【正文】 建立有效管理控制度系統(tǒng)的角度出發(fā)，母子公司之間宜采用相對集權(quán)的管理模式為宜，即集團公司重點加強“大腦”的功能，而子（分）公司重點強調(diào)“手、腳”功能。關(guān)鍵指標是對主要責任進行測量與評估的具體標準。一般工作與崗位有關(guān)，通常是該崗位參與、配合、協(xié)助、支持的工作。重點工作與崗位有關(guān)，體現(xiàn)了該崗位區(qū)別于其他崗位的價值。直接上級對崗位進行定位，明確各個崗位在組織中、部門中所處的位置，以及崗位之間的匯報關(guān)系。(1)基本信息職 等通過崗位評估可以給每個崗位確定相應(yīng)的職等。 崗位職責說明書的使用崗位職責說明書既是招聘新員工的依據(jù)，也是員工上崗的一份作業(yè)指導書。(4)部門權(quán)力合理的職權(quán)體系應(yīng)當做到責、權(quán)對等。(3)主要責任與關(guān)鍵指標主要責任是部門宗旨的具體表現(xiàn)，對完成該部門主要職能后所產(chǎn)生結(jié)果的要求。主要職能一般職能總經(jīng)辦人力資源管理行政后勤文秘工作文化建設(shè)以總經(jīng)辦職能為例，總經(jīng)辦承擔人力資源管理、文秘、行政后勤、公共關(guān)系處理、文化建設(shè)等工作，公司要在激烈的市場競爭中保持持續(xù)競爭優(yōu)勢，必須做好人力資源管理、文秘等工作，而對行政后勤、文化建設(shè)及部門協(xié)調(diào)等是公司正常管理中必不可少的程序、規(guī)范，但對于公司發(fā)展戰(zhàn)略沒有直接貢獻，因此歸入部門的一般職能。(2)部門職能描述根據(jù)公司現(xiàn)狀以及未來的發(fā)展戰(zhàn)略，可以將部門的職能分為“主要職能”和“一般職能”。(1)基本信息分管上級對部門進行定位，明確它在組織中所處的位置，以及部門工作的匯報關(guān)系。組織手冊說明為對部門職能說明書和崗位職責說明書的使用進行說明。浙江某某集團有限公司組織手冊浙江眾成管理咨詢有限公司二OO五年四月浙江金帝集團有限公司組織手冊目錄一、組織手冊說明 4二、組織結(jié)構(gòu)圖 7三、部門職能說明書 8總經(jīng)辦 9財會部 11稽核部 13技術(shù)中心 15工程管理部 17營銷中心 19項目公司 21項目公司 21前期部 23工程部 25綜合辦 27項目部 29項目部 29四、崗位結(jié)構(gòu)圖 31五、崗位職責說明書 32總經(jīng)理 33總經(jīng)理助理 35工程技術(shù)副總 36財務(wù)副總 38營銷副總 40總經(jīng)辦 42總經(jīng)辦主任 42總經(jīng)辦副主任 44人力資源專員 46文秘 48文員 50車隊隊長 51駕駛員 52財會部 53財會部經(jīng)理 53融資專員 55財會管理專員 57會計 59出納 61稽核部 63稽核部經(jīng)理 63稽核專員 65預(yù)決算審核專員 67技術(shù)中心 68技術(shù)中心主任 68總工程師 70結(jié)構(gòu)工程師 72建筑師 74電水暖工程師 76檔案管理員 78工程管理部 79工程管理部經(jīng)理 79土建主管 81水電暖主管 83材料主管 85預(yù)決管專員 87營銷中心 89營銷總監(jiān) 89企劃專員 91銷管專員 93項目營銷策劃經(jīng)理 95項目策劃經(jīng)理 97項目銷售經(jīng)理 99策劃專員 101銷售專員 103客服專員 104項目公司 105項目公司經(jīng)理 105前期部經(jīng)理 107前期專員 109工程部經(jīng)理 111土建施工管理員 113水電暖施工管理員 115綜合辦主任 117文員 119駕駛員 121杭州**項目 122前期專員 122項目部 124項目經(jīng)理 124一、組織手冊說明合理的部門設(shè)置及職能劃分、清晰規(guī)范的崗位職責是科學管理的基礎(chǔ)。組織手冊從“公司結(jié)構(gòu)部門崗位”三個層面描述了公司的職權(quán)體系。部門職能說明書的使用部門職能說明書包括部門基本信息、部門職能描述、主要責任、部門權(quán)力、部門內(nèi)的崗位設(shè)置和關(guān)鍵績效指標。下屬部門部門本職描述部門“做什么”，概括了主要的工作部門宗旨闡明了設(shè)置該部門的目的，描述部門“為什么”做這些工作，以及要實現(xiàn)的最終目標。與公司發(fā)展戰(zhàn)略密切相關(guān)、對公司業(yè)務(wù)發(fā)展起重要作用的職能歸入主要職能，操作性的、維持公司日常運作的職能劃分為一般職能。主要職能與一般職能的劃分不是一成不變的，應(yīng)當順應(yīng)公司的戰(zhàn)略調(diào)整與發(fā)展形勢。關(guān)鍵指標是對主要責任進行測量與評估的具體標準。為完成各項職能，部門應(yīng)當享有相應(yīng)的權(quán)力。它可以讓員工明確自己在整個組織中的位置、明確自己應(yīng)當完成的主要工作、所要承擔的責任以及為完成這些工作所享有的權(quán)力。崗位職責說明書上標明的崗位職等將與薪酬管理制度中的職等相對應(yīng)。直接下屬崗位概要以一句話概括該崗位主要的工作(2)崗位職責描述崗位工作分為重點工作、一般工作與日常工作，而日常工作為與崗位無關(guān)，是公司每位員工都應(yīng)當完成的基本工作，例在工作中做好與相關(guān)部門和崗位之間的協(xié)調(diào)，努力提高自身業(yè)務(wù)水平，搞好與同事之間的團結(jié)；做好本崗位所配備的辦公用品及設(shè)施的日常維護與保養(yǎng)；維持辦公場所清潔整齊等是每位員工都應(yīng)完成的，因此不在崗位職責說明書中列出。通常是該崗位直接主持、負責、執(zhí)行的工作。(3)主要責任與關(guān)鍵指標主要責任是崗位概要的具體表現(xiàn)，對完成該崗位重點工作后所產(chǎn)生結(jié)果的要求。(4)崗位權(quán)力崗位職責說明書中的崗位權(quán)力是指該崗位為完成崗位職責而應(yīng)當具備的權(quán)力。我們認為集團公司為戰(zhàn)略規(guī)劃、投資與經(jīng)營管理主體，下屬公司為項目公司的定位。4. 保證公司領(lǐng)導下達的各項指令的有效貫徹執(zhí)行，確保本部門所負責的信息及傳遞的及時性和準確性；5. 保證為集團公司各部門提供及時、可靠的后勤保障；6. 保證本部門各項工作按制度正常、高效運作；7. 妥善處理綜合管理和人力資源管理過程中的異常情況；部門權(quán)力1. 根據(jù)部門工作需要，提出本部門崗位設(shè)置、人員配備、費用預(yù)算的權(quán)力；2. 要求和督促各部門做好相應(yīng)的計劃制定、績效考核等工作，對不合規(guī)范的部門有要求整改并提出處罰建議的權(quán)力；3. 根據(jù)工作需要，要求各部門按本部門要求提供相關(guān)信息、資料的權(quán)力；4. 要求和督促各部門按本部門所傳達的上級指示做好相關(guān)工作，并要求相關(guān)部門及時反饋執(zhí)行情況的權(quán)力；5. 根據(jù)上級授權(quán)，組織或召集公司其他部門和項目公司有關(guān)部門或人員協(xié)調(diào)開展一些綜合性工作的權(quán)力；6. 依據(jù)公司的相關(guān)制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權(quán)力；7. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按公司制度自主開展工作的權(quán)力；8. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力；關(guān)鍵指標關(guān)鍵人才到位率、費用差異率(預(yù)算與實際)、計劃完成率、重大失誤和差錯或違規(guī)次數(shù)崗位設(shè)置主任、副主任、人力資源專員、文秘、文員、車隊隊長、駕駛員財會部部門基本信息部門名稱財會部分管上級副總下屬部門無部門本職：負責集團資金管理和財務(wù)管理工作，并保障各項工作的正常運行部門宗旨：確保公司資產(chǎn)的安全、完整和資金的合理使用，提高資金使用效率職能描述1. 財務(wù)核算：參與擬投資項目的項目研究，根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢及公司發(fā)展需要，從全局的角度為項目投資提出財務(wù)安排或稅收方面的建議；2. 預(yù)算管理：根據(jù)項目開發(fā)計劃和公司年度經(jīng)營計劃，確定預(yù)算編列原則，匯總及編制年度公司財務(wù)預(yù)算計劃，并對各部門的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況進行統(tǒng)計、分析及評價；3. 資金管理：根據(jù)項目總體規(guī)劃、開發(fā)計劃和各部門的費用預(yù)算，匯編資金需求，制定集團統(tǒng)一的融資方案及資金籌措計劃；組織開展資金籌措活動，落實資金到位及投放，監(jiān)督各項目公司資金使用情況；4. 會計核算：根據(jù)公司財務(wù)管理手冊規(guī)定，負責各項費用審核及付款；負責銷售統(tǒng)計、復(fù)核；負責填制會計憑證，編制會計報表，登記帳薄，并定期編制公司各類會計報表；5. 財務(wù)分析：參與擬投資項目的項目研究，開展擬投資項目的財務(wù)評價、盈虧平衡分析、動磁性分析等；根據(jù)各類會計報表，定期對公司的財務(wù)經(jīng)營狀況進行分析，編制年(季、月)度綜合性財務(wù)分析報告供公司決策層參考，并提出相應(yīng)建議；6. 稅務(wù)管理：及時了解各項稅收政策，積極進行稅收策劃，以達稅收優(yōu)惠政策及合理避稅，為公司創(chuàng)造良好的外部環(huán)境；一般職能1. 制度建設(shè)：根據(jù)國家規(guī)定的會計法、會計準則及有關(guān)財經(jīng)制度和公司實際情況，制定公司內(nèi)部財務(wù)管理制度，并負責相應(yīng)制度的解釋宣傳、貫徹落實和監(jiān)督檢查；2. 合同審核：負責公司各類合同的財務(wù)合理合規(guī)性審核，并提出審核意見供上級領(lǐng)導參考；3. 信息管理：負責收集、整理國家稅收、審計、會計等相關(guān)政策法規(guī)，為公司領(lǐng)導和其他部門提供財務(wù)信息指導；根據(jù)集團公司發(fā)展需要，負責財務(wù)信息化建設(shè)；4. 檔案管理：根據(jù)公司的有關(guān)管理制度，負責會計憑證、賬簿，財務(wù)報告等會計資料的整理、裝訂和歸檔工作。部門權(quán)力1. 根據(jù)部門工作需要，提出本部門崗位設(shè)置、人員配備、費用預(yù)算的權(quán)力；2. 根據(jù)工作需要，要求集團公司各部門、項目公司按本部門要求及時準確提供本部門進行資金預(yù)算、計劃、決算、分析所需各類信息的權(quán)力；3. 對違反公司制度規(guī)定的費用開支和資金使用要求拒絕辦理并提請?zhí)幚淼臋?quán)力；4. 對公司各類合同進行財務(wù)審核并提出相應(yīng)審核意見，對報銷的會計憑證進行合法性審核，并拒絕受理不合規(guī)、不合法的會計憑證的權(quán)力；5. 依據(jù)公司的相關(guān)制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權(quán)力；6. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按公司制度自主開展工作的權(quán)力；7. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力；關(guān)鍵指標計劃目標達成率、財務(wù)報表產(chǎn)出及時率、財務(wù)報表數(shù)據(jù)準確率、重大差錯和違規(guī)行為發(fā)生次數(shù)崗位設(shè)置經(jīng)理、會計、出納、財會管理專員、融資專員稽核部部門基本信息部門名稱稽核部分管上級總經(jīng)理下屬部門無部門本職：負責集團各公司工程建設(shè)、經(jīng)營和財務(wù)的稽核工作，各項目預(yù)決算審核及實際操作的跟蹤、分析和督察工作，提出風險預(yù)警部門宗旨：控制風險、糾正偏差，確保各項工作按制度和流程進行職能描述1. 合同審核：根據(jù)各項目總體規(guī)劃和項目開發(fā)計劃，負責招投標管理中商務(wù)標的審核，負責公司各類合同的經(jīng)濟合理合規(guī)性審核，并提出審核意見供上級領(lǐng)導參考；2. 概預(yù)算管理：根據(jù)預(yù)算管理制度，組織項目規(guī)劃期的項目概算和開工前的工程預(yù)算工作；負責對項目前期土地費、設(shè)計費、工程開支、營銷開支、金融開支等預(yù)算的審核；3. 項目稽核：根據(jù)稽核管理制度，負責稽核開發(fā)項目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性；負責稽核工程項目的概（預(yù)）算、結(jié)算、決算的屬實性及合規(guī)性；負責公司內(nèi)控制度的健全性和有效性，對嚴重違反財經(jīng)紀律和公司制度侵占公司資產(chǎn)、嚴重浪費公司資材等損害公司利益的行為進行專項稽核，及時將稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題向上級匯報，并根據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)的各種問題，提出相應(yīng)的改進建議并負責落實整改；4. 財務(wù)稽核：根據(jù)稽核管理制度，審查財務(wù)制度、財務(wù)運作程序的合理性及執(zhí)行情況；審查工程資金落實到位情況；審查建設(shè)項目資金收支計劃、建設(shè)項目采購資金計劃執(zhí)行情況；協(xié)助財務(wù)做好財務(wù)自查工作；對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向上級匯報，并提出相應(yīng)的改進建議及落實整改；5. 其他稽核：負責對高層離任審計以及對計劃、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標的重要工作進行稽核；6. 風險預(yù)警：對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利能力、稅收政策等指標進行風險分析，向上級領(lǐng)導提交風險預(yù)警報告，為公司決策層提供決策依據(jù)；一般職能1. 計劃制訂：根據(jù)集團公司年度經(jīng)營計劃，結(jié)合本部門工作，擬訂年度稽核工作計劃；2. 制度建設(shè)：根據(jù)國家規(guī)定的會計法、審計法及有關(guān)房地產(chǎn)項目開發(fā)相關(guān)制度和公司實際情況，完善公司內(nèi)部稽核管理制度和操作流程，并負責相應(yīng)制度的解釋宣傳、貫徹落實和監(jiān)督檢查；3. 溝通協(xié)調(diào)：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結(jié)果反饋工作，并定期向上級領(lǐng)導匯報工作；4. 其他事項：及時完成上級領(lǐng)導分配的其它臨時性任務(wù)；主要責任1. 保證合同的經(jīng)濟合理性；2. 保證稽核工作計劃、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性；3. 保證集團下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求，杜絕違規(guī)、違紀現(xiàn)象；4. 保證本部提供各項資料及時、符實、準確；5. 保證本部門各項工作按制度正常、高效運作。3. 設(shè)計委托與管理：組織設(shè)計單位的招標和委托，主動、及時跟蹤設(shè)計單位工作情況，督促設(shè)計部門按期完成圖紙設(shè)計任務(wù)，對圖紙中出現(xiàn)的問題及時溝通，對階段性成果、圖紙進行圖紙合理性、適應(yīng)性、經(jīng)濟性、實用性審核；負責項目設(shè)計方案評審會的組織工作和項目設(shè)計交底工作；根據(jù)合同約定,提出設(shè)計單位費用支付申請。7. 妥善處理工程管理過程中出現(xiàn)的異常情況；部門權(quán)力1. 根據(jù)部門工作需要，提出本部門崗位設(shè)置、人員配備、費用預(yù)算的權(quán)力；2. 要求項目（部）公司等相關(guān)部門根據(jù)工程管理制度規(guī)定提供相關(guān)信息、資料的權(quán)力；3. 根據(jù)公司工程管理制度，對各項目工程建設(shè)進行綜合協(xié)調(diào)的權(quán)力；4. 監(jiān)督檢查各項目貫徹執(zhí)行公司工程管理制度的情況，對不符合或違反公司工程管理制度或要求的人員或行為予以阻止并提出相應(yīng)處罰建議的權(quán)力；5. 獲得開展工程預(yù)算、決算所需資料的權(quán)力；6. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按公司制度自主開展工作的權(quán)力；7. 在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力；關(guān)鍵指標工程進度、預(yù)決算差異率、采購價格指數(shù)、供貨及時性、工程服務(wù)及時性、重大違規(guī)次數(shù)崗位設(shè)置工程管理部經(jīng)理、土建主管、水電主管、材料主管、預(yù)決算專員營銷中心部門基本信息部門名稱營銷中心分管上級副總下屬部門無部門本職：負責項目的可行性研究，為土地獲取有力市場依據(jù)，負責市場調(diào)查、項目發(fā)展策劃和營銷管理、銷售管理及品牌管理工作部門宗旨：在保證企業(yè)銷售目標實現(xiàn)的同時，不斷提出和獲取新項目，為公司持續(xù)發(fā)展提供業(yè)務(wù)保障，進行公司品牌及產(chǎn)品品牌的策劃與管理，不斷