【正文】 權、債券、營運車牌質押，質押率（按凈值計算）不高于 70%。 第八章 反擔保措施 第四十二條 對于獲得批準擔保的客戶，必須落實辦理相應的反擔保措施，包括財產抵押、財產或權利質押、客戶或個人的保證反擔保、保證金等；公司根據客戶和項目的實際情況，采用一種或幾種反擔保措施。 第四十一條 總經理在審批權限內認為有必要報常務理事長、副理事長批準的，可簽署意見后報批。 （一）公司審保委員會否決但總經理或理事長或理事會決定復議的項目，對于決定復議的項目，按初審程序辦理； （二）上次審保委員會決定暫緩審議的項目； （三）自公司批準擔保之日起三個月至六個月才辦理手續(xù)的項目，由風險管理部復審后，按原決策 程序辦理；超過六個月才辦理手續(xù)的項目，按初審程序辦理。按審批權限須經理事會審批的項目，必須經過理事會審議通過，由常務理事長、理事長審批。 （九）擔保業(yè)務部根據會議紀要意見填寫《擔保業(yè)務審查審批表》 的相關評審意見欄，并提請公司分管副總經理、總經理批準。主任委員不參加投票表決，但享有一票否決權。若主任委員因故不能召集會議，可委托副主任委員召集。項目經理應于會前兩天將經風險管理部審核的項目資料（含風險管理部門的審查意見）發(fā)送給與會的每位委員，并由審保委員會秘書通知以下人員參加： （一）審保委員會委員； （二）項目 A 角和項目 B 角； 19 （三）審保委員會認為有必要與會的其他人員。 第三十六條 審保委員會由公司 總經理、副總經理、擔保部經理、風險部經理、財務審計部經理、風險管理員和財務人員組成，主任委員由公司總經理擔任，副主任委員由公司分管風險管理的副總經理擔任，秘書由審保委員會指定。 第三十四條 公司專家委員會聘請法律、會計、經濟、金融和技術專業(yè)領域專家組成，負責為公司重大和疑難業(yè)務提供咨詢意見。 第三十二條 風險管理部作為公司業(yè)務風險控制與監(jiān)督工作機構，可吸收業(yè)務部門骨干、法律和會計專業(yè)人員參加業(yè)務審核。 18 風險管理部在受理后兩個工作日內提出審核意見（包括法律意見書）。 第七章 擔保評審與決策 第三十條 擔保項目的評審包括部門審核和會議評審。 第二十九條 客戶信用量測算評價方法 授信控制量測算計算公式： CL=L+1/3（ K VP） E= 萬元 注： CL 表示授信控制量； L 為客戶目前在銀行全部信用總額； K 為行業(yè)目標杠桿比率，根據不同的行業(yè)確定（見附件） V 為根據客戶信用等級確定的企業(yè)目標杠桿比率系數，具體見下表： 信用等級 AAA AA A BBB BB B 調節(jié)系數 V 1 P 為財務杠桿比率 =資產負債率 /（ 1資產負債率）； E=凈資產 可認定的其他已損耗的資產（即有效凈資產）。 第二十八條 擔保申請人資信評估指標參照表①、②執(zhí)行。 第二十六條 項目初審工作從正式受理開始在本市的一般應在 5 個工作日內完 成，如在縣（市區(qū)）的則在 10 個工作日內完成；超過上述時間的，項目經理應及時向部門負責人說明原因，部門負責人應向分管副總經理報告。 若因客戶要求暫緩處理或不能提供某些重要資料等，以致影響初審工作的，項目經理可在《擔保業(yè)務審查審批表》中出具暫緩處理意見，經部門負責人批準可予以暫緩處理。 15 三、《反擔保評價報告》 ： （一）反擔保物及反擔保方式的評價分析； （二）信用擔保評價分析； （三）財務監(jiān)管措施分析； （四）評價結論。 第二十四條 項目初審結束，項 目經理須向審保委員會提交《擔保業(yè)務調查評審報告》，該報告分為《客戶評價報告》、《擔保業(yè)務評價報告》和《反擔保評價報告》，其主要內容分別為： 一、《客戶評價報告》： （一）基本情況： 概況； 股東構成； 主要負責人簡歷； 與銀行往來及或有負債情況； 關聯交易； 財務狀況及償債能力； （二）信用等級： 14 市場競爭力分析； 流動性分析； 管理水平分析； 基本風險度分析； （三）信用量分析： 資金需求量分析； 資金來源量分析； 信用需求量分析； 信用量測算與分析； 客戶授信總量確定； （四）客戶評價總結。 （四）反擔保人的擔保資格和擔保能力。財務分析的主要內容： 償債能力 （財務杠桿比率、流動比率） ； 13 盈利能力（盈利比率）； 營運能力（效率比率）； 資產質量； 資金結構； 預測近三年的發(fā)展趨勢。 綜合分析以下五個方面： （一）借款人（融資擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款； （二）經濟環(huán)境對融資擔保項目和項目承擔客戶的影響，主要包括：項目產品在行業(yè)中的地位，產品經濟壽命周期，技術、工藝先進程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度和政府管制程度等； （三）分析借款人的還款能力。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原值和凈值、周邊環(huán)境等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質押物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權利憑證的原件，識別真假，必要時請有關部門鑒定。 第二十二條 實地調查要點： （一）訪問客戶，會見有關當事人，了解客戶和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應情況；了解借款用途和還款來源；考察客戶管理團隊的整體素質（主要是文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力； （二）對需要進一步核實的材料，要求客戶提供原件核對； （三）考察客戶的主要生產、經營場所，通過走、看 、問，判斷客戶的實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； 12 （四）對財務報表的調查審核，應根據客戶的實際情況，主要調查核實以下內容： 了解客戶的主要會計政策，是否按會計準則記帳； 客戶的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 通過采取抽查大項的方式，審核客戶是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產、負債、權益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 客戶的或有損失和或有負債情況； 核實資產、負債、權益是 否有虛假，重點審核存貨、長期投資、固定資產、無形資產、銀行借款、應收賬款、銷售收入等主要會計科目。各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已辦理年檢； （二）各有關文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對客戶成立批文、合 同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反擔保人是否具備資格，是否合法； （三）財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實； （四）對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)及相關抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押、質押物的權屬是否明晰。對資料審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現的漏洞、疑點，應作為實地調查工作的重點。 11 第十九條 資料審核是對申請擔?？蛻籼峁┑馁Y料、信息進行搜集、整理和審核，以確定 這些信息的真實性、合法性和時效性。 （二）資料的合法性是：資料的取得及記載必須是依據相關的法律法規(guī)的途徑得出的結論。 第五章 擔保項目初審和實地調查 第十七條 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取融資擔保項目、項目客戶及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論 —— 《擔保業(yè)務調查評審報告》 第十八條 項目經理在受理客戶的業(yè)務資料后，先必須審核該資料的真實性、合法性、時效性。 第十六條 項目經初審批準立項以后，公司可視情況在 3 個工作日給擔保申請人或銀行發(fā)出《擔保受理意向書》，通知申請人填寫公司統(tǒng)一格式的《擔保申請表》，并提供公司《申請擔保所需資料清單》所列資料由公司進行調查評審，同時由擔保申請人到擬貸款銀行聯系辦理貸款事宜。項目初審必須由項目 A角和項目 B 角共同進行，以項目 A 角為主，對項目初審負全面責任，項目 B角協(xié)助項目負責人工作。對擔保項目，由項目A角全面負責、負主要責任，項目 B角協(xié)助項目 A角工作，負次要責任。 10 第十四條 公司實行擔保業(yè)務項目經理負責制。 立項以后，公司指派項目經理全程負責辦理。客戶到 公司申請擔保業(yè)務時，應根據客戶提交的申請表和申報材料，核實其材料的完整性和真實性，與之洽商，審核受理條件，提出受理意見。在受理業(yè)務初期，項目經理對所受理的業(yè)務必須執(zhí)行公司的篩選程序；對于注冊資金少、成立時間短（高科技企業(yè)除外）；有效凈資產少，無法提供反擔保，或還款有難度；所處行業(yè)與國家產業(yè)政策、與環(huán)保相沖突的；小規(guī)模的純商品流通企業(yè)等，以及融資金額在 50萬元以下的融資項目，公司予以嚴格控制。 第十一條 對于擔保額在 1000 萬元（含）以上的重大項目必須先上報總經理，并經理事長批準后才能受理。 第十條 擔保受理的限制條件： （一）擔保申請客戶凈資產不低于 100 萬元人民幣； （二）申請擔保額不超過該客戶有效凈資產的 70%； （三）擔保申請客戶資產負債率不超過 70%； （四）擔保申請客戶資產收益率不低于同行業(yè)當地普遍標準率； （五）客戶成立時間在一年以上。 （三）反擔保方式為抵押或質押應提供的材料： 抵押物、質物清單； 抵押物、質物所有權證明； 抵押物、質物評估資料； 保 險單； 股東會或董事會關于同意抵押、質押的決議； 抵押物、質物為共有的，提供全體共有人同意抵押或質押的聲明； 抵押物、質物為海關監(jiān)管的，提供海關同意抵押或質押的證明； 抵押物、質物為國有企業(yè)的，提供主管部門及國有資產管理部門同意抵押或質押的證明； 其他有關材料。 （一）擔保申請人應提供的材料：