采購及付款流程財(cái)務(wù)制度全-展示頁
2025-04-16 22:23本頁面
【正文】 批準(zhǔn)供應(yīng)商資料表新建和更新表，在ERP中新建和更新供應(yīng)商編碼并錄入相關(guān)信用期、信用額、開款信息、賬號信息等相關(guān)資料。 請款單：要求所有項(xiàng)目填寫齊全準(zhǔn)確，不得涂改。 (2)普通發(fā)票：釆購審核內(nèi)容：日期為實(shí)際發(fā)生日，注意是否遵照規(guī)定不跨年度使用；并審核發(fā)票的開具日期是否超過該發(fā)票規(guī)定的使用時限；財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：發(fā)票應(yīng)為發(fā)票聯(lián)，套印有發(fā)票監(jiān)制章、加蓋銷貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，字跡清楚，不得涂改，各項(xiàng)目填寫齊全、正確無誤，票面金額與實(shí)際支付的金額相符； 不同商品或勞務(wù)名稱應(yīng)分別填寫，匯總金額開立的發(fā)票及抵扣憑證應(yīng)有“銷貨清單”作為發(fā)票附件，商品名稱應(yīng)與入庫單相符； “數(shù)量”、“單價(jià)”、“金額”、“合計(jì)”各欄計(jì)算是否正確，大小寫金額是否相符；取得的定額發(fā)票上應(yīng)按發(fā)票項(xiàng)目將客戶名稱、日期等填寫齊全； （3）國外發(fā)票：原則上要求原件，如復(fù)印件應(yīng)經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：審核“購貨單位名稱”必須為本公司名稱全稱、“地址、電話”、“稅務(wù)登記號”，“開戶行及賬號”等項(xiàng)目填寫必須正確。如有涂改主管簽字確認(rèn)。（4） 要求請款時交給財(cái)務(wù)的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加請?jiān)谛薷奶幷埐少徑?jīng)理簽字批準(zhǔn)。（2） 編號不得重復(fù)。請購單，領(lǐng)貨單： 無實(shí)物形態(tài)的費(fèi)用或服務(wù)：流程特別要求：費(fèi)用或服務(wù)使用單位在合同約定的供應(yīng)商義務(wù)完成后，到IQC填寫領(lǐng)貨單，并在領(lǐng)貨單填寫供應(yīng)商完成合同約定的服務(wù)的內(nèi)容和時間，并簽字后，IQC給予做收貨記錄并將ERP收貨號填寫上。要求與材料一致，對于單位物品含稅價(jià)格在二千元以下的要求取得增值稅發(fā)票（在同等價(jià)格條件下）。請購單，領(lǐng)貨固定資產(chǎn)驗(yàn)收單：（三） 低值易耗品及費(fèi)用： 低值易耗品及有實(shí)物形態(tài)的費(fèi)用：業(yè)務(wù)流程使用單據(jù)：使用單位必須提供請購單PR、PO、發(fā)票、收貨記錄、領(lǐng)用及驗(yàn)收人簽字。要求與材料一致，對于單位物品含稅價(jià)格在二千元以下的要求取得增值稅發(fā)票（在同等價(jià)格條件下）。（二） 固定資產(chǎn)采購：業(yè)務(wù)流程使用單據(jù)：使用單位必須提供請購單PR、CEAR（二千美元及以上的）。（2） 進(jìn)口采購業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對方送貨單）、發(fā)票、報(bào)關(guān)單、請款單。如果PO約定的付款條件和付款方式請款單應(yīng)與其一致、總金額與發(fā)票一致或低于發(fā)票。（b） 要求發(fā)票上的每個原料的數(shù)量與送貨單上的一致、且不得高于PO上的數(shù)量。（1） 國內(nèi)采購業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對方送貨單）、發(fā)票、請款單。第二步：下定單：同上第三步：收貨驗(yàn)收：IQC收貨,請購人領(lǐng)貨并驗(yàn)收并領(lǐng)貨。進(jìn)口采購業(yè)務(wù)由報(bào)關(guān)完成以上請款。如合格收下貨物，不合格由質(zhì)量部在二個工作日內(nèi)開MRB會義并取得不合格供應(yīng)商處理單，并在ERP中出單據(jù)交財(cái)務(wù)，并由釆購在二個工作日內(nèi)與供應(yīng)商協(xié)商后退回供應(yīng)商，并通知財(cái)務(wù)。三、 業(yè)務(wù)流程說明：（一）業(yè)務(wù)流程圖：釆購報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供應(yīng)商請款人 庫存資料料需求 格 供應(yīng)商開發(fā)請購單 供應(yīng)商調(diào)查核準(zhǔn) 請購單詢價(jià) 比價(jià)、議價(jià) no PO或合同 核準(zhǔn) y PO或合同PO或合同貨物收貨單收貨單不合格單
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