【正文】 老體弱行動極不方便、發(fā)生疾病、發(fā)生意外事故等原因需委托他人辦理的，需提供具有法律效力的授權(quán)委托書或其他法律許可的能夠證明代理人與存款人有合法代理關(guān)系的函件；（2）除以上規(guī)定，還可以由本網(wǎng)點人員上門服務(wù)；（3）法律許可的能夠證明代理人與存款人有合法代理關(guān)系的函件可以是法院或公證處開具的繼承權(quán)證明書、法定監(jiān)護(hù)人證明、喪失民事行為能力證明書（法院）、戶口簿（證明父母為未成年人的法定監(jiān)護(hù)人）、明確監(jiān)護(hù)人的殘疾證等法律許可的能夠證明與本人有合法代理關(guān)系的函件。（2）吞沒卡片領(lǐng)取時的基本規(guī)定：①持卡人在吞卡后次日起三個工作日內(nèi)，持本人有效身份證件及其他可以證明為卡片持有者的材料到自助銀行網(wǎng)點辦理領(lǐng)卡手續(xù)。出現(xiàn)吞卡要認(rèn)真核對數(shù)量和交易流水，查明原因，按規(guī)定登記?ATM吞卡登記簿?。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）70、ATM吞卡后，該卡的領(lǐng)取可以代理嗎？如能代理，需要什么手續(xù)？解答：不可以，必須持卡人持本人有效身份證件在吞卡后次日起三個工作日內(nèi)領(lǐng)取。對未主動上門申領(lǐng)的長款應(yīng)如下處理：（1）ATM機(jī)管理員通過查詢流水日志、調(diào)閱監(jiān)控等方式認(rèn)真核實長款事項，主動聯(lián)系客戶確認(rèn)長款并處理。（1）涉及系統(tǒng)內(nèi)本縣的賬戶，通過內(nèi)部賬一借多貸交易將掛賬款項劃至客戶存款賬戶；（2）涉及系統(tǒng)內(nèi)跨縣的賬戶，通過匯兌匯出交易劃至客戶存款賬戶；（3）涉及跨行的賬戶，根據(jù)省聯(lián)社要求通過匯兌匯出交易上劃省聯(lián)社相關(guān)賬戶。制度依據(jù)：?會計運營制度解析?（第6期）6維護(hù)客戶信息必須是本人嗎？如可代理需要提供什么證件？解答：（1）正常客戶信息維護(hù)、補充信息的可以代理，代理時需提供本人及代理人有效身份證件原件，并留存復(fù)印件；（2）涉及姓名不符、客戶聯(lián)系方式修改等信息維護(hù)的，則必須由本人持有效身份證件進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理，并留存復(fù)印件。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）6密碼重臵是否可以代理？需要提供什么手續(xù)？ 解答：辦理密碼重臵由存款人本人辦理，原則上不得由他人代理，如因特殊原因需委托他人辦理的，需提供具有法律效力的授權(quán)委托書或其它法律許可的能夠證明代理人與存款人有合法代理關(guān)系的函件。制度依據(jù)：司法通（2013）78號（見附件14）6公證處進(jìn)行存款查詢時，登記簿如何填寫？相關(guān)資料如何放臵？解答：統(tǒng)一在?查詢、凍結(jié)、扣劃事項登記簿?上進(jìn)行登記，“執(zhí)法人員”欄手工改為“查詢?nèi)恕保刹樵內(nèi)撕炞?，留存公證處出具的查詢函及查詢?nèi)说纳矸葑C件復(fù)印件，查詢資料的粘貼，參照司法機(jī)關(guān)的查凍扣資料粘貼方法執(zhí)行。繼承人為多人的，可以單獨或者共同向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出查詢請求。公證機(jī)構(gòu)出具?存款查詢函?，應(yīng)當(dāng)審查確認(rèn)存款人的死亡事實及查詢申請人為存款人的合法繼承人。制度依據(jù)：?第二代支付系統(tǒng)操作手冊?（上冊）應(yīng)用操作 6如果當(dāng)日發(fā)起查詢，當(dāng)日未收到查復(fù)應(yīng)如何處理？可不可以直接辦理退匯？解答：查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個工作日上午11:00時前予以查復(fù)，在規(guī)定的時間內(nèi)未收到查復(fù)的情況下再辦理退匯。制度依據(jù)：人民銀行?大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）?（見附件16）60、農(nóng)信銀、小額來賬掛賬如何處理？ 解答：農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)來賬：農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)來賬無法入賬的，應(yīng)向電子匯兌的原發(fā)起行社發(fā)出查詢，并根據(jù)查復(fù)結(jié)果進(jìn)行退匯或入賬處理，其中，通過網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自動存款機(jī)、自助柜員機(jī)等電子渠道發(fā)起的電子匯兌業(yè)務(wù)無法入賬的，接收行無需查詢，直接退匯。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作手冊—下冊?第七章第一節(jié)問題答疑第3題（244頁）5大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)回復(fù)時間如何規(guī)定？被查詢社應(yīng)在什么時間內(nèi)對收到的查詢進(jìn)行查復(fù)？解答：系統(tǒng)參與者應(yīng)加強(qiáng)對查詢查復(fù)的管理，對有疑問或發(fā)生差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)日至遲下一個工作日上午發(fā)出查詢。七、聯(lián)行類5對我行自行發(fā)起查詢的，信息類憑證應(yīng)如何留存？ 解答：（1）查詢（復(fù)）內(nèi)容涉及賬務(wù)處理的，如手工維護(hù)入賬，查詢（復(fù)）書作為記賬憑證的附件，隨當(dāng)日傳票整理；（2）不涉及賬務(wù)處理的，放臵于業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日（或該柜員）憑證之后。對確認(rèn)為偽造、變造的票據(jù)，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)立即扣留，防止其繼續(xù)流轉(zhuǎn)，并立即向人民銀行報告，涉嫌犯罪的應(yīng)報送公安機(jī)關(guān)。銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)票據(jù)的防偽特征鑒別票據(jù)，對有可疑的票據(jù)要通過系統(tǒng)、電話、傳真等方式與出票行或承兌行確認(rèn)。出票人可以在支票上記載自己為收款人。支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地。制度依據(jù)：?中華人民共和國票據(jù)法?（見附件7）第八十一條“支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票授權(quán)可以授權(quán)補記。制度依據(jù)：?中華人民共和國票據(jù)法?第九十一條規(guī)定（見附件7）。例如：出票日期為2016年4月26日，最后支付日為2016年5月5日；（2）到期日為法定休假日時，以休假日的次日為最后支付日。超過提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。5作廢支票時，支票的存根聯(lián)丟失后，應(yīng)使用“收回作廢”交易還是“售出未收回作廢”交易？解答：在支票作廢時，如存根聯(lián)丟失無法收回的，由開戶單位出具證明說明丟失原因后，在系統(tǒng)中應(yīng)使用“收回作廢”交易處理，證明與支票原件同時作為憑證附件統(tǒng)一整理、歸檔。對偽造、變造以及涂改的匯票，代理付款社（行）除了拒付 以外，還應(yīng)報告有關(guān)部門進(jìn)行查處。代理付款社（行）在以下情況下可以拒付銀行匯票:(1)偽造、變造(憑證、印章、壓數(shù)機(jī))的銀行匯票；(2)非統(tǒng)一印制的全國通用的銀行匯票；(3)超過付款期的銀行匯票；(4)缺匯票聯(lián)或解訖通知聯(lián)的銀行匯票；(5)匯票背書不完整、不連續(xù)的；(6)涂改、更改匯票簽發(fā)日期、收款人、匯款大寫金額；(7)已經(jīng)銀行掛失、止付的現(xiàn)金銀行匯票；(8)匯票殘損、污染嚴(yán)重?zé)o法辨認(rèn)的；(9)匯票與匯票專用章行別不對應(yīng)的。出票社（行）的經(jīng)辦人員在受理客戶提交的“銀行匯票申請書”時，應(yīng)注意審核以下內(nèi)容:(1)“銀行匯票申請書”上填寫的“委托日期”是否為當(dāng)天日期；(2)申請人填寫的“申請人戶名”、“賬號”是否與系統(tǒng)內(nèi)的賬號、戶名相符；(3)“銀行匯票申請書”上填寫的大小寫金額是否一致。收款人受理銀行本票時要注意的主要事項包括：(1)審查銀行本票是否真實；(2)票面上所記載的要素是否齊全、規(guī)范；(3)銀行本票是否在2個月的提示付款期限內(nèi)；(4)出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的銀行本票無效；密押是否更改，更改的銀行本票，銀行不予受理；其他事項更改是否由原記載人簽章證明，沒有按規(guī)定更改的，銀行不予受理。銀行受理他行（社）轉(zhuǎn)賬支票時需審核以下事項:(1)票面是否記載銀行機(jī)構(gòu)代碼；(2)支票金額是否超過規(guī)定金額上限（目前中國人民銀行暫定的金額上限為50萬元）；(3)支票是否是按統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期支票；(4)支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，持票人的名稱與進(jìn)賬單上的名稱是否一致；(5)出票人的簽章是否符合規(guī)定；(6)大、小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；(7)支票必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；(8)背書轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定；背書使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章；(9)持票人是否在支票的背面作委托收款背書。其中，金額大、小寫必須一致，簽章與預(yù)留在銀行的簽名式樣或印鑒必須一致；與銀行約定使用支付密碼的，應(yīng)填寫支付密碼。（4）票據(jù)要素不得更改：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。（2）不得記載的要素 ：①附有條件的委托，背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力；②不確定的金額。本票：①表明“銀行本票”的字樣；②無條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱；⑤出票日期；⑥出票人簽章。制度依據(jù)：?會計運營制度解析?（第6期）六、票據(jù)類50、辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時，什么情況下需加蓋背書章？ 解答：持有轉(zhuǎn)賬支票的收款人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人時，才在轉(zhuǎn)賬支票的背面或粘單上簽章，即加蓋背書章。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作手冊—下冊?第八章“貸款業(yè)務(wù)”收回貸款本息操作：柜員A將?貸款本息收回憑證?第一聯(lián)和支 付結(jié)算憑證作?記賬憑證?或?表外記賬憑證?附件，?貸款本息收回憑證?第二聯(lián)交信貸部門，第三聯(lián)交客戶。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作手冊—下冊?“第八章貸款業(yè)務(wù)第九節(jié)抵、質(zhì)押品”中第十一條以信合通卡內(nèi)定期存款質(zhì)押的，必須轉(zhuǎn)為定期存單?，F(xiàn)明確規(guī)定?單位定期存款開戶證實書?一二聯(lián)以及?單位定期存單?第二聯(lián)應(yīng)視同質(zhì)押品入庫保管。依據(jù)上述規(guī)定，存款行開具單位定期存單時，已經(jīng)已對該筆定期存款自動止付。存款行在開具單位定期存單的同時，應(yīng)對單位定期存單進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后認(rèn)為存單內(nèi)容真實的，應(yīng)出具單位定期存單確認(rèn)書。單位定期存單只能以質(zhì)押貸款為目的開立和使用。制度依據(jù)：?山西省農(nóng)村信用社會計操作規(guī)程?中“單位定期存款業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程”規(guī)定：“客戶申請開具單位定期存單，需要出具?開具單位定期存單委托書?，同時提供?單位定期存款證實書?和經(jīng)辦人有效身份證件原件及復(fù)印件”。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作指南?(第8期)4?單位存款證實書?換發(fā)?單位存單?時，是否需要出具止付申請書？解答：不需要。制度依據(jù)：?會計運營制度解析?（第6期）4如客戶提交的存款憑證的賬號為綜合系統(tǒng)上線前的舊賬號應(yīng)該如何辦理？ 解答：（1）通過客戶賬號組合查詢，按照客戶姓名、身份證號碼18位或15位進(jìn)行查詢；（2）通過賬戶情況查詢按起始余額、終止余額進(jìn)行查詢；（3）可以通過下發(fā)的賬戶身份核實的明細(xì)中，根據(jù)戶名進(jìn)行查找。（2）辦理5萬元以下的支取業(yè)務(wù)，存款人本人辦理的，無需出示有效身份證件，?個人存（?。┛顟{條?背面無需填寫“存款人”信息；代理人代為支取的，出示代理人有效身份證件，在?個人存（?。┛顟{條?背面填寫代理人信息，并在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入“代理人”信息。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）4應(yīng)如何為支取方式為“無印密”的存折客戶辦理支取業(yè)務(wù)？解答：支取方式為“無印密”的存折只能在開戶網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)。（2）存單做支取交易的，在對客戶定期存單進(jìn)行主體變更處理，并做出相應(yīng)說明后，可進(jìn)行正常支取處理，相應(yīng)說明附該筆傳票后。制度依據(jù)：?中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則?（見附件1）四、存款類3個人通知存款、約定存款可以跨網(wǎng)點銷戶嗎？ 解答：個人通知存款、約定存款不能跨網(wǎng)點進(jìn)行銷戶。制度依據(jù)：并銀辦發(fā)【2015】210號?關(guān)于開展2015人民幣銀行結(jié)算賬戶年檢工作的通知?3開辦銀行卡或者網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時，是否有年齡上限要求？解答：無上限要求。制度依據(jù)：?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法?（見附件5）?會計業(yè)務(wù)操作指南?（第10期）3單位活期存款賬戶補檢成功，人行賬戶管理系統(tǒng)無法加注年檢標(biāo)識時，賬戶業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？解答：存款人未在規(guī)定年檢期間辦理相關(guān)年檢手續(xù)的，在其第一次辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)先要求存款人提供賬 戶年檢資料，再為其辦理相關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。制度依據(jù)：?會計運營制度解析?（第6期）3基本賬戶在先銷毀公章、財務(wù)章的情況下，應(yīng)如何辦理銷戶業(yè)務(wù)？解答：客戶銷戶時，若已將公章、財務(wù)專用章等預(yù)留印鑒先行 銷毀的，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)要求其出具身份證明文件、工商管理局銷毀印章的證明、印模的有效復(fù)印件（客戶保管的印鑒卡）等有關(guān)證明，在確認(rèn)其身份無誤后方可為其辦理銷戶手續(xù)，銷戶憑證需由單位經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。備注：業(yè)務(wù)過渡期間新、舊業(yè)務(wù)申請書可同時使用。（1）業(yè)務(wù)單獨開辦時：①單獨辦理個人賬戶開戶的，要求客戶填制?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?，交易信息打印在?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?上方空白處，第一聯(lián)信用社留存專夾保管，第二聯(lián)客戶留存，第三聯(lián)作為該筆業(yè)務(wù)附件，隨經(jīng)辦柜員當(dāng)日傳票整理、歸檔；②單獨辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的，要求客戶填制?網(wǎng)上銀行個人客戶服務(wù)協(xié)議?、?個人客戶網(wǎng)上銀行簽約(變更)申請表?/?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?，交易信息打印在?網(wǎng)上銀行客戶服務(wù)申請回執(zhí)?上，業(yè)務(wù)申請書、協(xié)議及回執(zhí)第一聯(lián)信用社留存專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；③單獨辦理手機(jī)銀行業(yè)務(wù)的，要求客戶填制?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?（電子銀行版），交易信息打印在?網(wǎng)上銀行客戶服務(wù)申請回執(zhí)?上，業(yè)務(wù)申請書及回執(zhí)第一聯(lián)信用社專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；④單獨辦理自助轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的，要求客戶填制?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?，交易信息打印在?非核算業(yè)務(wù)處理單?上，業(yè)務(wù)申請書第一聯(lián)作?非核算業(yè)務(wù)處理單?附件，隨經(jīng)辦柜 員當(dāng)日傳票整理、歸檔，業(yè)務(wù)申請書第二聯(lián)客戶留存；⑤單獨辦理銀信通業(yè)務(wù)的，要求客戶填寫?個人客戶業(yè)務(wù)申請書?/?開立“銀信通”業(yè)務(wù)申請表?，交易信息打印在?非核算業(yè)務(wù)處理單?上，業(yè)務(wù)申請書第一聯(lián)作?非核算業(yè)務(wù)處理單?附件，隨經(jīng)辦柜員當(dāng)日傳票整理、歸檔，業(yè)務(wù)申請書第二聯(lián)客戶留存。此種情況，只能要求客戶填寫?撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書?到人行做賬戶銷戶處理。如明細(xì)賬頁加蓋印章的，則需進(jìn)行驗印。對賬明細(xì)賬頁上是否需加蓋單位的預(yù)留印鑒章？如加蓋，是否需驗??？解答: ?山西省農(nóng)村信用社單位存款賬戶對賬管理辦法?中第二十三條規(guī)定“對賬人員向客戶簽發(fā)?銀企余額對賬單?，重點賬戶、可疑賬戶還應(yīng)同時提供滿頁或未滿頁明細(xì)賬頁作為對賬單附件資料。營業(yè)經(jīng)理對客戶賬戶既不是記賬人員又不是復(fù)核人員，同時也不是電子驗印系統(tǒng)管理員。制度依據(jù)：?會計運營制度解析?（第6期）2營業(yè)經(jīng)理可否在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)？解答：營業(yè)經(jīng)理可以在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)。執(zhí)行口徑的不一致造成人行賬戶系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)賬戶久懸狀態(tài)不一致現(xiàn)象。制度依據(jù)：?會計業(yè)務(wù)操作指南?（第10期