【正文】 單位的預(yù)算管理規(guī)章制度，建立或完善預(yù)算編制、分解模型。XX移動全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)規(guī)范（試行）XX移動通信有限公司2022年 5 月1 / 84目 錄1. 總則 ..............................................................................................................................................1. 文檔說明 ......................................................................................................................................................1. 文檔目的 ......................................................................................................................................................12. 概述 ..............................................................................................................................................1. 全面預(yù)算管理概述 ......................................................................................................................................1. 全面預(yù)算管理內(nèi)涵 ..................................................................................................................................1. 全面預(yù)算管理體系 ..................................................................................................................................2. 全面預(yù)算管理組織保障體系 ......................................................................................................................2. 全面預(yù)算管理組織保障體系結(jié)構(gòu) ..........................................................................................................2. 全面預(yù)算管理組織保障體系職責(zé) ..........................................................................................................3. 橫向組織保障體系 ..................................................................................................................................3. 縱向組織保障體系 ..................................................................................................................................5. 全面預(yù)算管理流程 ......................................................................................................................................6. 目標(biāo)預(yù)測和目標(biāo)設(shè)定 ..............................................................................................................................7. 預(yù)算編制 ..................................................................................................................................................7. 預(yù)算的審批、分解和下達(dá) ......................................................................................................................7. 預(yù)算的執(zhí)行和控制 ..................................................................................................................................8. 報告和分析 ..............................................................................................................................................8. 預(yù)算調(diào)整 ..................................................................................................................................................8. 績效考核 ..................................................................................................................................................83. 全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)方案 .................................................................................................................8. 預(yù)算管理總體原則 ......................................................................................................................................8. 預(yù)算管控模式 ..............................................................................................................................................9. 省公司對地市公司的預(yù)算管理模式 ......................................................................................................9. 地市公司對各業(yè)務(wù)部門、縣公司的預(yù)算管理模式 ..............................................................................9. 運營支出預(yù)算管理維度 ............................................................................................................................10. 年度預(yù)算編制 ............................................................................................................................................11. 業(yè)務(wù)預(yù)算的編制 ....................................................................................................................................11. 財務(wù)預(yù)算的編制 ....................................................................................................................................11. 資本開支預(yù)算的編制 ............................................................................................................................12. 年度預(yù)算分解和下達(dá) ............................................................................................................................12. 日常預(yù)算管理 ............................................................................................................................................13. 日常預(yù)算編制內(nèi)容 ................................................................................................................................13. 日常運營支出預(yù)算編制方式 ................................................................................................................13. 日常資金預(yù)算編制方式 ........................................................................................................................152 / 84. 日常預(yù)算匯總的審核 ............................................................................................................................16. 日常預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整 ........................................................................................................................16. 運營支出預(yù)算年度、日常管理銜接方案 ................................................................................................16. 銜接方案 ................................................................................................................................................17. 銜接方案內(nèi)容及流程關(guān)鍵控制點 ........................................................................................................17. 方案使用要求 ........................................................................................................................................19. 預(yù)算考核分析業(yè)務(wù)方案 .....................................................