【正文】 調(diào)出部門意見 簽章： 日期： 調(diào)入部門意見 簽章： 日期： 總裁辦公室意見 簽章： 日期： 說明：此表用于資產(chǎn)在公司部門間調(diào)劑。 第五章 附件 第 十九 條 附件 附件一 固定資產(chǎn)驗(yàn)收單 附件二 固定資產(chǎn)折舊年限表 附件三 資產(chǎn)封存 /啟封審批單 附件四 資產(chǎn) 調(diào)撥移交 單 附件五 固定資產(chǎn) 報(bào)廢單 附加說明 本制度由華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 提出 本制度由資金財(cái)務(wù)部起草并負(fù)責(zé)解釋 本制度發(fā)布之日起原相關(guān)制度聲 明作廢 附件一 華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 固定資產(chǎn)驗(yàn)收單 主 設(shè) 備 設(shè)備名稱 設(shè)備類別 型 號(hào) 規(guī) 格 出廠編號(hào) 出廠日期 購(gòu)買日期 記錄人 設(shè)備來源 單位名稱 單位地址 電 話 備 注 制 造 商 供 貨 商 費(fèi)用名稱 金額（元） 技術(shù)資料 張 /份 說 明 出廠原值 裝 箱 單 運(yùn)雜費(fèi) 出廠合格證 管理費(fèi) 保修單據(jù) 說 明 書 合計(jì) 其它資料 附 屬 （硬件）設(shè) 備 名 稱 型號(hào)規(guī)格 數(shù)量 名 稱 型號(hào)規(guī)格 數(shù)量 采購(gòu)部門 /人員 使用部門 總裁辦公室 簽章： 日期： 簽章： 日期： 簽章： 日期： 說明：此表用于資產(chǎn)到場(chǎng)時(shí)，由采購(gòu)人員和接收人員共同填寫，并總裁辦公室備案。 總裁辦公室 應(yīng)會(huì)同 資金財(cái)務(wù) 部門 在半年度時(shí)，根據(jù)財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)賬和總裁辦公室實(shí)物臺(tái)賬進(jìn)行抽查， 每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng) ， 盤點(diǎn)后應(yīng)填 寫“ 盤存單 ”注明盈虧原因 ，總裁辦公室 對(duì)盤盈或盤虧應(yīng)專案敘明原因呈核外， 并根據(jù)處理結(jié)果進(jìn)行后續(xù)處理 。 因處理報(bào)廢資產(chǎn)所獲 得的金額交資金財(cái)務(wù)部入帳。 第 十七 條 出售、報(bào)廢資產(chǎn) 處理 固定資產(chǎn)損耗無法修理，或修理不合經(jīng)濟(jì)原則，以及廢棄不用的固定資產(chǎn)，由使用部門提出申請(qǐng)，經(jīng)技術(shù)部門鑒定，總裁辦公室確認(rèn)后填寫“ 固定資產(chǎn) 報(bào)廢單”（見附表五），報(bào)分管副總裁、總裁審批，同意后總裁辦公室負(fù)責(zé)實(shí)施。資產(chǎn)調(diào)撥原則上由調(diào)入 方負(fù)責(zé)，調(diào)出方配合實(shí)施，總裁辦公室做好實(shí)物臺(tái)帳變更紀(jì)錄，并報(bào)通知財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相關(guān)的紀(jì)錄處理。 O. 第 十 五 條 資產(chǎn)調(diào)撥 處理 資產(chǎn)調(diào)撥是公司各部門間資產(chǎn)的調(diào)入與調(diào)出， 應(yīng)由 調(diào) 出部門填寫 “ 資產(chǎn) 調(diào)撥移交 單 ”（附件四）經(jīng)總裁辦公室 簽章 確認(rèn)后 ，送 調(diào) 入部門簽認(rèn) 。 設(shè)備啟封使用由使用部門提出，總裁辦公室審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由總裁辦公室負(fù)責(zé)實(shí)施。 總裁辦公室每半年 應(yīng)將 不需用或 無利用價(jià)值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，擬定處理意見后呈報(bào) 總裁。 封存的資產(chǎn)（包括所有附屬設(shè)備、附件及專用工具）應(yīng)切斷電源，擦拭干凈，并掛封存標(biāo)志。閑置三個(gè)月以上的資產(chǎn)，由使用部門原地封存；閑置六個(gè)月以上的資產(chǎn)已確定不需用，由使用部門填寫“資產(chǎn)封存 /啟封審批單”（ 見附表三），總裁辦公室審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由總裁辦公室負(fù)責(zé)實(shí)施封存，由總裁辦公室對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理，以便在公司內(nèi)統(tǒng)一調(diào)撥和安排。但保險(xiǎn)限額須經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)。 L. 第 十二 條 移交 公司員工離職或調(diào)離本崗位，應(yīng)將其使用財(cái)產(chǎn)進(jìn)行移交，由總裁辦公室進(jìn)行辦理，如有缺少應(yīng)予以賠償。 固定資產(chǎn)發(fā)生損毀時(shí)，因正常使用造成修理發(fā)生的維修費(fèi)用由使用部門提出申請(qǐng)，總裁辦公室核查并簽署意見后經(jīng)資金財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)，分管副總裁批準(zhǔn)后核實(shí)報(bào)銷，人為造成的維修費(fèi)用一律不得報(bào)銷。同時(shí)，總裁辦公室在收到填寫完備的“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”后，根據(jù)該單建立個(gè)人資產(chǎn)卡，并按資產(chǎn)編號(hào)規(guī)則對(duì)新增資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào)，制成樣簽進(jìn)行粘貼，進(jìn)行固定資產(chǎn)日常管理。 第三章 固定資產(chǎn)日常管理 J. 第十條 領(lǐng)用、保管 固定資產(chǎn)由總裁辦公室統(tǒng)一管理，實(shí)行一物一賬（財(cái)務(wù)賬）三卡（使用人、財(cái)務(wù)、總裁辦公室）制管理，保證賬、物、卡相符。 計(jì)提折舊的范圍：生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)；未使用和經(jīng)公司批準(zhǔn)后的不需用固定資產(chǎn)，已提足折舊的固定資產(chǎn)，以及土地不計(jì)提折舊。 固定資產(chǎn)折舊采用直線法，固定資產(chǎn)折舊年限（詳見附表二）根據(jù)公司統(tǒng)一規(guī)定確認(rèn)。否則不予入賬。 I. 第九條 入賬 固定資產(chǎn)按歷史成本入賬。如果資產(chǎn)需要安裝、調(diào)試，應(yīng)對(duì)資產(chǎn)運(yùn)行情況進(jìn)行確認(rèn)，并將驗(yàn)收單及相關(guān)資料（特別是保修卡等資料）送總裁辦公室辦理入庫(kù)手續(xù)。 其他取得 ，包括自建、投資、租賃、抵債、非貨幣性交易、受贈(zèng)，根據(jù)協(xié)議辦理相 關(guān)手續(xù)。 第二章 固定資產(chǎn)取得 F. 第六條 取得 購(gòu)置取得 ，購(gòu)置固定資產(chǎn)由請(qǐng)購(gòu)部門填寫申請(qǐng)報(bào)告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)送總裁辦公室審核，總裁辦公室部門查核無法調(diào)配時(shí)，再按權(quán)責(zé)規(guī)定呈公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)交稽查部門進(jìn)行價(jià)格審核，審核完畢后總裁辦公室實(shí)施采購(gòu)。 購(gòu)置資產(chǎn)授權(quán)限額：地產(chǎn)集團(tuán)總裁授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值 30萬元，下屬子公司總經(jīng)理授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值 5 萬元。預(yù)算內(nèi)并且在授權(quán)限額內(nèi)的資本性支出，地產(chǎn)集團(tuán)總裁（常務(wù)副總裁，下同）負(fù)責(zé)制，下屬子公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 資金財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和控制，建立固定資產(chǎn)賬、組織財(cái)產(chǎn)清查等工作。 D. 第四條 職責(zé) 總裁辦公室：固定資產(chǎn)歸口 管理 部門，負(fù)責(zé)對(duì)地產(chǎn)集團(tuán)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行統(tǒng)一管理，包括購(gòu)置、入庫(kù)、編號(hào)、領(lǐng)用、調(diào)撥、建卡等工作；負(fù)責(zé)對(duì)各子公司固定資產(chǎn)管理進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督； 使用部門：負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的維護(hù)、保養(yǎng)。本制度適用于地產(chǎn)集團(tuán) ,各下屬子企業(yè)根據(jù)本制度的規(guī)定參照?qǐng)?zhí)行。 華立地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)部管理制度 固定資產(chǎn)管理制度 統(tǒng)計(jì)管理制度 會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度 會(huì)計(jì)核算化制度 內(nèi)部審計(jì)條例 財(cái)務(wù)管理制度 資金管理辦法 華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 固定資產(chǎn)管理制度 第一章 總 則 A. 第一條 目的 固定資產(chǎn)是公司的主要資產(chǎn)，是公司進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的物質(zhì)基礎(chǔ)，為使固定資產(chǎn)得到合理而有效的管理， 特制定本規(guī)定。 B. 第二條 主要內(nèi)容及適用 范圍 本 制度對(duì)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)和管理職能分工作了具體規(guī)定。 C. 第三條 定義 本制度 所稱固定資 產(chǎn) 是指單位價(jià)值在 2021元以上、使用期限超過一年的房屋建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具及其他設(shè)備、器具、工具等。公用資產(chǎn)由總裁辦公室負(fù)責(zé)；子公司公用資產(chǎn)由子公司相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)。 E. 第五條 審批權(quán)限 資本性支出應(yīng)建立預(yù)算制度，預(yù)算實(shí)行審批（地產(chǎn)集團(tuán)由集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，子公司由地產(chǎn)集團(tuán)批準(zhǔn)），并嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。預(yù)算外和超授權(quán)限額的資本性支出，地產(chǎn)集團(tuán)由董事長(zhǎng)審批，下屬子公司由地產(chǎn)集團(tuán)分管副總裁、總裁審批。資產(chǎn)處置授權(quán)限額：地產(chǎn)集團(tuán)總裁授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值 10萬元以內(nèi)，下屬子公司總經(jīng)理 授權(quán)限額單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值單位價(jià)值或累計(jì)價(jià)值 2 萬元以內(nèi)。如遇急需用，購(gòu)置單位不超過 5000元固定資產(chǎn)，可先向公司領(lǐng)導(dǎo)口頭請(qǐng)示，獲準(zhǔn)后可先購(gòu)置，但必須在一周內(nèi)補(bǔ)辦好書面申請(qǐng)報(bào)批手續(xù)。 G. 第 七 條 驗(yàn)收入庫(kù) 請(qǐng)購(gòu)固定資產(chǎn)送達(dá)后，采購(gòu)人員須核實(shí)主機(jī)、輔機(jī)、隨機(jī)附件、工具、備件、技術(shù)文件（包括出廠合格證、裝箱單、使用說明書、保修書等）等，核實(shí)無誤后，由使用部門人員填寫“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”（詳見附件一），該單一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)作為報(bào)銷入賬憑據(jù)，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為建立個(gè)人資產(chǎn)卡依據(jù)。 H. 第八條 付款方式 原則上購(gòu)置固定資產(chǎn)票到付款，如需預(yù)付貨款不得超過請(qǐng)購(gòu)資產(chǎn)（ 如價(jià)格審計(jì)的以審計(jì)確認(rèn)價(jià)格為準(zhǔn)）額 70%，經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)責(zé)催討發(fā)票及時(shí)入賬。資產(chǎn)入賬時(shí)必須附固定資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)告批復(fù)（需要價(jià)格審核的，采購(gòu)價(jià)格不得超過審核價(jià)格，超審核價(jià)格采購(gòu)，必須辦理相關(guān)說明手續(xù)或由價(jià)格審核部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行補(bǔ)充確認(rèn)）及“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”。對(duì)于受贈(zèng)資產(chǎn)， 如原價(jià)無法查得或根本無原價(jià)，由 總裁辦公室 會(huì)同 資金財(cái)務(wù)部 予以 估價(jià)確認(rèn)入賬 。房地產(chǎn)以外的其他行業(yè)，可以根據(jù)財(cái)政部下發(fā)的行業(yè) 財(cái)務(wù)制度之規(guī)定的折舊年限（按上限計(jì)提）進(jìn)行處理。 新增固定資產(chǎn)的折舊當(dāng)月不提，次月起按規(guī)定計(jì)提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，其折舊當(dāng)月照提，次月起不再計(jì)提。 請(qǐng)購(gòu)固定資產(chǎn)經(jīng)使用部門驗(yàn)收合格后，總裁辦公室應(yīng)在驗(yàn)收單上確認(rèn)，并將保修卡等重要資料留存，以備售后服務(wù)使用。 K. 第十一條 養(yǎng)護(hù) 使用部門負(fù)責(zé)所在部門固定資產(chǎn)的日常維護(hù)與管理，確保各項(xiàng)資產(chǎn)完好無損正常使用。屬于固定資產(chǎn)大修計(jì)劃范圍內(nèi)資產(chǎn)，由有關(guān)部門按規(guī) 定編制大修計(jì)劃報(bào)公司審批后執(zhí)行，其費(fèi)用支出應(yīng)按批準(zhǔn)的額度進(jìn)行控制。 M. 第十三條 保險(xiǎn) 為避免發(fā)生災(zāi)害時(shí)遭受重大損失，得按財(cái)產(chǎn)性質(zhì)及財(cái)務(wù)能力向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保。 第四章 固定資產(chǎn)處置 N. 第 十 四 條 閑置資產(chǎn)的封存和啟用 閑置資產(chǎn)是指過去已安裝驗(yàn)收，目前暫不需要的資產(chǎn)。該單一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)調(diào)整賬務(wù)處理，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為個(gè)人資產(chǎn)卡銷賬依據(jù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得隨意拆卸零部件，保持資產(chǎn)完好，可以正常使用。同意出售的， 按 固定資產(chǎn)出售相關(guān)規(guī)定進(jìn)行 辦理 ；不同意出售的 資產(chǎn)進(jìn)行封存。由總裁辦公室填寫“資產(chǎn)封存 /啟封審批單”，一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)調(diào)整賬務(wù)處理，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為建立個(gè)人資產(chǎn)卡依據(jù)。“ 資產(chǎn) 調(diào)撥移交 單 ”一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)作為進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)處理，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為建立個(gè)人資產(chǎn)卡依據(jù)。 第 十 六 條 資產(chǎn)出租出借 固定資產(chǎn)未經(jīng)呈批核準(zhǔn)，不得將資產(chǎn)出租出借，財(cái)產(chǎn)出租出借應(yīng)辦理相關(guān)契約。 已批準(zhǔn)的報(bào)廢資產(chǎn)，可作價(jià)轉(zhuǎn)讓，處理價(jià)格須報(bào)稽查部同意后方可處理。 第十八條 清查 公司資產(chǎn)盤點(diǎn)采取半年抽查、年度全面清查制度，以確保做到賬、卡、物相符。 每年年終決算前對(duì)固定資產(chǎn)全面盤點(diǎn)清查一次，具體內(nèi)容參照財(cái)產(chǎn)清查制度。 附件二 華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 固定資產(chǎn)分類折舊年限表 編碼 類別 折舊年限 一級(jí) 二級(jí) 三級(jí) 四級(jí) 1 生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 房屋及建筑物 房屋 30 建筑物 15 傳導(dǎo)設(shè)施 15 施工機(jī)械 起重機(jī) 10 挖掘機(jī)械 10 土方鏟運(yùn)機(jī)械 10 鑿巖機(jī)械 10 運(yùn)輸設(shè)備 汽車及拖掛 6 小型車輛 6 生產(chǎn)設(shè)備 木工加工機(jī)械 8 金屬切割機(jī)床 10 鍛壓設(shè)備 10 試驗(yàn)設(shè)備及儀器 材料試驗(yàn)設(shè)備 7 測(cè)定儀器 5 計(jì)量?jī)x器 7 其他固定資產(chǎn) 行政管理用車 6 辦公用具 10 其中 :電子計(jì)算機(jī) 4 電視機(jī) 5 復(fù)印機(jī) 5 文字處理機(jī) 5 度量及消防用具 10 印刷機(jī)械 10 2 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 房屋 30 文體宣教用具 10 炊事用具 8 醫(yī)療器械 8 其他 7 其 中 :電冰箱 5 冷凍機(jī) 5 附件三 華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 資產(chǎn)閑置 /啟用審批單 資產(chǎn)編號(hào) 名 稱 型 號(hào) 閑置 /啟用 閑置日期 啟用日期 預(yù)計(jì)啟用時(shí)間 封存（閑置）地點(diǎn) 閑置 /啟用理由： 申請(qǐng)人簽章： 日期： 設(shè)備技術(shù)狀態(tài)： 技術(shù)狀態(tài)鑒定負(fù)責(zé)人簽章： 日期： 財(cái)務(wù)部 總裁辦公室 主管領(lǐng)導(dǎo) 簽章： 日期： 簽章： 日期： 簽章： 日期： 說明：此表由使用部門、資產(chǎn)管理部門共同填寫。由調(diào)入、調(diào)出部門和總裁 辦公室共同填寫。 華立地產(chǎn)集團(tuán)有限公司統(tǒng)計(jì)管理制度 第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)統(tǒng)計(jì)管理工作，科學(xué)有效地組織實(shí)施集團(tuán)統(tǒng)計(jì)工作，保障統(tǒng)計(jì)資料的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法實(shí)施細(xì)則》、《浙江省統(tǒng)計(jì)工作監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《華立集團(tuán)統(tǒng)計(jì)管理制度》及其他相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合華立地