【正文】 流動(dòng)資金借款 債券 短期借款 其他流入 現(xiàn)金流出 27401 85 627 1529 2058 2668 3038 3108 3788 3500 3500 3500 各種利息支付 841 85 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 償還長期債務(wù)本金 3000 0 430 460 460 460 460 460 270 0 0 0 償還長期流動(dòng)資金借款本金 償還短期借款本金 股利分配 23560 900 1460 2100 2500 2600 3500 3500 3500 3500 其他流出 4 凈現(xiàn)金流量 0 5 累計(jì)盈余資金 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 43—— 。 償債能力分析顯示本項(xiàng)目具有償債能力，財(cái)務(wù)生存能力分析表明本項(xiàng)目具有財(cái)務(wù)生存能力。 經(jīng)濟(jì)評價(jià)綜合結(jié)論 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目在設(shè)定的經(jīng)營期內(nèi)年平均營業(yè)收入為 萬元，年平均利潤總額 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤 萬元。經(jīng)分析，本項(xiàng)目經(jīng)營期每年有經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金流量，有一定的財(cái)務(wù)生存能力。相見經(jīng)濟(jì)評價(jià)表。 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目償還債務(wù)能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目利息備付率、償債備付率指標(biāo)。計(jì)算詳見經(jīng)濟(jì)附表一。計(jì)算見經(jīng)濟(jì)評級附表九。計(jì)算見濟(jì)評價(jià)附表九。計(jì)算詳見經(jīng)濟(jì)評價(jià)附表九。具體如下： 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。 年?duì)I業(yè)收入測算 (1)年經(jīng)銷小麥、玉米等糧食 10 萬噸，平均售價(jià) 1800 元 /噸，年收入18000 元； 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 26—— （ 2）年經(jīng)銷大豆 10000 噸，平均售價(jià) 5800 元 /噸，年收入 5800 萬元； （ 3）年經(jīng)銷核桃 1000 噸，平均售價(jià) 萬元 /噸，年收入 3200 萬元； （ 4）年經(jīng)銷木耳、香菇收入 1000 噸，平均售價(jià) 3 萬元 /噸，年收入3000 萬元； （ 5）年經(jīng)銷建筑材料，年均收入 8000 萬元； （ 6）年經(jīng)銷花費(fèi) 20200 噸，年收入 2020 萬； （ 7）年經(jīng)銷地膜收入 60 萬元； （ 8）年經(jīng)銷工程機(jī)械、農(nóng)業(yè)機(jī)械等收入 600 萬元； (9)年運(yùn)輸收入 300 萬元； （ 10）倉儲(chǔ)費(fèi)用 4000 萬元； （ 11）吊裝費(fèi)用 2800 萬元； （ 12）交易大廳信息服務(wù)費(fèi)： 150 萬元； 以上收入合計(jì)為： 47910 萬元。數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟(jì)評價(jià)附表六。 本項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)每年提取折舊。 本項(xiàng)目新增人員配置為 100 人，年平均工資福利費(fèi)為 萬元 /人。 本項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營年每年提取維修費(fèi)用，維修費(fèi)用按形成的固定資產(chǎn)原值的 %計(jì)提。 按照稅法的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅，稅率為 13%；城市維護(hù)建設(shè)稅，稅率為增值稅的 5%；教育費(fèi)附加，費(fèi)率為增值稅的 3%；地方教育費(fèi)附加，費(fèi) 率為增值稅的 2%；所得稅，稅率為 25%。具體數(shù)據(jù)見經(jīng)濟(jì)評價(jià)附表二。流動(dòng)資金按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。 本項(xiàng)目計(jì)算期設(shè)定為 11 年，其中建設(shè)期 1 年。 財(cái)務(wù)分析進(jìn)行了財(cái)務(wù)盈利能力分析和償還債能力分析。 、會(huì)計(jì)制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定及本項(xiàng)目的 具體情況。 是更加有利于對外開放和經(jīng)濟(jì)文化交流，促進(jìn)農(nóng)牧民群眾生產(chǎn)生活方式和思想觀念的轉(zhuǎn)變。 以“點(diǎn)軸開發(fā)”為特征的物流集散功能，對洛南縣經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生持久的凝聚和輻射作用，促進(jìn)畜牧業(yè)、礦產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變。 洛南縣物流中心的建成運(yùn)營，必將為洛南縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來新的機(jī)遇。洛南縣物流中心的發(fā)展，將會(huì)大大改善洛南縣的投資環(huán)境，吸引更多的外來資金和項(xiàng)目落戶洛南縣，對促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，縮短與周邊地區(qū)和先進(jìn)區(qū)縣的差距具有重要的戰(zhàn)略意義；洛南縣物流中心的發(fā)展，將大大提高洛南縣的整體服務(wù)水平，增加第三產(chǎn)業(yè)的比重，同時(shí)，可以帶動(dòng)周邊專業(yè)批發(fā)市場 的發(fā)展，將進(jìn)一步增強(qiáng)洛南縣的吸引力和輻射力。 物流業(yè)務(wù)就其多樣性、聯(lián)動(dòng)性的特點(diǎn)決定，其業(yè)務(wù)范圍如下： 辦理貨物倉儲(chǔ)、半成品加工、分揀、分撥等全部物流手續(xù) ； 設(shè)計(jì)、編制最佳運(yùn)輸方案，提供特色市場服務(wù)； 代理鐵路、公路、航空運(yùn)輸和多樣式聯(lián)運(yùn)業(yè)務(wù) ； 提供各類運(yùn)輸咨詢、技術(shù)服務(wù) ； 墊付運(yùn)輸費(fèi)用，代辦結(jié)算手續(xù) ； 代理各類運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及 理 賠業(yè)務(wù) ； 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 22—— 提供貴重、特殊物品的押運(yùn)業(yè)務(wù) ； 提供物流網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)、預(yù)測、訂貨 管理、存貨管理等現(xiàn)代物流服務(wù) ； 辦理各類代購業(yè)務(wù) 、 化工產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、農(nóng)副土特產(chǎn)品、煤炭、油品、化肥、鋼材、水泥 、中藥材、糧食作物以及各類可代辦業(yè)務(wù)。根據(jù)物流的不同特點(diǎn)，區(qū)別產(chǎn)地、銷地、集散地的不同情況，在現(xiàn)有市場基礎(chǔ)上進(jìn)一步規(guī)范發(fā)展，完善物流功能，增強(qiáng)輻射能力，積極推行產(chǎn)銷直掛、連鎖經(jīng)營、配送、貿(mào)工農(nóng)一體化經(jīng)營的物流 流通方式，為洛南城鎮(zhèn)大商貿(mào)中心的建設(shè)再添一瓦。 區(qū)域市場分析 2020 年，洛南縣是農(nóng)業(yè)大縣，堅(jiān)持率先突破、能快盡快的發(fā)展方針，全力保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促和諧，經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)快速健康發(fā)展態(tài)勢，2020 年全縣實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值 57 億元，同比增長 %。商業(yè)企業(yè)選擇新的物流服務(wù)商首先是物流滿足能力和作業(yè)質(zhì)量，也沒有考慮運(yùn)作的經(jīng)濟(jì)性。 從企業(yè)選擇新型物流代理商的標(biāo)準(zhǔn)來看，物流能力是企業(yè)選擇物流代理商最主要的標(biāo)準(zhǔn)。除了前三項(xiàng)為傳統(tǒng)的物流服務(wù)外，物流過程管理、物流決策、數(shù)據(jù)采集等信息服務(wù)越來越受到企業(yè)的重視。 工業(yè)企業(yè)期望新的物流服務(wù)商提供的服務(wù)內(nèi)容，主要以物流總代理、干線運(yùn)輸、倉儲(chǔ)保管、市內(nèi)配送為主，商業(yè)企業(yè)期望新的物流服務(wù)商提供的主要服務(wù)內(nèi)容為物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)、條碼采集服務(wù)和倉儲(chǔ)保管。 需求市場期望新的物流服務(wù)內(nèi)容 從企業(yè)對物 流需求的服務(wù)內(nèi)容來看，工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)在物流服務(wù)內(nèi)容上的要求有明顯的差別。通過行業(yè)與企業(yè)對現(xiàn)行物流服務(wù)是否滿意的相關(guān)分析可知：家電和日化等行業(yè)對自理物流服務(wù)的滿意程度較低，是專業(yè)物流公司未來目標(biāo)市場。同時(shí)，運(yùn)作質(zhì)量低也成為企業(yè)自理物流的最大障礙。 調(diào)查表明：在采用第三方物流的需求企業(yè)中，有 67%的生產(chǎn)企業(yè)和54%的商業(yè)企業(yè)對第三方的物流服務(wù)感到滿意，有 23%的生產(chǎn)企業(yè)和 7%的商業(yè)企業(yè)對第三方的物流服務(wù)不滿意。而商業(yè)企業(yè)對第三方物流的滿意度比自理物流的滿意度更高。 企業(yè)對現(xiàn)行物流的滿意度 不同性質(zhì)的 企業(yè)對 3PL 物流和自理物流的滿意度，已形成明顯差距。 生產(chǎn)企業(yè)的外包物流主要集中在干線運(yùn)輸，其次是市內(nèi)配送；商業(yè)企業(yè)的外包物流主要集中在市內(nèi)配送，其次是倉儲(chǔ)，再次是干線運(yùn)輸，說明生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)物流需求的側(cè)重點(diǎn)不同。 物流執(zhí)行主體 74%為供貨方， 13%的企業(yè)由第三方執(zhí)行，公司自主的比例為 13%，說明商業(yè)企業(yè)物流社會(huì)化程度不高，同時(shí)說明以批量小、品種多、頻次高、緊急性強(qiáng)為特色的零售企業(yè)物流，缺乏有效的后勤支持。 ，43%的執(zhí)行主體是公司， 21%是第三方， 36%是采用兩種形式。 物流市場需求結(jié)構(gòu)分析 工商企業(yè)的物流執(zhí)行主體總體構(gòu)成 。 生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)的平均物流 量相近，但物流費(fèi)用支出有較大的差距，主要原因是供應(yīng)物流一般都由生產(chǎn)企業(yè)來承擔(dān)，物流從業(yè)者要把握這一特征。根據(jù)此次調(diào)研中的行業(yè)性質(zhì)分布的調(diào)查結(jié)果，企業(yè)物流量及物流費(fèi)用情況如下： 2020 年，根據(jù)中國物流與采購聯(lián)合會(huì)對企業(yè)物流進(jìn)行統(tǒng)計(jì)表明，生產(chǎn)企業(yè)的原料物流量和成品物流量約增長 14%，商業(yè)企業(yè)物流量增長約為 15%。橫向來比商業(yè)企業(yè)的作業(yè)過程要略微優(yōu)于工業(yè)企業(yè)，與協(xié)會(huì)第二次調(diào)查結(jié)果相似。 物流作業(yè)指標(biāo)維持往年水平，非常成本有所上升 ， 生產(chǎn)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)在物流運(yùn)營過程中的貨損率都高于 2%，不良品成本已經(jīng)成為物流成 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 18—— 本的主要組成部分，工商企業(yè)要注意 “ 冰山下的成本 ” 。 我國企業(yè)物流運(yùn)作現(xiàn)狀 工商企業(yè)庫存期長、周轉(zhuǎn)慢 ， 調(diào)查表明：我國生產(chǎn)企業(yè)原材料庫存期平均為 20 天、生產(chǎn)企業(yè)成品平均庫存期為 5l 天，商業(yè)企業(yè)商品銷售庫存期為 34 天。市場體系逐步健全，商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)到 1000多萬個(gè)。其中，金銀珠寶類增長 %，家具類增長 %，汽車類增長 %，家用電器和音像器材類增長 %。其中，限額以上企業(yè)（單位）商品零售額 58056 億元，增長 %。按經(jīng)營單位所在地分城鎮(zhèn)消費(fèi)品零售額 133689 億元，增長 %，鄉(xiāng)村消費(fèi)品零售額 20865 億元，增長 %。 2020 年，消費(fèi)平穩(wěn)較快增長，熱點(diǎn)商品銷售旺盛。 資金籌措 本項(xiàng)目達(dá)成正常營業(yè)的情況下，需要總投資 萬元，資金來源如下： 項(xiàng)目單位自籌資金 萬元； 申請銀行貸款 3000 萬元。 建設(shè)投資借款建設(shè)期利息的估算 按照國家發(fā)展改革委發(fā)改投資（ 2020） 1325 號《國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)的通知》（以下簡稱《通 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 14—— 知》）的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目建設(shè)投資借款建設(shè)期利息為 85 萬元。 建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元，其中土地征收及回填費(fèi)用為 萬元，工程建設(shè)費(fèi)用 萬元、其他費(fèi)用 490 萬元、預(yù)備費(fèi)用 325 萬元。 其他費(fèi)用參照《陜西省工程 建設(shè)其他費(fèi)用有關(guān)規(guī)定》計(jì)算，其中建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)和招標(biāo)代理費(fèi)用按最新的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，該階段預(yù)計(jì)需要時(shí)間 1 個(gè)月 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 13—— 第四章 總投資及資金來源 投資估算編制依據(jù)及說明 國家關(guān)于項(xiàng)目可行性研究階段投資估算的編制辦法。 項(xiàng)目土建及裝修施工，該階段預(yù)計(jì)需要時(shí)間 14 個(gè)月。本項(xiàng)目的建設(shè)期計(jì) 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場建設(shè)可行性報(bào)告 —— 12—— 劃為 20 個(gè) 月。 本項(xiàng)目招標(biāo)具體情況詳見下頁《招標(biāo)基本情況表》。 招標(biāo)組織形式 根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，按照國家有關(guān)規(guī)定，勘察、設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理等擬采用的招標(biāo)組織形式為自行招標(biāo)，建筑施工及安裝工程擬采用的招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)。本項(xiàng)目的具體招標(biāo)范圍、招標(biāo)組織形式、招標(biāo)方式由項(xiàng)目單位按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《陜西省施 中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法 辦法》的規(guī)定予以辦理。此外，在項(xiàng)目實(shí)施的過程中要加強(qiáng)項(xiàng)目的檔案管理工作，從項(xiàng)目籌劃到工程驗(yàn)收各 個(gè)環(huán)節(jié)的資料都要按照國家有關(guān)規(guī)定收集、整理和歸檔。此外，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整編報(bào)各類財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)決算，同時(shí)組織工程技術(shù)人員，分析論證、設(shè)計(jì)和優(yōu)化方案，從而確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和工程質(zhì)量。在建設(shè)過程中，嚴(yán)格按照國家建設(shè)程序辦理，實(shí)行工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制度、項(xiàng)目法人責(zé)任制度、招標(biāo)投標(biāo)制度、合同管理制度、工程監(jiān)理制度和竣工驗(yàn)收制度。 配套工程 本項(xiàng)目場地水源為廠區(qū)內(nèi)自備水井，出水量 30m3/h，水質(zhì)良好，完全可滿足物流中心經(jīng)營需求；電源引自廠區(qū)變電站，廠區(qū)內(nèi)新建變配電室。主體為二層框架結(jié)構(gòu)，層高 米，鋼筋混凝土條形基礎(chǔ)， 塑鋼窗，實(shí)木門，室內(nèi)地面鋪地磚，鋁扣板吊頂，內(nèi)墻刷乳膠漆，外墻貼