公司資金管理辦法(范本)-閱讀頁
2025-02-19 23:35本頁面
【正文】 項負(fù)責(zé)； （ 3）、董事長及總經(jīng)理對全面經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項負(fù)責(zé)，并按照相應(yīng)的金額權(quán)限進(jìn)行審批 ； （ 4）、財務(wù)總監(jiān)對資金支付的合規(guī)合法性 全面 負(fù)責(zé) 。并由 財務(wù)總監(jiān)審核。 （ 2）、其他日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的審批按如下金額權(quán)限設(shè)置： 1）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項涉及的金額在 元以內(nèi)的，由部門負(fù)責(zé)人簽字審批，并經(jīng)財務(wù)部門審核簽字后直接報銷； 2）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項涉及的 金額在 元至 元，由部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)共同簽字審批， 財務(wù)總監(jiān)審核， 財務(wù)部門根據(jù)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批情況 直接 支付 ； 3）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項涉及的金額在 元至 元，由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理簽字審批； 財務(wù)總監(jiān)審核， 財務(wù)部門 根據(jù)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批情況 直接 支付 ； 10 4）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項涉及的金額在 元以上，執(zhí)行本條第（ 1）項之規(guī)定。 第二十條 為簡化手續(xù)，下列費(fèi)用在正常開支范圍內(nèi)無須報批，直接由財務(wù)部門審核支付，但當(dāng)費(fèi)用開支出現(xiàn)異常時必須向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報： （ 1）、各種稅費(fèi)的交納； （ 2）、職工工資性支出的發(fā)放（由相關(guān)負(fù)責(zé)人在工資冊上或相關(guān)表格上簽字蓋章）； （ 3）、五險一金的交納、工會經(jīng)費(fèi)的上交（不含下?lián)埽? （ 4）、向金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時發(fā)生的電匯、支票購買等金融業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，銀行貸款利息； （ 5）、代發(fā)與死亡職工、離退休職工有關(guān)的規(guī)定性質(zhì)的費(fèi)用； （ 6）、其他經(jīng)常性發(fā)生、數(shù)額 固定（或帶有規(guī)費(fèi)性質(zhì)）的費(fèi)用。 第二十二條 資金支付 管理的其他相關(guān)規(guī)定 相關(guān)經(jīng)辦人員在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時，必須 取得合法的原始憑證，作為資金支付的依據(jù) 對于購入商品或按受勞務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項經(jīng)辦人必須是兩人以上，屬于物資采購的，經(jīng)辦人 (部門 )、驗收人 (部門 )、入庫人(部門 )、使用人 (部門 )必須相分離。 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報帳人員應(yīng)按部門負(fù)責(zé)人（正職）、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、財務(wù)審核的先后次序完善各階段審 批 支付 程序； 各級審批人員凡因種種原因長時間（三天以上）不在本單位的，可委托其他相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)代為行使審批權(quán)，但須書面告知財務(wù)部門以便備案，否則財務(wù)部門嚴(yán)格按規(guī)定的審批權(quán)限執(zhí)行； 超過現(xiàn)金結(jié)算限額（ 3000元）的費(fèi)用，應(yīng)通過銀行結(jié)算，特殊情況要使用現(xiàn)金必須由使用人提出申請，由經(jīng)辦部門和分管領(lǐng)導(dǎo)提出建議，財務(wù)部門審查，企業(yè)負(fù)責(zé)人審批后方可支付。 第六章 責(zé)任追究 13 第 二十 三 條 各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行本 管理 辦法， 對于違反相關(guān)規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)、審核、審批的有關(guān)人員，需承擔(dān)以下違規(guī)責(zé)任： 凡違反內(nèi)部相關(guān)管理規(guī)定的，嚴(yán)格按內(nèi)部管理辦法加強(qiáng)考核； 凡因違規(guī)審批給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)令相關(guān)審批人員作出賠償； 凡違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的，根據(jù)情節(jié)輕重，移交司法機(jī)關(guān)處理。 第 二十五 條 本辦法自 發(fā)布 之日起執(zhí)行， 原中煤電氣財發(fā)（ 2021） 37 號 同時廢
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