【正文】 三）信訪穩(wěn)定考核指標(biāo)：杜絕鬧訪、纏訪、集體上訪等非正常上訪事件。（十二）安全質(zhì)量管理按照公司安全1號(hào)文件規(guī)定控制實(shí)施。（十一）節(jié)能減排考核指標(biāo)：全年節(jié)能量4240噸標(biāo)準(zhǔn)煤，SO2排放總量294噸，氨氮排放總量447噸。%。其中：付煤公司5000萬(wàn)元，矸石熱電公司1800萬(wàn)元。其中：付煤公司83416萬(wàn)元，矸石熱電公司8129萬(wàn)元。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明、羅忠、宋照峰?？己宿k法：由指標(biāo)責(zé)任單位總額控制分解，使用單位實(shí)行包干控制，月度考核，季度兌現(xiàn)，按節(jié)約（超支）額的100%增提（扣減）結(jié)算工資，其10%落實(shí)到部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，90%落實(shí)到部門(mén)其他人員，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)決定獎(jiǎng)罰金額的分配。（八）限額經(jīng)費(fèi)、。支護(hù)單體由生產(chǎn)科對(duì)基層使用單位實(shí)行內(nèi)部租賃，每月初核定當(dāng)月計(jì)劃，月底對(duì)比完成情況，每月租賃費(fèi)考核結(jié)果報(bào)經(jīng)考辦落實(shí)兌現(xiàn)?？己宿k法：普機(jī)、支護(hù)單體、礦壓表、頂板在線監(jiān)測(cè)租賃費(fèi)由指標(biāo)責(zé)任人承包控制，節(jié)超按20%對(duì)等獎(jiǎng)罰，納入各專(zhuān)業(yè)內(nèi)部市場(chǎng)化工資結(jié)算，其中3%落實(shí)到指標(biāo)責(zé)任人，月度考核，季度兌現(xiàn)。、礦壓表、頂板在線監(jiān)測(cè)租賃費(fèi)180萬(wàn)元。（七）設(shè)備租賃（）。內(nèi)修配件費(fèi)用，由設(shè)備管理中心、送修專(zhuān)業(yè)科室共同編制修理計(jì)劃，月初按計(jì)劃下達(dá)費(fèi)用指標(biāo)，月底考核依據(jù)雙方簽字的配件明細(xì)及金額為準(zhǔn)。各專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)基層使用單位進(jìn)行分解承包，每月初核定當(dāng)月計(jì)劃，月底對(duì)比完成情況，每月考核結(jié)果報(bào)經(jīng)考辦落實(shí) 20兌現(xiàn)。考核辦法：各專(zhuān)業(yè)按分解指標(biāo)承包控制，節(jié)超按20%對(duì)等獎(jiǎng)罰，納入各專(zhuān)業(yè)內(nèi)部市場(chǎng)化工資結(jié)算，其中3%落實(shí)到指標(biāo)責(zé)任人，季度考核，季度兌現(xiàn)。，其中洗煤廠修理費(fèi)用60萬(wàn)元，煤質(zhì)運(yùn)銷(xiāo)中心修理費(fèi)用30萬(wàn)元。具體指標(biāo)分解、責(zé)任單位與責(zé)任人如下：。（六）修理。基層單位電費(fèi)節(jié)超按50%對(duì)等獎(jiǎng)罰，納入單位內(nèi)部市場(chǎng)化工資結(jié)算，其中20%落實(shí)到區(qū)隊(duì)三大員，月度考核，月度兌現(xiàn)。考核辦法：各專(zhuān)業(yè)按分解指標(biāo)承包控制，節(jié)超按50%對(duì)等獎(jiǎng)罰，納入各專(zhuān)業(yè)內(nèi)部市場(chǎng)化工資結(jié)算，其中3%落實(shí)到指標(biāo)責(zé)任人，月度考核，月度兌現(xiàn)。其中：、。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明、羅忠、宋照峰。（4）。其中：、皮帶工區(qū)469萬(wàn)度、。指標(biāo)責(zé)任人：牟國(guó)禮、馬敬龍、馬翠元。指標(biāo)責(zé)任人：王成、王森全、張克偉、王樹(shù)亮。具體指標(biāo)分解、責(zé)任單位與責(zé)任人如下：，（毛煤提升量335萬(wàn)噸）。（五）電力。（5）公司預(yù)留費(fèi)用100萬(wàn)元。（4）勞保用品預(yù)算411萬(wàn)元。（3）。（2）調(diào)度室通信維護(hù)費(fèi)預(yù)算10萬(wàn)元。（1）辦公室公車(chē)柴、汽油及其它材料預(yù)算24萬(wàn)元。（2）專(zhuān)項(xiàng)考核費(fèi)用6萬(wàn)元。（1）單位控制費(fèi)用：①。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明。④洗煤廠修舊利廢目標(biāo)10萬(wàn)元。②。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明、趙文慶、徐偉同、徐欽文、彭向峰。指標(biāo)責(zé)任人：王成、牟國(guó)禮、程傳印。指標(biāo)責(zé)任人：張道福、陳克生、趙之合、王明龍、鄧運(yùn)超。指標(biāo)責(zé)任人：程傳印、付文東、張瑞君、李稼祥。指標(biāo)責(zé)任人：牟國(guó)禮、馬敬龍、馬翠元。指標(biāo)責(zé)任人：王成、張克偉、王森全、王樹(shù)亮。指標(biāo)責(zé)任人：王成。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明。指標(biāo)責(zé)任人：王祥 16明。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明、羅忠、宋照峰、賈廣水。指標(biāo)責(zé)任人：王祥明、趙文慶、徐偉同、徐欽文。指標(biāo)責(zé)任人：王成、張克偉、王森全、王樹(shù)亮（二）掘進(jìn)進(jìn)尺及掘進(jìn)煤量掘進(jìn)進(jìn)尺：計(jì)劃直線12500米（其中開(kāi)拓進(jìn)尺2144米）。（九）%。（七）可控管理費(fèi)用同比下降10%。（六）經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量14325萬(wàn)元。其中：付煤公司5000萬(wàn)元，矸石熱電公司1800萬(wàn)元。其中：付煤公司83416萬(wàn)元，矸石熱電公司8129萬(wàn)元。（二）掘進(jìn)直線進(jìn)尺12500米（其中開(kāi)拓進(jìn)尺2144米）。附件： 附件1 2016年全面預(yù)算指標(biāo)和責(zé)任分工為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部全面預(yù)算指標(biāo)的管控，突出線、專(zhuān)業(yè)管控，明確責(zé)任，嚴(yán)抓落實(shí)，確保完成2016年集團(tuán)公司下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，結(jié)合公司實(shí)際，經(jīng)研究，特制定《2016年全面預(yù)算指標(biāo)和責(zé)任分工》。（二）對(duì)于違反預(yù)算程序的單位責(zé)任人給予不少于100元罰款，并通報(bào)批評(píng)，情節(jié)嚴(yán)重的將進(jìn)一步追究責(zé)任。（科室）分解工作。主任：宋照峰副主任：曹建、殷召輝、張同原、賈廣水、王啟祥、陳寶紅成員：經(jīng)營(yíng)管理部有關(guān)業(yè)務(wù)人員全面預(yù)算管理辦公室職責(zé)：。（單位）對(duì)于預(yù)算指標(biāo)的反饋意見(jiàn)并審核批準(zhǔn)預(yù)算指標(biāo)的調(diào)整。六、組織機(jī)構(gòu)（一）為保證公司全面預(yù)算管理工作的順利有效開(kāi)展，公司成立全面預(yù)算管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司全面預(yù)算管理的領(lǐng)導(dǎo)工作。②全面預(yù)算管理辦公室在接到申請(qǐng)后，要嚴(yán)格審核、調(diào)查論證，在確定情況屬實(shí)后，方可上報(bào)全面預(yù)算管理委員會(huì)。③由于公司機(jī)構(gòu)設(shè)臵或經(jīng)營(yíng)規(guī)模發(fā)生變化，導(dǎo)致預(yù)算指標(biāo)需要重新分配、歸并或修訂，即預(yù)算在已有預(yù)算項(xiàng)目之間的調(diào)整。（1）調(diào)整條件①地質(zhì)條件發(fā)生變化，導(dǎo)致生產(chǎn)環(huán)境受到客觀影響，為發(fā)揮內(nèi)部市場(chǎng)化激勵(lì)作用，需對(duì)應(yīng)調(diào)整內(nèi)部市場(chǎng)化勞務(wù)單價(jià)，由專(zhuān)業(yè)和經(jīng)考辦及時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)查看，并制定調(diào)整計(jì)劃。全面預(yù)算指標(biāo)一經(jīng)批準(zhǔn)，一般不予調(diào)整。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和預(yù)算目標(biāo)的對(duì)比，分析差異形成的原因。（5）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的預(yù)警分析，收集與預(yù)算有關(guān)的各種生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息，通過(guò)分析預(yù)測(cè)，對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)影響預(yù)算實(shí)施的重大因素進(jìn)行評(píng)估，并提前制定充分的防范和治理措施。（4）根據(jù)管理需要和特殊情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行不定期分析和專(zhuān)題分析。并對(duì)上一季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析確定的各項(xiàng)措施的落實(shí)情況，進(jìn)行考核、總結(jié)。（2）季度預(yù)算分析突出全面性，客觀分析預(yù)算的執(zhí)行情況，并通過(guò)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整下季度預(yù)算安排，確保全年預(yù)算的完成。全面預(yù)算管理辦公室是預(yù)算匯總分析的責(zé)任部門(mén)，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況制定初步的意見(jiàn)和建議，并向全面預(yù)算管理委員會(huì)報(bào)送預(yù)算匯總分析報(bào)告。審計(jì)科依照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，要明確責(zé)任單位及責(zé)任人，并提出整改意見(jiàn)，從審計(jì)監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行控制程序的有效性入手，加強(qiáng)半年和全年審計(jì)力度，突出重點(diǎn)時(shí)段審計(jì)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)督，強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果整改情況的跟蹤檢查，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督作用。（4）落實(shí)執(zhí)行層：指執(zhí)行落實(shí)預(yù)算指標(biāo)的各專(zhuān)業(yè)、單位、區(qū)隊(duì)，要貫徹落實(shí)文件各項(xiàng)規(guī)定，強(qiáng)化執(zhí)行和服從意識(shí)，確保各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。審核監(jiān)督層各部門(mén)之間要形成分工明確、互相監(jiān)督的閉合機(jī)制。同時(shí)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)相關(guān)工作。將全公司考核主體分為四個(gè)層級(jí)，自上而下分別為考核決策層、審核監(jiān)督層、主辦考核層、落實(shí)執(zhí)行層。為解決考核過(guò)程中出現(xiàn)的壟斷及人情等不公開(kāi)、不公平、不公正的問(wèn)題，做到客觀真實(shí)評(píng)價(jià)全面預(yù)算管理各項(xiàng)指標(biāo)的完成情況。（2）基層單位考核收入，在執(zhí)行內(nèi)部市場(chǎng)化勞務(wù)單價(jià)的基礎(chǔ)上與預(yù)算指標(biāo)完成情況掛鉤，按月兌現(xiàn)。各單位（科室）每月3日前，將上月歸口管理范圍內(nèi)全面預(yù)算指標(biāo)的管控情況和執(zhí)行結(jié)果，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、整理、分析后報(bào)全面預(yù)算管理辦公室，全面預(yù)算管理辦公室根據(jù)單位預(yù)算執(zhí)行完成情況和費(fèi)用節(jié)超程度，按公司出臺(tái)的考核獎(jiǎng)懲管理辦法逐項(xiàng)對(duì)應(yīng)考核。同時(shí)，各單位（區(qū)隊(duì)）要進(jìn)一步將生產(chǎn)、成本費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)細(xì)化分解落實(shí)到具體工作面、巷道及班組和個(gè)人。每月22日前，按照管理職能，由相關(guān)單位以生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃和預(yù)算單價(jià)為基礎(chǔ)，充分論證生產(chǎn)地質(zhì)條件變化，并根據(jù)各單位職責(zé)，分別測(cè)算出單位生產(chǎn)、成本費(fèi)用等指標(biāo)，原則上生產(chǎn)指標(biāo)由生產(chǎn)科及開(kāi)拓科負(fù)責(zé)、材料消耗指標(biāo)由經(jīng)考辦負(fù)責(zé)、電力消耗指標(biāo)由機(jī)電科負(fù)責(zé)、修理費(fèi)用指標(biāo)由設(shè)備中心負(fù)責(zé)、單體租賃指標(biāo)由生產(chǎn)科負(fù)責(zé)、物資回收指標(biāo)由物供中心負(fù)責(zé)、煤質(zhì)預(yù)測(cè)指標(biāo)由洗煤廠負(fù)責(zé)，管理規(guī)劃科負(fù)責(zé)將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)通過(guò)信息化手段傳遞下發(fā)到各單位。分解計(jì)劃一定要避免前松后緊和管理失控，特別是機(jī)關(guān)部室，在編制月度計(jì)劃時(shí)，一定要考慮到自身費(fèi)用發(fā)生具有不均衡性，不能簡(jiǎn)單平均。按照“自上而下的分解和自下而上的包?！痹瓌t逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，即公司分解落實(shí)到線為一級(jí)預(yù)算、線到專(zhuān)業(yè)為二級(jí)預(yù)算、專(zhuān)業(yè)到區(qū)隊(duì)為三級(jí)預(yù)算、區(qū)隊(duì)到班組為四級(jí)預(yù)算、班組到個(gè)人為五級(jí)預(yù)算的五層級(jí)預(yù)算管理體系。（二）審核下發(fā)全面預(yù)算草案編制完畢后，上報(bào)全面預(yù)算管理委員會(huì)，經(jīng)全面預(yù)算管理委員會(huì)組織召開(kāi)辦公會(huì)議，審核批準(zhǔn)后方可下發(fā)，并作為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)績(jī)考核依據(jù)。編制范圍：公司各線、專(zhuān)業(yè)、部室、單位。由各基層單位編制預(yù)算上報(bào)到各專(zhuān)業(yè)、職能部門(mén)，預(yù)算匯總后形成初步預(yù)算指標(biāo)，報(bào)公司全面預(yù)算管理辦公室統(tǒng)一匯總編制、審核。（六）黨政工團(tuán)管控文件，由黨群支部各單位按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（四）公司“節(jié)能減排、科技創(chuàng)新、環(huán)境保護(hù)”類(lèi)管控文件，由科技中心、創(chuàng)新工作室按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（二）生產(chǎn)科室（單位）、輔助單位管控文件，由原煤生產(chǎn)線各專(zhuān)業(yè)（單位）按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用支出，依據(jù)各管理職能分別制定單項(xiàng)的考核管理辦法。各級(jí)管理人員及機(jī)關(guān)部室預(yù)算指標(biāo)，作為2016年全員績(jī)效考核管理辦法的考核基礎(chǔ)。四、管控文件按照全面預(yù)算管理指標(biāo)體系制定相應(yīng)的管控文件，通過(guò)制度辦法，明確主管部門(mén)、落實(shí)管理責(zé)任。：全員績(jī)效考核、全面風(fēng)險(xiǎn)管控、設(shè)備生命周期管理、全面審計(jì)管理、工資管理、對(duì)標(biāo)管理等指標(biāo)。（六）利潤(rùn)指標(biāo)利潤(rùn)＝商品煤銷(xiāo)售量單價(jià)－成本（費(fèi)用）支出（七）主要工作指標(biāo)：安全管理、“一通三防”管理、防治水管理等指標(biāo)。（五）支出指標(biāo)：職工薪酬（含工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職教經(jīng)費(fèi)、班中餐）、材料費(fèi)、電費(fèi)、租賃費(fèi)（含綜機(jī)、普機(jī)、單體及三用閥租賃費(fèi)，礦用壓力表及頂板監(jiān)測(cè)租賃費(fèi)）、修理費(fèi)、塌陷補(bǔ)償費(fèi)、稅金（含房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、耕地占用稅）、非生產(chǎn)性支出（含管理費(fèi)、福利費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)）。（四）收入指標(biāo)：精煤銷(xiāo)售收入、混煤銷(xiāo)售收入、洗混煤銷(xiāo)售收入、煤泥銷(xiāo)售收入、洗矸銷(xiāo)售收入。（二）銷(xiāo)售指標(biāo)洗煤營(yíng)銷(xiāo)線：精煤銷(xiāo)售量、混煤銷(xiāo)售量、洗混煤銷(xiāo)售量、煤泥銷(xiāo)售量、洗矸銷(xiāo)售量。掘進(jìn)進(jìn)尺：總進(jìn)尺，分月、分工作面、分區(qū)隊(duì)的具體進(jìn)尺。同時(shí)，要將公司各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)按照“最小可控單元”原則，細(xì)化落實(shí)到具體責(zé)任單位和責(zé)任人。二、基本原則（一）遵循“全面、可操作”的原則不僅要對(duì)主要指標(biāo)進(jìn)行預(yù)算，還要對(duì)單位主管的各類(lèi)指標(biāo)進(jìn)行全面預(yù)算，預(yù)算指標(biāo)制定時(shí)既要充分考慮客觀生產(chǎn)環(huán)境，又要實(shí)事求是結(jié)合財(cái)務(wù)歷史數(shù)據(jù)，確保預(yù)算指標(biāo)符合實(shí)際、操作性強(qiáng)。付村煤業(yè)有限公司2016年 月 日2016年全面預(yù)算管理辦法為實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理制度化、規(guī)范化、程序化，特制定本辦法。原《全面預(yù)算管理辦法（暫行）》同時(shí)廢止。9附則。公司實(shí)行預(yù)算考核與單位績(jī)效考核、干部業(yè)績(jī)考核、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制承包考核和各專(zhuān)項(xiàng)考核相結(jié)合的考核制度。，公司設(shè)立一定比例的預(yù)備費(fèi)用作為預(yù)算外支出。預(yù)算辦進(jìn)行審核分析，編制預(yù)算調(diào)整方案，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議。、市場(chǎng)環(huán)境、公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等發(fā)生重大變化或自然災(zāi)害等不可抗力因素影響，致使預(yù)算的編制基礎(chǔ)不成立，或者將導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的（主要預(yù)算指標(biāo)預(yù)計(jì)發(fā)生偏差10%及以上的），應(yīng)及時(shí)編制預(yù)算調(diào)整方案，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議，如預(yù)算管理委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)提交董事會(huì)或集團(tuán)公司審批的還應(yīng)提交董事會(huì)或集團(tuán)公司審批。預(yù)算外事項(xiàng)、反常事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素通常不可以計(jì)量，嘗試推行因素預(yù)警法。反常現(xiàn)象并不一定成為隱患事項(xiàng)，但如果不對(duì)反?，F(xiàn)象提起注意，一旦轉(zhuǎn)換成隱患事項(xiàng)并最終發(fā)生將釀成重大損失，影響預(yù)算完成。是指預(yù)算方案中沒(méi)有預(yù)計(jì)而執(zhí)行中即將發(fā)生某項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)而出具的預(yù)警提示。預(yù)算辦要根據(jù)公司預(yù)算實(shí)際完成情況與集團(tuán)公司批準(zhǔn)的預(yù)算目標(biāo)比較，并及時(shí)對(duì)超預(yù)算事項(xiàng)發(fā)出警告，以提醒有關(guān)單位和人員進(jìn)行必要的判斷，并決定相應(yīng)的預(yù)算彌補(bǔ)措施。是指預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)在實(shí)際發(fā)生額接近預(yù)算時(shí)出具的預(yù)警提示。對(duì)預(yù)算執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提交公司審議。，按季度進(jìn)行分析，從定量與定性兩個(gè)層面充分反映預(yù)算執(zhí)行現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢(shì)及可能存在的潛力和問(wèn)題。預(yù)算管理涉及公司經(jīng)營(yíng)管理的方方面面，預(yù)算分析是預(yù)算管理體系中的核心環(huán)節(jié)。對(duì)于工程項(xiàng)目、對(duì)外投融資等重大預(yù)算項(xiàng)目，預(yù)算辦及相關(guān)責(zé)任單位應(yīng)密切跟蹤實(shí)施進(jìn)度和完成情況，實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)控。各單位要確保采購(gòu)與付款、銷(xiāo)售與收款、成本費(fèi)用、工程項(xiàng)目、對(duì)外投融資、研究與開(kāi)發(fā)、信息系統(tǒng)、人力資源、安全環(huán)保、資產(chǎn)購(gòu)置與維護(hù)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)符合預(yù)算要求；對(duì)于涉及生產(chǎn)過(guò)程和成本費(fèi)用的，還應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)計(jì)劃、定額、定率標(biāo)準(zhǔn)。公司資金支付嚴(yán)格按照《資金使用審批辦法》授權(quán)審批程序辦理。，將成本控制作為預(yù)算控制的重點(diǎn)，建立從設(shè)計(jì)、工藝、采購(gòu)、生產(chǎn)、售后等全過(guò)程監(jiān)控的成本管理體系，將成本管理融入日常增收節(jié)支工作中。各單位應(yīng)將預(yù)算指標(biāo)層層分解，落實(shí)到內(nèi)部各部門(mén)、各環(huán)節(jié)、各崗位，形成全方位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。，具體為：每年九月份，預(yù)算辦根據(jù)公司下經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下達(dá)預(yù)算編制要求；每年十月份，各單位編制本單位下工作計(jì)劃和相關(guān)預(yù)算，提出增收節(jié)支措施，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查后報(bào)預(yù)算辦；預(yù)算辦及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行審查、分析，經(jīng)平衡、協(xié)調(diào)、匯總后編制下預(yù)算草案，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議；預(yù)算管理委員會(huì)審議后需進(jìn)行調(diào)整的，預(yù)算辦及時(shí)反饋各單位對(duì)工作計(jì)劃和相關(guān)預(yù)算進(jìn)行修訂；每年十二月份，經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審查通過(guò)的預(yù)算草案提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算方案報(bào)集團(tuán)公司審批。“彈性預(yù)算方法為主、其他預(yù)算方法為輔”編制預(yù)算。主要包括：資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、損益預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算。主要包括：融資規(guī)模、融資方式、融資費(fèi)用及還本付息等。主要包括：固定資產(chǎn)投資預(yù)算、無(wú)形資產(chǎn)投資預(yù)算、權(quán)益性資本投資預(yù)算等。主要包括：銷(xiāo)售預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、產(chǎn)品成本預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、營(yíng)業(yè)外收支預(yù)算、其他業(yè)務(wù)收支預(yù)算、資金收支預(yù)算等。、資本預(yù)算、融資預(yù)算是編制財(cái)務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)。3預(yù)算的指標(biāo)體系“財(cái)務(wù)指標(biāo)為主體、非財(cái)務(wù)指標(biāo)為補(bǔ)充”的原則設(shè)計(jì)預(yù)算指標(biāo)體系。各單位的主要職責(zé)：提供編制預(yù)算的各項(xiàng)基礎(chǔ)資料；負(fù)責(zé)本單位業(yè)務(wù)預(yù)算的編報(bào)工作；將本單位預(yù)算指標(biāo)層層分解，落實(shí)到各部門(mén)、各環(huán)節(jié)和各崗位；嚴(yán)