【正文】 件，隨傳票一并裝訂保管。 ? 開戶成功后為客戶辦理預(yù)留印鑒手續(xù)。注：轉(zhuǎn)賬開戶只對單位定期存款開戶有效。 ? 柜員審查支款憑證和進(jìn)賬單要素，進(jìn)賬單作單位定期存款貸方記賬憑證。 單位定期存款的開戶 審核開戶資料 6910轉(zhuǎn)賬存款開戶 是否通過 開戶單位申請 預(yù)留印鑒后，開具單位定期存款證實(shí)書同入賬回單等票據(jù)一起交開戶單位。 ? （六）單位定期存款可全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。本金支取時(shí)必須以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶， 不得辦理結(jié)算業(yè)務(wù)或從單位定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。 單位定期存款 基本規(guī)定 ? （四）單位定期存款存取使用轉(zhuǎn)賬方式。 ? （三）單位定期存款開戶行（社）出具“單位定期存款證實(shí)書”，證實(shí)書僅是作為客戶存款開戶證明，不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。 ? （二） 單位定期存款的期限與定期儲蓄存款存期一致。單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，每季末月二十日為計(jì)息日，利息于次日入賬，銷戶時(shí)利隨本清。 注意事項(xiàng) (2) ? （ 3）開戶行（社）對驗(yàn)資賬戶轉(zhuǎn)入基本戶賬戶時(shí)，應(yīng)于正式提出開戶申請之日起 7日內(nèi)向人民銀行申報(bào)。注冊驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。該活期存款賬戶當(dāng)前余額不為 0；賬戶狀態(tài)不正常（如該賬戶被凍結(jié)或已銷戶）；該賬戶為某貸款戶的付息賬戶； ? 銷戶的賬戶須為已結(jié)過息的零金額賬戶。 結(jié)息處理 ? 賬號：輸入需要結(jié)息賬戶的賬號； ? 柜組制還需對此筆交易進(jìn)行復(fù)核。 ? （ 6）登記《開銷戶登記簿》，賬戶管理人員進(jìn)入“人民銀行賬戶管理系統(tǒng)”注銷存款賬戶。柜員根據(jù)客戶填制的客戶交回未使用支票清單和由單位出據(jù)的“未退回的支票書面證明”，進(jìn)入“ SAV〔 0001〕 → 〔 3〕更改支票狀態(tài)” → 〔 12〕菜單，將支票狀態(tài)“正?！?，更改為“銷號”，然后當(dāng)面截角并加蓋“作廢”戳記，隨當(dāng)日傳票裝訂保管。柜員輸入交易碼“ 6800現(xiàn)金存款銷戶”、 “ 6810轉(zhuǎn)賬存款銷戶 ”交易辦理銷戶，對于非定期存款戶，轉(zhuǎn)賬銷戶視同于現(xiàn)金銷戶 。結(jié)算利息交易成功后將銷戶賬戶的本息金額提供給客戶，由客戶填寫支票，柜員審核無誤后為其辦理轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金業(yè)務(wù)（注銷的基本賬戶可按現(xiàn)金管理規(guī)定支取現(xiàn)金），使用“ 6600現(xiàn)金支票取款或 6610轉(zhuǎn)賬支票取款”交易進(jìn)行記賬（記賬后賬戶余額應(yīng)為 0）。柜員審核無誤后，輸入交易碼“ 6880結(jié)算利息”交易，進(jìn)行利息結(jié)算。對未使用的支票客戶填制”客戶交回未使用支票清單”退回開戶行（社）。 ? 柜員進(jìn)入“ SAV〔 0001〕 → 〔 12〕 → 〔 4〕查詢賬戶支票簿資料”菜單，確認(rèn)客戶的全部支票均已退回。如有，則需歸還后再銷戶。賬戶管理人員應(yīng)認(rèn)真審核客戶提交的銷戶資料及簽字簽章是否齊全完整，無誤后審批確認(rèn)。 6880結(jié)計(jì)利息 審核是否通過 柜員審核憑證 銷戶單位提交支款憑證 銷戶申請書、印鑒卡片、開戶許可證、未使用支票。 ? 業(yè)務(wù)受理完畢后，轉(zhuǎn)賬支票加蓋“辦迄章”和柜員名章留存，待日結(jié)后裝訂歸檔。 現(xiàn)金支票取款 ? 賬 號： 輸入付款人賬號 發(fā) 生 額： 輸入交易金額 ? 摘 要： 輸入該筆業(yè)務(wù)的摘要信息 ? 票據(jù)號碼： 輸入客戶所持支票號碼 ? 項(xiàng)目代碼： 輸入現(xiàn)金項(xiàng)電代碼 ? 對方賬號：輸入項(xiàng)電代碼后系統(tǒng)自動顯示 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100019[t1 現(xiàn)金支票取款 2023年 09月 05日 [14:50:52] ─────────────────────────────────── 賬 號 0079210001202300033488 活期存款 戶 名 2023 賬面余額 ─────────────────────────────────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [1011] [ ] 項(xiàng)目代碼 票據(jù)號碼 對方賬號 [ ] [00001234][0079210001101100000196 ] ─────────────────────────────────── 交易號碼 [6600] 單位活期存款現(xiàn)金取款 會計(jì)分錄 ? 借 : 2023活期存款 ? 貨 : 1011庫存現(xiàn)金 單位活期存款的支取 轉(zhuǎn)賬支票取款 柜員審核憑證 6610轉(zhuǎn)賬支票取款 6610轉(zhuǎn)賬支票取款 (復(fù)核 )復(fù)核員錄入 單位提交轉(zhuǎn)賬支票或其它憑證 回單加蓋“辦訖章”和名章交給顧客 否 是 是否正確 否 是 是否綜合柜員 單位活期存款的支取 轉(zhuǎn)賬支票 ? （二）轉(zhuǎn)賬支票支取 ? 柜員受理客戶提交的轉(zhuǎn)賬支票，按規(guī)定認(rèn)真審核、用驗(yàn)印系統(tǒng)或折角驗(yàn)印審核無誤后，輸入交易碼“ 6610轉(zhuǎn)賬支票取款 ” 交易進(jìn)行記賬。 ? 柜組制核算網(wǎng)點(diǎn)該筆業(yè)務(wù)由復(fù)核員使用“ 6600現(xiàn)金支票取款 ”交易，進(jìn)行復(fù)核，重復(fù)以上操作。 單位活期存款的存入 –轉(zhuǎn)賬存款 轉(zhuǎn)賬無支票 ? 賬 號：輸入存款人賬號 ? 發(fā) 生 額：輸入貸方金額 ? 對方科目：輸入對方科目 ? 摘 要：輸入相關(guān)業(yè)務(wù)摘要 ? 對方賬號：輸入轉(zhuǎn)出款項(xiàng)賬戶的賬號。 ? 柜組制核算網(wǎng)點(diǎn)該筆業(yè)務(wù)由復(fù)核員使用“ 6710轉(zhuǎn)賬無支票”交易，進(jìn)行復(fù)核，重復(fù)以上操作。“現(xiàn)金繳款單”銀行留存聯(lián)加蓋“辦訖章”及經(jīng)辦人名章，待日結(jié)后裝訂歸檔。 ? 柜組制核算網(wǎng)點(diǎn)該筆業(yè)務(wù)由復(fù)核員使用“ 6700現(xiàn)金無支票”交易進(jìn)行復(fù)核，重復(fù)以上操作。 ? 人民幣單位存款賬戶開立成功后三日內(nèi)只能存入不能支取，三日后方可辦理支取業(yè)務(wù)。 0072100019[t1 ] [支票管理 ] 2023年 09月 05日 [19:00:35] 發(fā)出支票簿 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 賬 號 8022080001202300001736 戶 名 開發(fā)有限公司 支票類別 [ ] 0 現(xiàn)金支票 1 轉(zhuǎn)賬支票 2 區(qū)域支票 3 工資支票 取款方式 [ ] 0 正常 1 印簽支取 發(fā)出日期 [20230803] (YYYYMMDD) 支票簿號碼 [00000000] 支票簿起始號碼 [ ] 支票簿終止號碼 [ ] ────────────────────────────────── 輸入 支票 類別： 選擇（ 0現(xiàn)金支票、 1轉(zhuǎn)賬支票）； 取 款 方 式： 選擇 （ 0 正常 1 印簽支?。?； 支票簿起始號碼：錄入售出支票起始號碼； 支票簿終止號碼：錄入售出支票終止號碼； 注意事項(xiàng) ? 柜員在辦理開戶時(shí)應(yīng)詳細(xì)輸入客戶資料。打印“表外付出傳票”憑證。 ? 出售的支票必須加蓋領(lǐng)用單位客戶的賬號和開戶行（社）的名稱。 支票的出售 ? 經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后，對使用支票的賬戶，可向其出售支票。 ? 賬戶管理員同時(shí)辦理基本賬戶開戶手續(xù)。 ? 公司注冊驗(yàn)資成立后，應(yīng)提交企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照（正本）原件、法人組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等證明材料進(jìn)入“ SAV[0001]→[4]→[1]→[12] 更新賬戶存款類型”菜單，將驗(yàn)資臨時(shí)賬戶更新為基本存款賬戶，并補(bǔ)錄客戶資料。開戶資料專夾保管 ?？蛻粼谟¤b卡正面加蓋預(yù)留印鑒，即單位財(cái)務(wù)章或單位公章、法人代表或財(cái)務(wù)人章。 ? 輸入客戶信息 ? 輸入客戶信息 ? 輸 入開戶賬戶信息。 ? 輸入新客戶信息。） → 輸入分戶賬信息（在賬號一欄輸入開戶的幣種和科目） → 其他信息輸入 → 回車確認(rèn) → 選擇打印頻率、賬單周期以及是否自動轉(zhuǎn)利息及功能 → 選擇授權(quán)缺省 → 選“ N”輸入主管密碼 → 確認(rèn) → 交易完成后，屏幕顯示完整新賬號。 ? 柜員根據(jù)賬戶管理人員審核的“開立單位 銀行 結(jié)算賬戶申請書”，建立單位客戶基本信息，使用“ 6900現(xiàn)金存款開戶”交易開立基本存款賬戶、一般存款賬戶 、專用存款賬戶，臨時(shí)存款賬戶。 單位活期存款賬戶開戶流程 是否通過 對已開設(shè)單位活期存款賬戶銷戶處理 單位提交開戶資料申請開戶 印鑒卡交客戶加蓋預(yù)留印鑒并發(fā)出支票 否 是 否 審核開戶資料 是否通過 6900現(xiàn)金存款開戶并報(bào)人民銀行審批 是 單位活期存款開戶 (1) ? 開戶行（社）收到客戶遞交“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（一式三聯(lián)須加蓋公章和法人代表簽章）及營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明文件及復(fù)印件（復(fù)印件上需加蓋單位客戶公章）。 單位活期存款 ? （二）單位客戶只能選擇一家商業(yè)銀行 (銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) )的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本賬戶，用于各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。 ? 一、單位活期存款相關(guān)規(guī)定 ? （一）單位活期存款按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定實(shí)行賬戶管理。會計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程培訓(xùn) 第三章 單位存款業(yè)務(wù) 二 00八年四月 第三章 單位存款業(yè)務(wù) ? 單位存款是指機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體工商戶、其它組織（以下簡稱單位）等在金融機(jī)構(gòu)的存款，包括活期存款、定期存款、通知存款、協(xié)定存款、保證金存款以及經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其它存款。 本章節(jié)包括的內(nèi)容 : ? 第一節(jié) :單位活期存款 ? 第二節(jié) :單位定期存款 ? 第三節(jié) :單位通知存款 ? 第四節(jié) :保證金存款 ? 第五節(jié) :錯(cuò)賬沖正 ? 第六節(jié) :單位存款不動戶管理 ? 第七節(jié) :單位存款賬戶協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍和扣劃 ? 第八節(jié) :單位存款的掛失 第一節(jié) :單位活期存款 ? 單位活期存款是一種可以隨時(shí)存取，按結(jié)息期計(jì)算利息的單位存款。根據(jù)賬戶資金性質(zhì)和管理要求不同，存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶等。 ? （三）個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。賬戶管理人員審核其資料的要素是否齊全完整，審核無誤后簽署相關(guān)意見，在開戶資料復(fù)印件上注明“與原件核對一致”，并在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上的“授權(quán)”處簽名、并加蓋“業(yè)務(wù)公章”予以確認(rèn) 。 ? 操作步驟：選擇“ 6900現(xiàn)金存款開戶” → 輸入客戶資料（ 1. 如果是新客戶，需輸入“證件 /營業(yè)執(zhí)照號碼”、“客戶名稱”， 2. 如果該客戶已開戶，則只需輸入“客戶名稱”或“客戶號碼”。 單位活期存款開戶 (2) ? 選擇開戶的賬戶類型。 ? 輸入客戶信息。 ? 賬戶正式生效后，通知單位客戶簽訂“人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書”、填寫“存款人印鑒卡片”。柜員將 “開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”客戶留存聯(lián)、“開戶許可證”（正本）及加蓋“業(yè)務(wù)公章”和經(jīng)辦人名章的“人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書”和印鑒卡一并交客戶。 ? 登記《開銷戶登記簿》 單位活期存款開戶 (3) 驗(yàn)資存款賬戶開戶 (1) ? 單位客戶因注冊驗(yàn)資或注冊資本需要在開戶行（社）開立驗(yàn)資存款賬戶的，應(yīng)提交工商管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》或有關(guān)部門的批文、申請開戶人員有效身份證件以及“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（有委托代理人時(shí)，應(yīng)出具代理人身份證明及受托資格證明），其預(yù)留印鑒使用《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》中記載的出資人代表或其委托代理人的簽章，也可以同時(shí)使用兩者的個(gè)人簽章，其他操作比照 活期存款賬戶流程處理 。 驗(yàn)資存款賬戶開戶 (2) 修改賬戶性質(zhì) ? 修改賬