【正文】 第十六章 附 則 第九十條 本規(guī)程如與國家的法律、法規(guī)相悖時，以法律法規(guī)為準(zhǔn)則，并同時修改和調(diào)整。 所有發(fā)生的次級以上的不良擔(dān)保、代償和追償情況，均由風(fēng)險部整理后報人民銀行征信局，督促人民銀行征信局將其補錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”。 第十三章 債的追償 第八十二條 主債務(wù)人未能履行債務(wù)，由公司代為履行后，公司即取得債權(quán)人資格，應(yīng)依法向主債務(wù)人追償。 第七十八條 在執(zhí)行第二十七條的前提下，對符合下列情況之一的，可直接劃分為損失類： （一）符合財政部財金（ 2021） 127 號文規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之一的，具體包括 ： 29 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，不能收回的債權(quán)； 債務(wù)人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對其財產(chǎn)或遺產(chǎn)進行清償而未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，未能收回的債 權(quán)； 債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實無法收回的債權(quán)； 由于債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對債務(wù)人強制執(zhí)行，債務(wù)人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的債權(quán)； 由于上述 1 至 6 項原因債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)； 開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生的墊款轉(zhuǎn)入貸款后，凡開證、承兌、被保證 人和反擔(dān)保人由于上述 1 至 7項原因，無法償還貸款的債權(quán)； 經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的銀行信貸資產(chǎn)。 第七十五條 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項目，應(yīng)及時辦理項目終結(jié)手續(xù)。 第七十一條 延期不足二個月的項目延期處理按原審批程序辦理；延期超過二個月（含）的延期處理程序為： （一）擔(dān)保業(yè)務(wù)部提出初審意見； （二）風(fēng)險管理部根據(jù)日常管理情況提出補充意見； （三）進入原審批程序。 第六十七條 對所有擔(dān)保項目，在擔(dān)保到期日之前 30 日，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部填制《擔(dān)保到期通知書》，通知擔(dān)保項目客戶。 保后檢查分首次檢查、全面檢查、例行檢查和重點檢查。 第六十一條 項目經(jīng)理對于在保項目進行監(jiān)管的內(nèi)容如下： （一）根據(jù)合同監(jiān) 督或檢查，被保證人將融資擔(dān)保貸款是否用于指定用途而沒被挪作它用，并切實加強經(jīng)營管理，保證使用效益； （二）建立融資擔(dān)保檔案，及時登記并與受益人聯(lián)系，核查融資擔(dān)保余額； （三）及時了解被擔(dān)?？蛻舻挠媱潏?zhí)行情況和項目進展情況、協(xié)作銀行資金撥付到位情況以及各種未可預(yù)見的因素； 25 （四）要求被擔(dān)保客戶及反擔(dān)保人按合同約定按月報送各種財務(wù)報表及有關(guān)報表材料； （五）如果公司發(fā)現(xiàn)被擔(dān)?？蛻舻馁J款資金使用中有挪作他用的情況，公司有權(quán)在不通知客戶的情況下通知銀行對客戶的貸款采取進一步的嚴(yán)格監(jiān)管 ，或提前收貸。 第十一章 在保項目的監(jiān)督、管理 第五十九條 擔(dān)保業(yè)務(wù)實行項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。具體費率由審保委員會在評審項目時審核，并報有權(quán)審批人審批。 23 第五十一條 項目經(jīng)理辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后 （一）項目經(jīng)理人將項目資料移交辦公室檔案管理員統(tǒng)一歸檔管理。 第四十五條 采用保證反擔(dān)保措施時，反擔(dān)?？蛻魬?yīng)滿足下列條件： 21 （一）必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格； （二）企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除二分之一已對外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保金額的二倍； （三）資產(chǎn)負(fù)債率不超過 60%； （四）連續(xù)兩年盈利； （五）客戶在承保期必須參加財產(chǎn)保險。 第三十九條 有以下情形的項目須進行續(xù)議，但續(xù)議僅限一次。 第三十八條 審保委員會會議議程： （一）會議由委員會主任委員召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向主任委員請假。必要時（擔(dān)保額在 1000 萬元人民幣以上的重大擔(dān)保項目，或雖不足 1000 萬元但認(rèn)為有必要的）可提請召開專家委員會進行咨詢和評議。 第六章 擔(dān)保客戶資信度評估 第二十七條 擔(dān)?？蛻糍Y信度評估為《客戶評價報告》中客戶評估與分析的技術(shù)方法。重點分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性及可預(yù)見性； （五）基本風(fēng)險分析及風(fēng)險化解措施。 （五）察看抵押物、質(zhì)押物。 （三）資料的時效性是：所提供的資料有時效的必須在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)。 第十五條 對正式受理項目，項目經(jīng)理須在規(guī)定時限內(nèi)進行項目初審，對客戶及項目進行全面的調(diào)查和評價。 第十三條 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請項目受理。 （二）保證反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料： 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）； 稅務(wù)證（國稅、地稅）； 法人代碼證； 銀行開戶許可證； 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單； 注冊資本驗資報告； 公司章程； 銀行資信證明； 法人代表證明書，法人代表授權(quán)書； 法人代表及委托代理人身份證； 1企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個人資產(chǎn)資料及個人連帶責(zé)任承諾書； 8 1上月財務(wù)報表及近兩年的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機構(gòu)出具的審計報告，財務(wù)報表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)報表編報說明、審計報告附注等； 1股東會或董事會關(guān)于同意對外擔(dān)保的決議； 1主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表； 1其他有關(guān)材料。 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實行集體審查、分級審批、項目經(jīng)理全程負(fù)責(zé)制。 蘭州伯森投資 擔(dān)保有限公司 2021 年 12 月 1日 3 投資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第一章 總 則 第一條 為有效防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，規(guī)范公司業(yè)務(wù)流程，依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》及與金融相關(guān)的法律法規(guī)，結(jié)合本公司工作實際，特制定本規(guī)程。 按照“四易”的原則〈易于變現(xiàn)、易于評估、易于操作、易于觸動受保人利益〉的原則確認(rèn)反擔(dān)保物。 （ 4）被擔(dān)保企業(yè)必須按申請擔(dān)保貸款的用途使用資金，定期向擔(dān)保公司提供財務(wù)報表，報告貸款使用及經(jīng)營效益情況。 嚴(yán)格執(zhí)行保前調(diào)查，保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保。重點為本區(qū)中小企業(yè)提供短期小額流動資金貸款擔(dān)保，一般擔(dān)保貸款額度在 1000 萬元以下，期限在一年以內(nèi) 。 在業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保 逾 期貸款，扣發(fā) 客戶部 經(jīng)理 20%基本工資 、經(jīng)辦客戶經(jīng)理 30%基本工資， 其他相關(guān) 人員 扣發(fā) 效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止。 （二）風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對融資擔(dān)保項目行業(yè)準(zhǔn)入、退 出的核定，建立擔(dān)保項目預(yù)警機制，對擔(dān)保項目實施全程風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險分類。在協(xié)議銀行開立結(jié)算帳戶，擔(dān)保項目的資金使用接受協(xié)議銀行和 公司全過程監(jiān)管，擔(dān)保項目的業(yè)務(wù)實施接受公司的全過程監(jiān)管，同意公司對項目的運作實施及調(diào)整進行跟蹤和監(jiān)管。 第十一條 對于擔(dān)保額在 1000 萬元（含）以上的重大項目必須先上報總經(jīng)理，并經(jīng)理事長批準(zhǔn)后才能受理。 10 第十四條 公司實行擔(dān)保業(yè)務(wù)項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 第五章 擔(dān)保項目初審和實地調(diào)查 第十七條 項目初審主要是通過資料審核和實地調(diào)查，獲取融資擔(dān)保項目、項目客戶及反擔(dān)保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結(jié)論 —— 《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報告》 第十八條 項目經(jīng)理在受理客戶的業(yè)務(wù)資料后，先必須審核該資料的真實性、合法性、時效性。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理年檢； （二）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對客戶成立批文、合 同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法； （三）財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，以便實地調(diào)查核實； （四）對反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押、質(zhì)押物的權(quán)屬是否明晰。財務(wù)分析的主要內(nèi)容： 償債能力 （財務(wù)杠桿比率、流動比率） ； 13 盈利能力（盈利比率）； 營運能力（效率比率）； 資產(chǎn)質(zhì)量； 資金結(jié)構(gòu)； 預(yù)測近三年的發(fā)展趨勢。 若因客戶要求暫緩處理或不能提供某些重要資料等，以致影響初審工作的，項目經(jīng)理可在《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》中出具暫緩處理意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可予以暫緩處理。 第七章 擔(dān)保評審與決策 第三十條 擔(dān)保項目的評審包括部門審核和會議評審。 第三十六條 審保委員會由公司 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、擔(dān)保部經(jīng)理、風(fēng)險部經(jīng)理、財務(wù)審計部經(jīng)理、風(fēng)險管理員和財務(wù)人員組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副主任委員由公司分管風(fēng)險管理的副總經(jīng)理擔(dān)任，秘書由審保委員會指定。 （九）擔(dān)保業(yè)務(wù)部根據(jù)會議紀(jì)要意見填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》 的相關(guān)評審意見欄，并提請公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第八章 反擔(dān)保措施 第四十二條 對于獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的客戶，必須落實辦理相應(yīng)的反擔(dān)保措施，包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、客戶或個人的保證反擔(dān)保、保證金等；公司根據(jù)客戶和項目的實際情況，采用一種或幾種反擔(dān)保措施。 第九章 擔(dān)保合同的簽訂 第四十八條 項目正式批準(zhǔn)后，項目經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)貸款銀行的承貸情況，并通知擔(dān)保申請人辦理擔(dān)保手續(xù)，通知包括以下內(nèi)容： （一）公司簽發(fā)的同意為擔(dān)保申請人擔(dān)保的通知書； （二）繳納擔(dān)保費用的金額、付款期限和方式； （三）辦理擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。一經(jīng)收取，無論項目是否通過，不予退回。擔(dān)保收費由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)計算和催繳，公司財務(wù)人