【正文】 務狀況及償債能力；(五)借款用途及還款資金來源；(六)擔保情況；(七)與銀行往來及或有負債情況；(八)綜合分析該項目風險程度；(九)其他需要說明的情況；(十)調(diào)查結(jié)論。(五)基本風險度分析。(四)分析擔保人的擔保資格和擔保能力。財務分析的主要內(nèi)容：(財務杠桿比率、流動比率)； （盈利比率）； （效率比例）； ； ；。(三)分析借款人的還款能力。第十三條 綜合分析是在核實資料和實地調(diào)查的基礎上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面：(一)分析、判斷借款人的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款。(五)察看抵押物、質(zhì)物。(三)考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況。考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)(文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀守法等方面)，了解主要領導人的信用狀況、能力和綜合素質(zhì)。第十二條 實地調(diào)查要點(一)訪問借款人，會見有關當事人，了解借款人和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況。公司負責人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。(四)對擔保人提供的文件資料的審核與以上3項基本相同，重點是審核擔保人提供的擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地)及有關抵(質(zhì))押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬(權(quán)力憑證)是否明晰。第十條 資料審核要點(一)按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。信息除來源于企業(yè)外，還應從其他途徑獲取，如與企業(yè)和項目有關的管理、金融、財稅部門和供應商、用戶等。第八條 項目初審主要是通過資料審核和實地調(diào)查，獲取貸款項目、借款人和擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成《貸款調(diào)查報告》。第六條 貸款受理條件(一)具備企業(yè)法人資格并已通過年檢；(二)合法經(jīng)營，重合同、守信用，具有良好的資信等級；(三)資產(chǎn)負債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力。第五條 公司信貸業(yè)務部負責項目受理，一般情況下項目受理人為項目責任人(以下簡稱責任人)，負責核實客戶提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。（三）擔保方式為抵押或質(zhì)押應提供的材料 、質(zhì)物清單； 、質(zhì)物權(quán)利憑證；、質(zhì)物評估資料； ；、質(zhì)押的決議；、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵(質(zhì))押的聲明； 、質(zhì)物為海關監(jiān)管的，提供海關同意抵押或質(zhì)押的證明； 、質(zhì)物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意或質(zhì)押的證明；。(二)擔保人應提供的材料：(年檢)、稅務登記證； ；； ；(密碼)及貸款卡回執(zhí)單； ；；8當期財務報表及近3年的財務報表和中介機構(gòu)出具的審計報告。(一)借款人應提供的材料：(年檢)、稅務登記證； ； ；； ；(密碼)及貸款卡回執(zhí)單； ； ；(股東會)決議；。第二條 公司貸款業(yè)務始終遵守國家法律、法規(guī)，自愿接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督和指導，始終豎持“風險第一，效益第二”的原則，牢固樹立為“三農(nóng)”、個體工商戶和中小企業(yè)服務的宗旨。第三十條本規(guī)程由公司董事會批準后施行。第九章附則第二十八條 本規(guī)程如與國家法律、法規(guī)不一致時，應做出相應的修改和調(diào)整。業(yè)務部、風險部應共同負責自貸款業(yè)務起至債務追償完畢整個過程中有關文件、資料的整理、立卷和保管工作。第二十六條 公司在遭受貸款損失時，將分別追究經(jīng)辦人、復審人、會議評審人員等的經(jīng)濟責任，按《貸款管理制度》規(guī)定進行處罰。第二十五條 對已經(jīng)結(jié)束的貸款項目，應及時辦理終結(jié)手續(xù)。業(yè)務部負責對展期的原因進行調(diào)查，并提出處理意見，填寫《貸款項目展（逾）期報告表》報評審會審批。第二十四條 對特殊需要展期的貸款，企業(yè)須在貸款到期前10天向公司提出展期書面申請。第二十三條 對所有貸款項目，在貸款到期日前（短期5天、中期10天、長期20天），由業(yè)務部填制《貸款到期通知函》。貸款項目實行誰經(jīng)辦誰負責的責任制。第二十一條 貸款項目的檢查由業(yè)務部負責，風險部可隨機抽查。風險評估。經(jīng)營和財務狀況。第八章 貸款項目的管理第十九條 貸款項目貸后管理包括：項目跟蹤及抽樣檢查、展期項目、逾期項目的管理等方面。業(yè)務部對項目所有手續(xù)辦妥后，把相關資料報送風險管理部一份備案。對填寫完內(nèi)容的合同文件進行復核。由業(yè)務部及法律顧問對上述合同文本進行具體審核，對需要調(diào)整和修改的合同文本，報總經(jīng)理審定。第十七條 如貸款企業(yè)提供其它企業(yè)信用擔保的，在審查完擔保企業(yè)是否具有擔保能力后，應與擔保企業(yè)簽訂擔保合同。第十六條 公司業(yè)務經(jīng)辦人員負責在辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)力證書》或保抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表等證明文件。第六章 貸款項目的擔保措施第十五條 對獲得批準貸款的企業(yè)，必須落實擔保措施，包括財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押和企業(yè)擔保等。對該貸款是否進行貸款進行表決。對企業(yè)的財務狀況進行評價。對貸款資料的真實性、完整性和正確性加以審查。評審會議參加人員：評審會全體成員、貸款經(jīng)辦人和復審人員以及評審會認為必須參加的人員。第五章 貸款項目評審第十三條 貸款項目的評審，主要采用會議評審。第十二條 公司業(yè)務部對項目完成初審同意后，交公司風險管理部進行貸時審查。（7）調(diào)查結(jié)論。（5）綜合分析該項目風險程度。（3）企業(yè)管理情況。第十條 項目初審結(jié)束，項目受理人員應通過綜合分析、比較、評價，形成綜合的評定和結(jié)論意見，其主要內(nèi)容：（1）貸款項目概述（基本情況）。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關的預期變現(xiàn)難易程度，交易成本和價格的穩(wěn)定性及可預見性。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。（2）分析經(jīng)濟環(huán)境對貸款、項目和承擔項目企業(yè)的影響，主要包括：項目客戶在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期、技術(shù)、工藝先進程度、市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力、市場風險程度等。對需要進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對。（2）以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原值和凈值、用途等。（5）審核企業(yè)的或有損失和或有負債情況。（3）按重要性原則，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實相符，核實企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益是否存在虛假因素。對財務報表的調(diào)查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容：（1）了解企業(yè)執(zhí)行的主要會計政策，是否按會計準則進行會計核算。實地調(diào)查應從以下方面進行：憑借職業(yè)敏感性對企業(yè)進行現(xiàn)場考察和訪談，以了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍、財務狀況、資源的供應等情況；了解借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)；了解主要領導人的信用狀況和能力。第八條 貸款初審過程中，業(yè)務辦理人員應到借款人和擔保人及有關進行實地調(diào)查。財務會計報表是否經(jīng)會計師事務所審計并出具了審計報告，是否提出保留意見，初步分析財務狀況，記錄疑點，為實地調(diào)查核實做好準備。第七條 對申請貸款企業(yè)提供的資料、信息應進行搜集、整理和審核，審核的主要方面包括：按“受理要求提供清單”所提供的資料是否齊全、有效、要求提供的文件是否在有效期內(nèi)，應年檢的是否已辦理手續(xù)。對符合貸款條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，作為《貸款申請書》的附件。申請貸款企業(yè)資產(chǎn)負債率原則上不超過70%。依法經(jīng)營、經(jīng)營范圍符合國家政策。如果企業(yè)（或自然人）提供擔保人的擔保，擔保人也必須提供相關資料，原則上參照上述資料必須加蓋公章和法定代表人的親筆簽名。1近三年的納稅情況。1已向其他抵（質(zhì)）押權(quán)利人設定抵（質(zhì)）押的資料。1公司簡介（主營業(yè)務、本年收支預測、貸款項目情況及所需資金說明）。財務會計報表主要包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等。借款申請書及申請借款同意提供擔保物的董事會決議。貸款卡（含密碼）。法人代表及委托代理人身份證。法人代表身份證明及簡歷。第二章 貸款業(yè)務申請第三條 企業(yè)或自然人申請貸款，須填寫由本公司提供的《貸款申請書》，同時應提供下列資料，并對所提供資料的真實性做出承諾和負責。第二篇：小額貸款公司貸款業(yè)務操作規(guī)程(修改)常熟市康欣農(nóng)村小額貸款有限公司貸款業(yè)務操作規(guī)程第一章 總則第一條 為保證本公司貸款業(yè)務的規(guī)范化、制度化運作，有效地防范和控制貸款風險，促進公司能夠得到較好的發(fā)展，特制定本操作規(guī)程。第二十九條 本規(guī)程由本公司負責解釋。借閱檔案應辦理相關手續(xù)。第二十七條 貸款業(yè)務流程中所有有關的文書和資料都屬歸檔范圍。對有風險的貸款應提前解約并依法進行追償及提起訴訟（不可抗拒除外）。對同意展期貸款的擔保，需按照新貸款的擔保程序辦理。業(yè)務部負責對展期的原因進行調(diào)查，并提出書面申請。每月末，業(yè)務部、風險部應向總經(jīng)理室提交當月《到逾期項目統(tǒng)計表》和《貸款項目檢查表》等報表等分析資料。第二十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大或重大問題時，應立即上報；撰寫檢查報告，報總經(jīng)理辦公室，總經(jīng)理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論會并提出相應的對策措施。對借款封閉管理的項目，認為風險較大的貸款以及其他需要引起特別關注的貸款，應進行不定期重點檢查或全程跟蹤，檢查前應制訂計劃；其它貸款則應進行日常定期檢查，一般來說，一個月不少于一至二次。其它需要說明的問題。擔保措施中是否發(fā)生了新的不利因素。第二十條 貸后檢查的主要內(nèi)容：企業(yè)或自然人是否按借款合同規(guī)定使用資金和及時支付利息。業(yè)務部對項目所有手續(xù)辦妥后，應填寫《貸款項目放款通知書》，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后送財務部一份，財務部憑總經(jīng)理簽字的