【正文】 下：序號(hào)采購類別具體時(shí)限（按單筆合同執(zhí)行）一國內(nèi)現(xiàn)貨簽訂合同付貨款后10個(gè)工作日內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫、余款結(jié)清退回、開回貨物發(fā)票。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門監(jiān)控點(diǎn)商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲(chǔ)運(yùn)部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評審第二責(zé)任采購部經(jīng)理/副經(jīng)理（子公司總經(jīng)理）第一責(zé)任第三責(zé)任——合同審核第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任開立或修改信用證第一責(zé)任第三責(zé)任(進(jìn)口\資金部)第二責(zé)任——單據(jù)審核第一責(zé)任第三責(zé)任(進(jìn)口\資金部)第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同結(jié)算第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任 國際期貨采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表（見附件七）7 采購違規(guī)處罰 處罰管轄的調(diào)整對于采購內(nèi)部處罰，根據(jù)循環(huán)監(jiān)控采購風(fēng)險(xiǎn)的需要，由商務(wù)部和風(fēng)控部負(fù)責(zé)對內(nèi)處罰，兩個(gè)部門不能按本細(xì)則要求做的，財(cái)務(wù)中心可對采購中心進(jìn)行處罰。儲(chǔ)運(yùn)部在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門監(jiān)控點(diǎn)商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲(chǔ)運(yùn)部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評審第二責(zé)任第一責(zé)任————合同審核第二責(zé)任第一責(zé)任——關(guān)聯(lián)責(zé)任款項(xiàng)支付第二責(zé)任第三責(zé)任第一責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同變更第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任入庫確認(rèn)——————第一責(zé)任合同結(jié)算第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任，結(jié)算部將與商務(wù)部直接接口，并不再對口采購員個(gè)人。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)往來監(jiān)控職能，儲(chǔ)運(yùn)部對送達(dá)提單，在五天內(nèi)要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認(rèn)。采購中心風(fēng)險(xiǎn)控制部商務(wù)部采購部事后監(jiān)控 事前預(yù)防 3 采購業(yè)務(wù)流程重構(gòu) 現(xiàn)貨采購業(yè)務(wù)流程（見附件一） 國內(nèi)期貨采購業(yè)務(wù)流程（見附件二） 國際期貨采購業(yè)務(wù)流程（見附件三） 采購合同審批流程及簽字權(quán)限規(guī)定（見附件四）4 現(xiàn)貨采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)：從現(xiàn)貨采購業(yè)務(wù)流程可見，關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)包括業(yè)務(wù)單位評審、支票審核、核對票據(jù)提單、提單和返單的確認(rèn)、更新跟蹤表、審核發(fā)票和合同結(jié)算。 采購風(fēng)控體制調(diào)整后，結(jié)算（會(huì)計(jì)）部將與商務(wù)部直接接口，并不再對口采購員個(gè)人。采購員離崗移交時(shí)，要簽“以上帳目是本人逐一記錄，并無遺漏且核對無誤”。目前由分管副總經(jīng)理牽頭，日常工作由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。集團(tuán)采購風(fēng)險(xiǎn)控制部將由目前的“事后即時(shí)監(jiān)控”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)防為主”。對于采購中心的現(xiàn)貨操作，要求儲(chǔ)運(yùn)部必須在收到提單的五天內(nèi)要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認(rèn)；對于國內(nèi)期貨及國際期貨，要求必須在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。 負(fù)責(zé)對采購業(yè)務(wù)往來檢查，并承擔(dān)檢查失誤和督導(dǎo)不力的責(zé)任，承擔(dān)對采購業(yè)務(wù)往來風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要責(zé)任。 國際業(yè)務(wù)的合同管理執(zhí)行，具體負(fù)責(zé)國際采購中進(jìn)口業(yè)務(wù)的跟單、通關(guān)物流、付款放貨、結(jié)算等事宜。 商務(wù)部職能 負(fù)責(zé)集團(tuán)國內(nèi)外采購業(yè)務(wù)的合同管理、執(zhí)行和數(shù)據(jù)管理工作，主要職能包括三方面。 負(fù)責(zé)完善集團(tuán)的采購風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評估，提出改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的措施；根據(jù)需要制定和修改采購流程和各種規(guī)章制度。 負(fù)責(zé)集團(tuán)采購風(fēng)險(xiǎn)的控制、管理、監(jiān)督及評估。注：子公司目前沒有設(shè)置采購部經(jīng)理的由其總經(jīng)理行使相應(yīng)權(quán)力并承擔(dān)責(zé)任。. . . . .控股集團(tuán)管理中心文件集團(tuán)采購風(fēng)險(xiǎn)控制工作實(shí)施細(xì)則1 目的和適用范圍 目的為了適應(yīng)鋼鐵物流行業(yè)市場的變化，理順并規(guī)范集團(tuán)采購流程，加強(qiáng)對采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，達(dá)到從“事后及時(shí)檢查”到“過程即時(shí)監(jiān)控”、“事前有效預(yù)防”的監(jiān)控效果，特制定本實(shí)施細(xì)則。 適用范圍本實(shí)施細(xì)則適用于涉及集團(tuán)采購風(fēng)險(xiǎn)控制的所有相關(guān)部門（含下屬機(jī)構(gòu)）及集團(tuán)其它相關(guān)部門。2 采購風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)采購風(fēng)險(xiǎn)是指在采購活動(dòng)中，從合同洽談到合同結(jié)束涉及的條約風(fēng)險(xiǎn)、條約履行風(fēng)險(xiǎn)及結(jié)算（發(fā)票或余款）不能按期獲得的風(fēng)險(xiǎn)。包括采購流程的審定；監(jiān)控、管理采購中心和各子公司的采購風(fēng)險(xiǎn)，保證采購計(jì)劃的順利完成；對合同條款、采購成本控制、采購資金往來安全、貨物執(zhí)行、票據(jù)結(jié)算等方面采購風(fēng)險(xiǎn)負(fù)主要責(zé)任。 負(fù)責(zé)對采購環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行檢查，承擔(dān)檢查失誤和督導(dǎo)不力的主要責(zé)任；同時(shí)對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，擁有按本實(shí)施細(xì)則行使處罰的權(quán)利。 國內(nèi)采購業(yè)務(wù)的合同管理執(zhí)行，具體負(fù)責(zé)國內(nèi)采購業(yè)務(wù)的跟單、物流、結(jié)算等工作。 國際業(yè)務(wù)中的單證運(yùn)輸，具體負(fù)責(zé)國際業(yè)務(wù)中的信用證、單證、收付匯、核銷、租船等業(yè)務(wù)。對于商務(wù)部提交的結(jié)算單及其它相關(guān)結(jié)算文件必須在收到后24小時(shí)內(nèi)確認(rèn)回復(fù)。 采購風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu) 集團(tuán)采購思路調(diào)整為：“國內(nèi)外期貨以國內(nèi)為主、長短期期貨以短期為主、在期貨現(xiàn)貨中以現(xiàn)貨為主”。 成立風(fēng)險(xiǎn)控制部后，該部門負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)監(jiān)控。集團(tuán)所有采購員（含子公司），都要建一套手工流水帳，一套Excel表的自動(dòng)帳。檢查采購員日常工作，手工流水帳是必檢項(xiàng)目。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)控職能，與風(fēng)險(xiǎn)控制部共同承擔(dān)內(nèi)控責(zé)任。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門監(jiān)控點(diǎn)商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲(chǔ)運(yùn)部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評審第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任——支票審核第二責(zé)任第三責(zé)任第一責(zé)任——核對票據(jù)提單第一責(zé)任第二責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任提單和返單的確認(rèn)——————第一責(zé)任更新跟蹤表第一責(zé)任第二責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任審核發(fā)票第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同結(jié)算第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任 采購風(fēng)控體制調(diào)整后，結(jié)算部將與商務(wù)部直接接口，并不再對口采購員個(gè)人。 現(xiàn)貨采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表（見附件五）5 國內(nèi)期貨采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)：從國內(nèi)期貨采購業(yè)務(wù)流程看出，關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)包括業(yè)務(wù)單位評審、合同審核、款項(xiàng)支付、合同變更、入庫確認(rèn)和合同結(jié)算。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)往來監(jiān)控職能，與風(fēng)控部等共同承擔(dān)內(nèi)控責(zé)任。（見附件六）6 國際期貨采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)：從國際期貨采購業(yè)務(wù)流程看出，關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)包括業(yè)務(wù)單位評審、合同審核、開立或修改信用證、單據(jù)審核、合同結(jié)算。涉及對采購中心的處罰，由財(cái)務(wù)結(jié)算部具體提出，管理中心調(diào)查后給予處罰。二國內(nèi)期貨期貨操作：付貨款（付定金除外）后45天內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫，再加15天余款退回或結(jié)轉(zhuǎn)、開回貨物發(fā)票；三國際期貨付最后一筆貨款20天內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫、余款退回、開回貨物發(fā)票；付稅款及費(fèi)用15天內(nèi)，開回海關(guān)關(guān)稅發(fā)票、碼頭報(bào)關(guān)及運(yùn)費(fèi)等發(fā)票。 業(yè)務(wù)流程類處罰（風(fēng)控部負(fù)責(zé)）：風(fēng)控部填單 采購員確認(rèn) 采購中心審核 人力資源部處罰并備案。 部門違規(guī)類處罰（結(jié)算部負(fù)責(zé)）：結(jié)算部填單 商務(wù)部及風(fēng)控部確認(rèn)