【正文】 外幣出口信保融資款項(xiàng)應(yīng)進(jìn)入企業(yè)的待核查賬戶；本幣融資應(yīng)在放款前進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，款項(xiàng)不進(jìn)入待核查賬戶。. 業(yè)務(wù)實(shí)施（一）業(yè)務(wù)審批完成后，客戶經(jīng)理與申請(qǐng)人簽訂出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資合同。（四）審批登記。（三）審批批復(fù)。（二）有權(quán)審批人審批。. 業(yè)務(wù)審查審批（一）信貸管理部門審查。（二）信用證項(xiàng)下出口信保融資，除審核上述托收和匯款方式下的第5款內(nèi)容外，需按我行出口信用證操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定審核信用證單據(jù)，單證相符或單證不符但開證行已確認(rèn)接受不符點(diǎn)，方可辦理信保融資。轉(zhuǎn)讓條款參考如下：（1）托收項(xiàng)下債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款A(yù)ll RIGHTS, TITLE AND INTEREST IN AND TO THE ACCOUNT RECEIVABLE ON THIS INVOICE HAVE BEEN ASSIGNED TO AGRICULTURAL BANK OF CHINA, TO WHOM IT BELONGS.（2）匯款項(xiàng)下債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款A(yù)ll RIGHTS, TITLE AND INTEREST IN AND TO THE ACCOUNT RECEIVABLE ON THIS INVOICE HAVE BEEN ASSIGNED TO AGRICULTURAL BANK OF CHINA, TO WHOM IT FUNDS SHOULD BE REMITTED BY T/T TO AGRICULTURAL BANK OF CHINA’S ACCOUNT WITH XXX（境外賬戶行名稱）,AND FURTHER CREDIT TO XXX BRANCH，ACCOUNT (賬號(hào)) QUOTING OUR REFERENCE 。（2）出口單據(jù)應(yīng)與《承保情況通知書》或其他證明投保已生效的文件一致。應(yīng)收賬款投保情況審查。出口報(bào)關(guān)單中貿(mào)易方式不得為來料加工方式。C3系統(tǒng)操作在C3系統(tǒng)中操作時(shí)，可選擇“信用方式”。[備注]系統(tǒng)操作注意事項(xiàng)貸前分類操作由于出口信保項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)可采用免擔(dān)保方式辦理，其第二還款來源為信保公司的信用保險(xiǎn)賠款。（五）進(jìn)口商應(yīng)與信保公司核準(zhǔn)的《信用限額審批單》中的進(jìn)口商一致，出口信保項(xiàng)下融資余額不得超過信保公司核定的進(jìn)口商信用限額和出口商最高賠償限額。（三）融資申請(qǐng)人應(yīng)是信用證的受益人或發(fā)票的收款人。（二）出口商品的價(jià)格是否穩(wěn)定。此外，調(diào)查的主要內(nèi)容還包括：（一）出口商備貨、生產(chǎn)情況及履約能力，貿(mào)易背景真實(shí)性及合同履行情況。發(fā)票如未打印轉(zhuǎn)讓條款，應(yīng)附經(jīng)客戶簽章的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓面函》，面函應(yīng)明確應(yīng)收賬款債權(quán)已轉(zhuǎn)讓我行及我行收匯匯路等內(nèi)容。我行要求的其他材料。（2）《信用限額審批單》。 出口批文或許可證（如需）。暫時(shí)不能提供正本報(bào)關(guān)單的，應(yīng)通過海關(guān)電子口岸系統(tǒng)查詢報(bào)關(guān)信息，或通過出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查出口報(bào)關(guān)信息，客戶可在取得正本報(bào)關(guān)單后再提供正本報(bào)關(guān)單。（三）客戶應(yīng)按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》中的規(guī)定提交信貸業(yè)務(wù)基本資料，同時(shí)還應(yīng)提交如下資料：《出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》?？蛻舨块T應(yīng)根據(jù)客戶資信情況確定由客戶索賠或由我行代為行使索賠權(quán)。對(duì)不同意受理的，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人。. 業(yè)務(wù)辦理流程. 業(yè)務(wù)受理（一）客戶申請(qǐng)辦理出口信保融資，客戶部門負(fù)責(zé)受理申請(qǐng)，認(rèn)定客戶是否具備辦理業(yè)務(wù)的條件，并由受理行負(fù)責(zé)人或客戶部門負(fù)責(zé)人決定是否受理申請(qǐng)。（三）信貸管理綜合評(píng)價(jià)A類一級(jí)分行： 對(duì)于滿足信用等級(jí)在BBB級(jí)（含）以上且上年度進(jìn)出口額在3000萬美元（等值）以上的客戶在辦理出口信保融資業(yè)務(wù)時(shí)，可審批轄屬重點(diǎn)城市行突破《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕28號(hào)）規(guī)定的單據(jù)、融資期限和融資比例要求等事項(xiàng)，但須同時(shí)將對(duì)轄屬行的批復(fù)抄送總行（國(guó)際業(yè)務(wù)部、信貸管理部）。單筆出口信保融資業(yè)務(wù)審批權(quán)限按照單筆短期流動(dòng)資金貸款審批權(quán)限執(zhí)行。業(yè)務(wù)發(fā)生后，經(jīng)營(yíng)行須及時(shí)告知原授信方案審批行。（三）低信用風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)下出口信保融資業(yè)務(wù)自動(dòng)增加客戶授信額度。（二）貿(mào)易型（含代理型）客戶在我行辦理代理關(guān)系項(xiàng)下的出口信保融資業(yè)務(wù)，應(yīng)使用其自身授信額度。. 額度管理（一）出口信保融資的風(fēng)險(xiǎn)主體是出口商和出口信用保險(xiǎn)公司。. 融資幣種出口信保融資的融資幣種可為本外幣。AA+級(jí)以上（含）的客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，以及符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)條件的，可視情況提高融資比例，但融資金額最高不超過應(yīng)收賬款票面金額。. 管理要求. 融資比例出口信保項(xiàng)下融資凈額按融資金額扣除利息、預(yù)計(jì)國(guó)外扣款、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)等費(fèi)用計(jì)算。出口商與進(jìn)口商之間不存在投資、參股或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。（五）對(duì)于產(chǎn)品附加值較低的簡(jiǎn)單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè)，客戶信用等級(jí)須為BBB級(jí)以上（含）。（三）客戶與貿(mào)易對(duì)手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不履約行為（新客戶除外）。 . 辦理?xiàng)l件申請(qǐng)辦理出口信保融資業(yè)務(wù)的客戶除具備《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》中規(guī)定的客戶基本條件外，還應(yīng)同時(shí)具備以下條件：（一）客戶信用等級(jí)須為BBB級(jí)以上（含）。客戶類型主要有：生產(chǎn)型企業(yè)（含工貿(mào)一體化企業(yè)），是指具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)。出口信保應(yīng)收賬款買斷：指境內(nèi)出口商在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將出口合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款債權(quán)和保險(xiǎn)權(quán)益一并轉(zhuǎn)讓給我行，我行在保單承保范圍內(nèi)，按發(fā)票面值的一定比例買斷出口商應(yīng)收賬款，并對(duì)保單承保范圍以外的風(fēng)險(xiǎn)保留追索權(quán)。. 產(chǎn)品收益出口信保融資業(yè)務(wù)產(chǎn)生利息收入和融資手續(xù)費(fèi)收入。（三）在出口信用保險(xiǎn)公司保單賠付金額內(nèi)的融資，客戶無需提供擔(dān)保。. 產(chǎn)品功能（一）在進(jìn)口商支付貨款前出口商就可以提前得到償付，加快資金周轉(zhuǎn)，緩解資金壓力。5. 出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資. 產(chǎn)品簡(jiǎn)介. 產(chǎn)品定義出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資（以下簡(jiǎn)稱出口信保融資）系指境內(nèi)出口商在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓我行，我行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格控制客戶該融資項(xiàng)下應(yīng)收賬款的收匯資金，及時(shí)歸還我行融資款項(xiàng)。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：出口產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定或價(jià)格出現(xiàn)較大波動(dòng)，導(dǎo)致進(jìn)口商違約拒收貨物。出口商自身經(jīng)營(yíng)管理不善或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，在未正常收匯時(shí)不愿或無力履行還款責(zé)任；在無真實(shí)貿(mào)易背景下辦理出口商票融資。 出口商業(yè)發(fā)票融資到期日或提前還款日，補(bǔ)提尚未計(jì)提的利息收入，并收回出口發(fā)票融資的本息?！?584”交易完成后，資金進(jìn)入A系統(tǒng)91過渡戶中，通過“2405”交易進(jìn)行還款，界面如下。以“2584（轉(zhuǎn)賬支?。焙汀?405（轉(zhuǎn)賬還款）”為例，具體操作如下：業(yè)務(wù)截圖：界面必輸項(xiàng)有：付款人賬號(hào)為企業(yè)結(jié)算戶，支控方式一般為0憑印鑒，若企業(yè)憑支票支取賬戶資金則需要在憑證號(hào)碼處填寫支票號(hào)碼，若不憑支票則填0。收匯后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門為客戶出具出口收匯核銷專用聯(lián)，辦理國(guó)際收支申報(bào)手續(xù)。. 貸款收回（一）業(yè)務(wù)處理匯入款到賬后，應(yīng)及時(shí)歸還出口商票融資款項(xiàng)。惡意將出口收匯款項(xiàng)不匯入我行指定賬戶的。（二）如遇貨款不能回收或不足以償付我行融資款項(xiàng)的，客戶部門應(yīng)及時(shí)向客戶追索我行融資本息及相關(guān)費(fèi)用，在全部追回融資款項(xiàng)后，將應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓給客戶，向客戶發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)反轉(zhuǎn)讓通知書》。. 貸后管理（一）國(guó)際業(yè)務(wù)部門要針對(duì)不同的進(jìn)口商，做好收匯考核和臺(tái)賬登記工作，對(duì)每筆出口商票融資的收匯天數(shù)等情況進(jìn)行考核，及時(shí)掌握境外進(jìn)口商付款的詳細(xì)情況。（二）國(guó)際業(yè)務(wù)部門將客戶提交的單據(jù)復(fù)印留存后，按客戶在《出口商票融資申請(qǐng)書》中提供的收件人名稱、地址將單據(jù)寄送進(jìn)口商，寄單面函統(tǒng)一使用我行出口托收面函，注明我行收匯路線，并要求進(jìn)口商在匯款報(bào)文中標(biāo)注發(fā)票號(hào)碼。對(duì)融資發(fā)票進(jìn)行臺(tái)賬登記后，發(fā)放融資款項(xiàng)。（二）重點(diǎn)城市行辦理符合總行授權(quán)書規(guī)定的低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)條件的業(yè)務(wù)流程：經(jīng)營(yíng)行客戶部門調(diào)查→國(guó)際業(yè)務(wù)部門進(jìn)行技術(shù)審核→分管客戶部門的副行長(zhǎng)或獨(dú)立審批人審批→放款審核崗審核放款。辦理流程如下：經(jīng)營(yíng)行客戶部門調(diào)查→經(jīng)營(yíng)行國(guó)際業(yè)務(wù)部門單證審核→放款審核崗審核后進(jìn)行放款操作。（六）出口商票融資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算參照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法》執(zhí)行。放款完成后，資金自動(dòng)進(jìn)入ABIS系統(tǒng)91過渡戶中，需通過“0105”交易轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶，界面如下：此界面填寫過渡業(yè)務(wù)貨幣號(hào)、鈔匯標(biāo)志、賬號(hào)、交易金額等要素，保存后即完成此筆貸款的發(fā)放。（四）會(huì)計(jì)人員收到客戶經(jīng)理上述資料后，進(jìn)入ABIS系統(tǒng)發(fā)放貸款。外幣出口商票融資款項(xiàng)應(yīng)進(jìn)入企業(yè)的待核查賬戶；本幣融資應(yīng)在放款前進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，款項(xiàng)不進(jìn)入待核查賬戶。. 業(yè)務(wù)實(shí)施（一）業(yè)務(wù)審批完成后，客戶經(jīng)理與申請(qǐng)人簽訂《出口商票融資合同》。（四）審批登記。（三）審批批復(fù)。（二）有權(quán)審批人審批。. 業(yè)務(wù)審查審批（一）信貸管理部門審查。（六）商業(yè)發(fā)票或轉(zhuǎn)讓面函上表明應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給我行。（四）出口商品如在國(guó)家出口控制名錄上，須有相關(guān)出口批件或許可證明。（二）出口報(bào)關(guān)單中貿(mào)易方式為來料加工的，不得辦理。. 業(yè)務(wù)審核國(guó)際業(yè)務(wù)部門重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：（一）出口合同條款。（五）申請(qǐng)融資日期已超過發(fā)票付款日期的，不得辦理。價(jià)格波動(dòng)較大或?qū)儆邗r活易變質(zhì)或季節(jié)性較強(qiáng)的商品，不得辦理。（二）進(jìn)出口雙方有兩年以上貿(mào)易往來，客戶交貨和進(jìn)口商付款情況良好。. 業(yè)務(wù)調(diào)查客戶部門受理客戶出口商票融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，應(yīng)按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》中的規(guī)定進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，獲取真實(shí)、全面、客觀的客戶信息，提出信貸業(yè)務(wù)實(shí)施的可行性意見和建議。不能提供正本提單的，應(yīng)提供運(yùn)輸單據(jù)副本及正本出口報(bào)關(guān)單，或通過出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查出口報(bào)關(guān)信息。屬國(guó)家控制的特殊商品，需提供出口批文、許可證等。如發(fā)票未打印債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款，需提供經(jīng)客戶簽章的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓面函》。（二）客戶應(yīng)按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》中的規(guī)定提交信貸業(yè)務(wù)基本資料，同時(shí)還應(yīng)提交如下資料：《出口商票融資申請(qǐng)書》。對(duì)同意受理的，客戶部門登陸貸款分類應(yīng)用系統(tǒng)和C3系統(tǒng)完成業(yè)務(wù)受理操作。在轄內(nèi)重點(diǎn)城市行范圍內(nèi)，可根據(jù)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況，自主審批BBB級(jí)（含）以上且上年度進(jìn)出口額在3000萬美元（等值）以上的客戶的90天（含）以下免擔(dān)保出口商票融資業(yè)務(wù)。（二）在國(guó)際貿(mào)易融資額度項(xiàng)下辦理出口商票融資業(yè)務(wù)可不受單筆權(quán)限限制。. 授權(quán)管理（一）出口商票融資業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)管理。（三）重點(diǎn)城市行對(duì)于未核定國(guó)際貿(mào)易融資額度，或國(guó)際貿(mào)易融資額度不足的客戶，若授信方案未對(duì)能否占用其他額度辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作出明確規(guī)定的，辦理單筆商票融資業(yè)務(wù)可以直接占用該客戶其他短期信用額度（包括短期流動(dòng)資金貸款、票據(jù)承兌、期限在1年以內(nèi)（含）的非融資性保函額度等），但應(yīng)參照流動(dòng)資金貸款的權(quán)限和流程辦理。若貿(mào)易型（含代理型）客戶自身授信額度不足的，在滿足代理關(guān)系和貿(mào)易背景真實(shí)、被代理方（委托方）可用授信額度充足且提供足值有效擔(dān)保的情況下，可占用被代理方授信額度辦理業(yè)務(wù)，但須等額調(diào)減被代理方的可用授信額度，在客戶準(zhǔn)入條件、保證金收取比例、審批權(quán)限方面可按照被代理方辦理業(yè)務(wù)的條件掌握。. 融資利率出口商票融資的利率實(shí)行授權(quán)管理，具體業(yè)務(wù)辦理中參照農(nóng)業(yè)銀行本外幣資金管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。. 融資期限辦理出口商票融資業(yè)務(wù)的商業(yè)發(fā)票付款期限不超過150天，融資期限最長(zhǎng)不超過商業(yè)發(fā)票付款到期日后30天。出口商票融資凈額按融資金額扣除利息、預(yù)計(jì)國(guó)外扣款、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)等費(fèi)用計(jì)算。（六）辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)出口商業(yè)發(fā)票融資業(yè)務(wù)，可不受客戶信用等級(jí)限制。（四）客戶與貿(mào)易對(duì)手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不履約行為（新客戶除外）。（2） 生產(chǎn)型客戶信用等級(jí)須為BBB級(jí)以上（含）。（二）貿(mào)易型企業(yè)（含代理型企業(yè)），是指具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，自營(yíng)或代理其他公司辦理進(jìn)出口業(yè)務(wù)的專業(yè)外貿(mào)企業(yè)。經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織均可申請(qǐng)辦理。. 產(chǎn)品收益出口商票融資業(yè)務(wù)可產(chǎn)生利息收入、融資手續(xù)費(fèi)收入。. 產(chǎn)品功能（一）在進(jìn)口商支付貨款前出口商就可以提前得到償付，加快資金周轉(zhuǎn)，緩解資金壓力。（四）國(guó)家、銀行風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注開證行/保兌行、代收行所在地國(guó)家金融動(dòng)態(tài)、政治經(jīng)濟(jì)狀況。（二）進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)：充分了解貿(mào)易雙方以往交易記錄、收匯情況等。（四）境外銀行和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：開證行/保兌行、代收行信用狀況惡化、當(dāng)?shù)卣谓?jīng)濟(jì)發(fā)生危機(jī)。（二）進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商利用信用證進(jìn)行詐騙或托收項(xiàng)下出口押匯進(jìn)口商無付款贖單意愿或遠(yuǎn)期承兌后拒絕付款等。收匯后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門為客戶出具出口收匯核銷專用聯(lián)，辦理國(guó)際收支申報(bào)手續(xù)。（三）臺(tái)賬要求出口押匯臺(tái)賬的主要內(nèi)容包括：出口商、開證行/代收行、進(jìn)口商、結(jié)算方式、押匯期限、押匯金額等?！?584”交易完成后，資金進(jìn)入A系統(tǒng)91過渡戶中，通過“2405”交易進(jìn)行還款，界面如下。以后者為例，具體操作如下： 業(yè)務(wù)截圖：界面必輸項(xiàng)有：付款人賬號(hào)為企業(yè)結(jié)算戶，支控方式一般為0憑印鑒，若企業(yè)憑支票支取賬戶資金則需要在憑證號(hào)碼處填寫支票號(hào)碼，若不憑支票則填0。融資為人民幣時(shí)，應(yīng)將收匯款項(xiàng)全額入客戶出口收結(jié)匯待核查賬戶，結(jié)匯后歸還我行融資款項(xiàng)。還貸操作完成后，填寫《還款憑證》并簽章，第一聯(lián)作為企業(yè)回單，第二、三聯(lián)作為原始憑證，第四聯(lián)交付客戶經(jīng)理。同時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)賬務(wù)。（2）復(fù)核人員操作經(jīng)辦人員錄入完畢，系統(tǒng)會(huì)在復(fù)核員的“6待處理任務(wù)列表”交易項(xiàng)下顯示任務(wù)名為“出口押匯歸還復(fù)核（BP）”的任務(wù)。此屏幕要素信息由對(duì)應(yīng)的“2291出口押匯BP”交易轉(zhuǎn)來，其中Ac type（還款賬號(hào)）項(xiàng)為可輸，由于系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)該項(xiàng)為押匯時(shí)輸入的押匯款入賬賬號(hào)（即待核查賬號(hào)），所以