【正文】 票金額 貼現(xiàn)利息 商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法 (2023830) ● 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，應以真實、合法的商品交易為基礎(chǔ)。 金融機構(gòu)需要存款保險 自有資本充足率低、不良貸款比率高、利潤率低、資產(chǎn)負債業(yè)務單一、競爭加劇等。 ● 經(jīng)營好的銀行和差銀行應實行差別保險費率 。 如英國規(guī)定 1萬英鎊以內(nèi)的存款損失，只能得到 75％的賠償。在最高存款保險限額內(nèi) ： ● 一是全額賠償，即在法律規(guī)定的最高保險額內(nèi)給予 100％的賠償，如美國對 10萬美元以內(nèi)的存款給予 100％的賠償； 25萬美元。 受保護的存款種類及存款幣種 ●儲蓄存款、企業(yè)存款， 這兩部分存款占金融機構(gòu)存款總額比重高達 90％以上，這兩部分存款有了保障，銀行壓力就將大為減輕。 存款保險的對象。哥倫比亞、印度。如德、法、意大利等國。 （四）存款保險制度的內(nèi)容 存款保險機構(gòu)的設(shè)立。 ●維護金融業(yè)的穩(wěn)定 ●提高金融監(jiān)管水平 ●有存款保險做后盾，可適當減少商業(yè)銀行持有自有資本的數(shù)量。 救助性職能 ●給予資金上的援助：貸款、存款等 ●資助協(xié)助其它銀行合并或接受投保銀行 ●組織存款保險公司銀行來清算債務。美國 1933年至 1942年共有 390家參保的銀行倒閉，平均每年倒閉 43家。為了控制危機的蔓延和保護存款人的利益 , 1933年成立了聯(lián)邦存款保險公司。 德國倒閉的企業(yè)有 62023余家。 企業(yè)破產(chǎn)倒閉 1929－ 1933年 1929年為 22909家， 1930年為 26355家， 1931年為 29288家， 1932年為 31822家。 ●經(jīng)濟型、消費型、安全型、好勝型、保密型、隨意型、方便型、自我表現(xiàn)型等。存款支付總額 ●提高存款的穩(wěn)定性一是取決于存款客戶的多少，二是取決于銀行能否提供優(yōu)質(zhì)高效的服務。 討論： 為什么中國的老百姓喜歡存錢？ 四、影響存款增減變動的因素 外部因素 （ 1）國家的金融政策和經(jīng)濟指導思想 （ 2）人口與就業(yè)狀況 （ 3）國民消費結(jié)構(gòu) （ 4）市場供應與價格變動情況 （ 5）政治上和心理上的因素 （ 6）社會經(jīng)濟的發(fā)展水平與居民收入水平 （ 7）金融市場的發(fā)達程度與金融資產(chǎn)種類的多少 （ 8）社會保障制度 （ 9）人們的存款習慣與偏好 （ 10）利息稅率的高低 其它因素。這一階段居民儲蓄存款余額繼續(xù)增長，但儲蓄存款余額的增長速度開始下降，增長率從 94年的%，一直下滑到 98年、 99年、 00年的 %、%、 %。 （ 1989年到 1996年）。 ●個人儲蓄率是指一國個人儲蓄金額占個人可支配收入的百分比。與世界其他國家相比，我國儲蓄率明顯過高。 2023年 1月 23萬億元。 2023年 1月 15日，中國人民銀行公布，截至 05年 12月末，我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款突破 14萬億元，達到 。 ●從 2023年 9月 21日起，每季度末月的20日位結(jié)息日，次日付息。 ●定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單開戶日掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付。儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責任。 ●儲蓄機構(gòu)及其工作人員對儲戶的儲蓄情況負有保密責任。 商業(yè)銀行不論對大額交易還是對可疑交易的上報，基本上都是建立在存款人在商業(yè)銀行存款帳戶現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等方面的交易記錄上來進行判斷及上報。 （ 2）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣 200萬元以上或者外幣等值 20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 ? 此案是我國首例腐敗洗錢案，也是人民銀行反洗錢部門和公安機關(guān)經(jīng)偵部門大力配合國家反腐敗工作的典型案例，同時還是洗錢罪設(shè)立以來第一例上游犯罪是貪污賄賂罪的洗錢案。 ? 人民銀行重慶營管部在總行反洗錢局的指導下，主動幫助警方調(diào)查取證。 ? 這一案件案發(fā)很偶然：重慶一個小區(qū)的保安在檢查房屋漏水時發(fā)現(xiàn)一套空房里有紙箱裝著巨額現(xiàn)金。 另外，洗錢還有其它多種途徑，如購買地產(chǎn)、珠寶、古玩等，過后再變換成現(xiàn)金或其它金融資產(chǎn)。 “洗錢”是指通過金融或其他機構(gòu)將非法所得轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ㄘ敭a(chǎn)”的過程，這已成為犯罪集團生存發(fā)展的一個非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。在非實名制條件下，存款結(jié)構(gòu)比例無法確定，根據(jù)儲蓄判斷有效需求也很困難，擁有大部分存款的少部分人很難代表有效需求。對利息征收調(diào)節(jié)稅，不僅是國家增加收入的有效手段，也是國家調(diào)節(jié)個人收入的重要杠桿。實行存款實名制后，司法機構(gòu)可以通過法定程序查閱銀行電腦網(wǎng)絡，很容易地掌握調(diào)查者個人財產(chǎn)的收支狀況。 ? 歐美各國早在 50年代采用該制度，韓國自 1993年也開始實行這一制度。 （三）儲蓄存款的相關(guān)規(guī)定 2023年 4月 1日起儲蓄存款實行實名制 ●居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑其實名身份證件可以是中國護照。 儲蓄存款在 2023年 10月 9日后（含 10月 9日）孳生的利息，暫免征收個人所得稅。六年期按五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。開戶時約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如有漏存，應在次月補齊，未補存者按零存整取定期儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。 ●一般 5萬元起存，最低支取金額 5萬元，一次存入，可分一次或多次支取的儲蓄存款。 定期儲蓄存款 ●整存零取定期儲蓄 本金一次存入，一般 1000元起存，存期有 5年，支取本金分 1個月， 3個月，半年一次，利息于期滿結(jié)清時支取。存期有 5年。 ●零存整取定期儲蓄 每月固定存額，一般五元起存。 一般整筆存入，整筆取出。 （二）儲蓄存款 活期儲蓄 ●活期存折儲蓄存款。單位選擇通知存款品種后不得變更。 單位通知存款 ●單位通知存款是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。如結(jié)算活期存款賬戶不足約定最低存款余額，則銀行自動從協(xié)定賬戶上轉(zhuǎn)存。 ●起存金額：人民幣 1萬元、美元 300萬、英鎊200萬、歐元 340萬、日元 3億、港幣 2300萬、加拿大元 440萬、瑞士法郎 530萬。 4）臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算帳戶，可開立臨時存款帳戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資 是銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。 ●單位活期存款的種類有： 1）基本存款帳戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算帳戶。 第一節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 一、存款種類的劃分 按存款的主體（存款的所有者） 按客戶類型：個人存款、對公存款 按存的期限：活、定、定活兩便 按存款的提起方式：存折、存單、支票、通知存款等 按銀行創(chuàng)造存款貨幣的來源：原始存款、派生存款 按存款種類產(chǎn)生的時間：傳統(tǒng)存款、新型存款 按存款幣種：人民幣存款、外幣存款 二、我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務種類 （一）對公存款（單位存款） （二）儲蓄存款 （三）財政性存款 （四）農(nóng)業(yè)存款 （五）其它存款：同業(yè)存款、信托存款等。 第二章 商業(yè)銀行負債業(yè)務與管理 商業(yè)銀行業(yè)務種類 ●負債業(yè)務－商業(yè)銀行獲得資金來源的業(yè)務 廣義負債業(yè)務：自有資本、存款、借款 狹義負債業(yè)務：存款、借款 ●資產(chǎn)業(yè)務－商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務 貸款 證券投資業(yè)務等 ●中間業(yè)務－結(jié)算、代理、咨詢、信托、租賃等 ●表外業(yè)務－擔保、承諾、各種金融衍生交易業(yè)務等 銀行負債的作用 是銀行經(jīng)營的先決條件，是銀行獲利的主要資金來源。 負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。 ●開戶對象：凡符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的各類機構(gòu)、企事業(yè)單位、機關(guān)團體等，均可在銀行開立單位活期存款賬戶。 3）專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算帳戶。 ● 存入方式：現(xiàn)金存入、轉(zhuǎn)賬存入或同城提出代付。 同時開立兩個存款賬戶：結(jié)算活期存款賬戶 A戶（約定最低存款余額），協(xié)定存款賬戶 B戶（超過最低存款余額自動轉(zhuǎn)存到此賬戶）。 ●辦理程序：開戶單位辦理協(xié)定存款必須與本行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限，最短不少于半年 (含半年 )，最長不得超過一年 (含一年 )。必須至少提前一天或七天通知約定支取存 款。 ●單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。 一般 5000元起存， ●活期存單儲蓄存款。一次存入。 定期儲蓄存款 ●存本取息定期儲蓄 本金一次存入，一般 5000元起存。如需提前支取本金，則要按定期存款提前支取的 規(guī)定計算存期內(nèi)利息，并扣回多支付的利息。 通知儲蓄存款 ●存入時不約定存期 ●預先確定品種：一天通知、七天通知兩種 支取時需提前通知銀行，約定支取日期及金額的儲蓄存款方式。 ●最低起存金額為 50元，本金合計最高限額為 2萬元。 ●一年、三年的教育儲蓄存款按人行公布的一年、三年整存整取定期儲蓄存款