我行要求的其他材料。此外，調(diào)查的主要內(nèi)容還包括：（一）打包貸款的申請人必須是信用證的受益人或出口合同/訂單的出口商。（三）出口貿(mào)易符合外經(jīng)貿(mào)政策、國家產(chǎn)業(yè)政策。（五）出口商品屬客戶經(jīng)營范圍，出口商品質(zhì)量和市場價格穩(wěn)定。（六）客戶自授信額度核定以來的變化情況，通過查閱客戶進出口貿(mào)易記錄、稅單等憑證了解其經(jīng)營穩(wěn)定性和盈利情況，并認(rèn)真查驗本筆業(yè)務(wù)的合同/訂單等貿(mào)易背景資料。 業(yè)務(wù)審核國際業(yè)務(wù)部門根據(jù)不同結(jié)算方式重點審核以下內(nèi)容：（一）信用證或出口合同/訂單中是否有影響正常收匯的軟條款。如信用證非我行通知，應(yīng)按我行出口信用證操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定審核信用證的表面真實性和信用證條款。開證行/代收行資信欠佳、開證行/代收行/進口商所在國家外匯管制嚴(yán)格或發(fā)生戰(zhàn)亂的不得辦理。 業(yè)務(wù)審查審批（一）信貸管理部審查。（二）有權(quán)審批人審批。（三）審批批復(fù)。（四）審批登記。 業(yè)務(wù)實施（一）業(yè)務(wù)審批完成后，客戶經(jīng)理與申請人簽訂《打包貸款合同》，辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)，落實必要的保險手續(xù)，辦理權(quán)證類資料入庫手續(xù)，核對印鑒。（三）客戶經(jīng)理將《打包貸款合同》、《借款憑證》及法人貸款發(fā)放通知書提交會計人員，由會計人員在ABIS系統(tǒng)進行放款操作。以“2406（轉(zhuǎn)賬放款（貸記過渡））”和“0105（借記過渡）”為例，具體操作如下：會計人員在A系統(tǒng)輸入交易碼“2406”，系統(tǒng)自動關(guān)聯(lián)至如下界面：輸入此筆貸款對應(yīng)的借據(jù)號，系統(tǒng)進入放款界面：打包放款對應(yīng)的科目號為：24127，業(yè)務(wù)品種應(yīng)選擇“貿(mào)易融資—打包放款（根據(jù)具體業(yè)務(wù)作相應(yīng)選擇）”，對應(yīng)編碼為“00002006”，正常利率代碼為：1179。此界面填寫過渡業(yè)務(wù)貨幣號、鈔匯標(biāo)志、賬號、交易金額等要素，保存后即完成此筆貸款的發(fā)放。打包貸款業(yè)務(wù)的會計核算參照《中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)會計核算辦法》執(zhí)行。辦理流程如下：經(jīng)營行客戶部門調(diào)查→經(jīng)營行國際業(yè)務(wù)部門單證審核→放款審核崗審核后進行放款操作。（二）重點城市行辦理符合總行授權(quán)書規(guī)定的低信用風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)條件的打包貸款業(yè)務(wù)的流程：經(jīng)營行客戶部門調(diào)查→國際業(yè)務(wù)部門進行技術(shù)審核→分管客戶部門的副行長或獨立審批人審批→放款審核崗審核放款。（二）信用證項下打包貸款發(fā)放后，國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)在客戶部門交回的信用證正本上批注“已辦理打包貸款”及貸款日期、金額和期限，歸入信用證通知卷保管。（三）訂單融資貸款發(fā)放后，客戶部門應(yīng)在出口合同/訂單上注明“已辦理打包貸款”及貸款日期、金額和期限，歸入