公司資金管理辦法(范本)-展示頁
2025-02-11 23:35本頁面
【正文】 3 第 七 條 公司通過實施資金預(yù)算管理，實現(xiàn)對各 單位 的資金集中統(tǒng)一調(diào)控。 相對集中，是指總公司成立內(nèi)部結(jié)算中心，各子公司在結(jié)算中心開戶，并保持規(guī)定額度的內(nèi)部存款， 由總公司統(tǒng)一 調(diào) 度 。 第五條 統(tǒng)一調(diào)度、 嚴格審核： 各單位 必須服從總公司統(tǒng)一安排，并 嚴格按規(guī)定辦理資金收支有關(guān)手續(xù)，各單位財務(wù)部門應(yīng)嚴格按財經(jīng)法律法規(guī) 及集團財務(wù)管理辦法 的有關(guān)規(guī)定加強資金監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時糾正或向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。 第四條 資金管理制度化、規(guī)范化：為保障資金安全，公司財務(wù)收支必須認真執(zhí)行公司內(nèi)部控制和資金使用審批制度，嚴格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行，做到事前有計劃，事中有控制，事后有考核。 各單位可根據(jù)自身實際，結(jié)合本辦法制訂具體的資金管理辦法以及各項資金的配套管理辦法。 1 XXXXXXXXXXX 有限公司 資金管理辦法 第一章 總 則 第一條 為 了進一步適應(yīng) 集團化發(fā)展 需要 ， 建立健全以現(xiàn)金流量控制為重點的集團內(nèi)資金統(tǒng)一調(diào)控管理體系， 進一步規(guī)范公司資金管理，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風(fēng)險，合理組織公司財務(wù)活動， 以 提高資金使用效率和企業(yè)經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī) 及集團財務(wù)管理辦法 ，結(jié)合本公司實際情況制定本辦法。 第二條 本辦法適用于 總公司 及各分公司、控股子公司（以下簡稱“各單位”）。 第二章 資金管理原則 及模式 第三條 實行全面預(yù)算管理：強化公司內(nèi)部管理，完善內(nèi)部約束機制，年度各項資金 收支 必須控制在 董事 會批準(zhǔn)的年度財務(wù)預(yù)算范圍內(nèi)，因生產(chǎn)經(jīng)營需要而必須發(fā)生的預(yù)算外及超預(yù)算項 2 目應(yīng)經(jīng)過相關(guān)報批程序，未履行審批程序追加的項目及費用不得辦理資金支付。對于無合法憑證、無有效合同（協(xié)議）、審批手續(xù)不完整的支付 事項不得辦理資金支付。 第六條 公司資金管理模式采用 “ 相對集中、分級管理 ” 模式 。內(nèi)部存款比照同期銀行存款利率計息， 具體存款額度由總公司結(jié)合各子公司實際情況核定； 分級管理，是指各子公司在保持一定 存款額度以后，對 余下部分 資金按規(guī)定的 審批 管理權(quán)限，嚴格加強管理。各 單位 的資金收支，必須按規(guī)定編制資金預(yù)算，并按規(guī)定的程序報經(jīng)批準(zhǔn) 。 第 九 條 資金預(yù)算的編制，按以下方法進行： 年度資金預(yù)算 編制，各單位按全面預(yù)算原則，結(jié)合年度生產(chǎn)經(jīng)營 預(yù)算方案，編制年度資金預(yù)算方案； 月度資金預(yù) 排 ，各單位根據(jù)審批通過的年度資金預(yù)算方案， 并結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營工作安排，對各月資金需求量進行預(yù)排； 月度資金預(yù)算編制 ，通過月度資金預(yù)排，各單位實際上已對全年資金預(yù)算總 額進行了分解 。 二、月度資金預(yù)算 各 單位 將總公司下達的年度資金預(yù)算方案進行分解，預(yù)排到各月，形成分月預(yù)算方案，并報總公司備案； 每月二十五日前，各 單位 結(jié)合 本單位 生產(chǎn)經(jīng)營實際，對事先編排好的分月預(yù)算方案進行修正，編制次月資金預(yù)算方案，并根據(jù)編制出來的 次
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