【正文】 低、不良貸款比率高、利潤率低、資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)單一、競爭加劇等。 ●我國建立初期可實行統(tǒng)一的費率，待到建立起一套完善的銀行信用風險評估制度后，再逐步推行差別費率制度。 ● 經(jīng)營好的銀行和差銀行應(yīng)實行差別保險費率 。 ６、保險費率的確定。 如英國規(guī)定 1萬英鎊以內(nèi)的存款損失，只能得到 75％的賠償。印度 3萬盧比。在最高存款保險限額內(nèi) ： ● 一是全額賠償，即在法律規(guī)定的最高保險額內(nèi)給予 100％的賠償，如美國對 10萬美元以內(nèi)的存款給予 100％的賠償； 25萬美元。二是本外幣都保，如美國、瑞士、德國、比利時等。 受保護的存款種類及存款幣種 ●儲蓄存款、企業(yè)存款， 這兩部分存款占金融機構(gòu)存款總額比重高達 90％以上，這兩部分存款有了保障，銀行壓力就將大為減輕。存款保險對象應(yīng)包括本國領(lǐng)土內(nèi)的全部存款金融機構(gòu)。 存款保險的對象。阿根廷、巴拉圭。哥倫比亞、印度。 投保方式。如德、法、意大利等國。哥倫比亞、菲律賓、土耳其。 （四）存款保險制度的內(nèi)容 存款保險機構(gòu)的設(shè)立。 消極作用 ●增強了投保銀行的財務(wù)負擔，使存款資金成本提高。 ●維護金融業(yè)的穩(wěn)定 ●提高金融監(jiān)管水平 ●有存款保險做后盾，可適當減少商業(yè)銀行持有自有資本的數(shù)量。將有問題的銀行公諸于世，讓社會公眾提高識別銀行風險的能力，并監(jiān)督銀行改善。 救助性職能 ●給予資金上的援助：貸款、存款等 ●資助協(xié)助其它銀行合并或接受投保銀行 ●組織存款保險公司銀行來清算債務(wù)。目前有 70多個國家建立了存款保險制度。美國 1933年至 1942年共有 390家參保的銀行倒閉，平均每年倒閉 43家。后由聯(lián)邦存款保險公司在 1947年到 1951年間分四次償還清以上兩項的本金及利息。為了控制危機的蔓延和保護存款人的利益 , 1933年成立了聯(lián)邦存款保險公司。 ● 1933年美國最早建立存款保險制度。 德國倒閉的企業(yè)有 62023余家。 有近 6000家銀行倒閉。 企業(yè)破產(chǎn)倒閉 1929－ 1933年 1929年為 22909家， 1930年為 26355家， 1931年為 29288家， 1932年為 31822家。內(nèi)容、方式、廣告本身的藝術(shù)問題等 更新銀行業(yè)務(wù)設(shè)備 加強存款的外勤服務(wù) 合理設(shè)置網(wǎng)點 鼓勵銀行員工的積極性 其它 討論：如何看待銀行排長隊現(xiàn)象？ 銀行違規(guī)攬儲主要表現(xiàn)為 : 一是擅自提高利率； 二是采取暗記高息、上套利率檔次、有獎儲蓄、減免或報銷其他業(yè)務(wù)手續(xù)費、贈送實物或現(xiàn)金（包括提貨卡、有價證券等）、提供境內(nèi)旅游、支付客戶子女入學(xué)費、安排親屬就業(yè)等方式變相提高利率； 三是向存款中介支付吸儲費、協(xié)儲費、手續(xù)費等不當費用；四是借辦信用卡、購買理財產(chǎn)品、第三方存管等業(yè)務(wù)名義向客戶返現(xiàn)金、送禮品或購物卡。 ●經(jīng)濟型、消費型、安全型、好勝型、保密型、隨意型、方便型、自我表現(xiàn)型等。存款減存款準備金的余額為可用資金。存款支付總額 ●提高存款的穩(wěn)定性一是取決于存款客戶的多少，二是取決于銀行能否提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。 ●活期存款的穩(wěn)定率＝（活期存款最低余額247。 討論： 為什么中國的老百姓喜歡存錢？ 四、影響存款增減變動的因素 外部因素 （ 1）國家的金融政策和經(jīng)濟指導(dǎo)思想 （ 2）人口與就業(yè)狀況 （ 3）國民消費結(jié)構(gòu) （ 4）市場供應(yīng)與價格變動情況 （ 5）政治上和心理上的因素 （ 6）社會經(jīng)濟的發(fā)展水平與居民收入水平 （ 7）金融市場的發(fā)達程度與金融資產(chǎn)種類的多少 （ 8）社會保障制度 （ 9）人們的存款習慣與偏好 （ 10）利息稅率的高低 其它因素。 （ 2023年至今）。這一階段居民儲蓄存款余額繼續(xù)增長，但儲蓄存款余額的增長速度開始下降，增長率從 94年的%，一直下滑到 98年、 99年、 00年的 %、%、 %。這一時期儲蓄存款余額的年均增長率達到%。 （ 1989年到 1996年）。 個人儲蓄率＝存入儲蓄的金額／居民或職工收入總額 100% 改革開放以來，我國居民儲蓄存款一直保持了較高的增速，其發(fā)展過程可以分為以下四個階段： （ 1978年到 1988年）。 ●個人儲蓄率是指一國個人儲蓄金額占個人可支配收入的百分比。包括總儲蓄率和個人儲蓄率。與世界其他國家相比，我國儲蓄率明顯過高。 資料顯示： 1995年、 1997年、 2023年中國的國內(nèi)儲蓄率分別為 42%、 45%、 51%，呈增長勢頭。 2023年 1月 23萬億元。 05年 1月，居民儲蓄存款余額突破 12萬億元， 5月份即突破 13萬億元。 2023年 1月 15日，中國人民銀行公布，截至 05年 12月末，我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款突破 14萬億元，達到 。 （四）儲蓄存款利息的計算 計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定 儲蓄存款利息所得個人所得稅的計算 儲蓄存款利息的計算方法 儲蓄存款利息計算練習 6月 30日的累計計息積數(shù)為 400000,如果結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄利率為 %,該儲戶應(yīng)結(jié)利息為( ). 2023年 3月 1日存入 1000元 ,原定存期 1年 ,假設(shè)存入時 ,該檔次存款月利率為 %,該儲戶于 2023年 12月 1日支取該筆存款 ,如果支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率為 %,應(yīng)付利息為 ( ) 2023年每月存 200元 ,一年期 ,連續(xù)存滿 ,存款余額為2400元 ,如果月利率為 %,則到期應(yīng)付利息為 ( ) 3年期積零成整儲蓄 ,到期支取本息 20230元 ,如果月利率為 6%,每月應(yīng)存多少元 ( ) 2023年 6月 1日存入存本取息定期儲蓄存款 10000元 ,存期一年 ,約定每 3個月取息一次 ,分 4次取息 ,假設(shè)存入時掛牌公告利率為 %,每次支取利息為 ( ) 2023年 6月 1日存入定活兩儲蓄存款1000元 ,于 2023年 8月 1日支取 ,如果支取日整存整取定期儲蓄存款半年期利率為 6%,活期儲蓄利率為 ‰, 銀行應(yīng)付利息為 ( ) A .12元 儲蓄存款利息計算練習 三、西方商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) （一）傳統(tǒng)存款 活期存款 定期存款 儲蓄存款 （二）新型存款 我國儲蓄屢創(chuàng)新高 近 10年間，中國人民銀行已連續(xù)數(shù)次調(diào)整儲蓄利率。 ●從 2023年 9月 21日起，每季度末月的20日位結(jié)息日，次日付息。全部支取活期儲蓄存款，按清戶日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。 ●定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲蓄存款利率計付。 （三）儲蓄存款的相關(guān)規(guī)定 儲蓄存款利率和計息的規(guī)定 ●未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余部分到期時按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責任。 （三）儲蓄存款的相關(guān)規(guī)定 提前支取、掛失、查詢和過戶 ●儲戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒的印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、賬號及住址等有關(guān)情況，向其開戶的儲蓄機構(gòu)書面申請掛失。 ●儲蓄機構(gòu)及其工作人員對儲戶的儲蓄情況負有保密責任。 ●存單、存折分記名式和不記名式。 商業(yè)銀行不論對大額交易還是對可疑交易的上報，基本上都是建立在存款人在商業(yè)銀行存款帳戶現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等方面的交易記錄上來進行判斷及上報。 （ 4）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值 1萬美元以上的跨境交易。 （ 2）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣 200萬元以上或者外幣等值 20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 根據(jù)人民銀行 2023年頒布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規(guī)定，金融機構(gòu)應(yīng)當在大額交易發(fā)生后的 5個工作日內(nèi)將下列大額交易通過其總部或者由總部指定的一個機構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送。 ? 此案是我國首例腐敗洗錢案，也是人民銀行反洗錢部門和公安機關(guān)經(jīng)偵部門大力配合國家反腐敗工作的典型案例，同時還是洗錢罪設(shè)立以來第一例上游犯罪是貪污賄賂罪的洗錢案。 ? 從這個案件可以看到，被告藏匿的受賄所得與其進行洗錢的受賄所得金額不相上下。 ? 人民銀行重慶營管部在總行反洗錢局的指導(dǎo)下，主動幫助警方調(diào)查取證。當時他藏匿的現(xiàn)金有人民幣 1192萬元，美元 。 ? 這一案件案發(fā)很偶然：重慶一個小區(qū)的保安在檢查房屋漏水時發(fā)現(xiàn)一套空房里有紙箱裝著巨額現(xiàn)金。地下錢莊游離于金融監(jiān)管體系之外，利用或部分利用金融機構(gòu)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，從事非法買賣外匯、跨國 (境 )資金轉(zhuǎn)移或資金存諸借貸等非法金融業(yè)務(wù)。 另外，洗錢還有其它多種途徑，如購買地產(chǎn)、珠寶、古玩等，過后再變換成現(xiàn)金或其它金融資產(chǎn)。