【正文】 票金額 貼現(xiàn)利息 商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法 (2023830) ● 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，應(yīng)以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)。 金融機(jī)構(gòu)需要存款保險(xiǎn) 自有資本充足率低、不良貸款比率高、利潤(rùn)率低、資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)單一、競(jìng)爭(zhēng)加劇等。 ● 經(jīng)營(yíng)好的銀行和差銀行應(yīng)實(shí)行差別保險(xiǎn)費(fèi)率 。 如英國(guó)規(guī)定 1萬(wàn)英鎊以內(nèi)的存款損失，只能得到 75％的賠償。在最高存款保險(xiǎn)限額內(nèi) ： ● 一是全額賠償，即在法律規(guī)定的最高保險(xiǎn)額內(nèi)給予 100％的賠償，如美國(guó)對(duì) 10萬(wàn)美元以內(nèi)的存款給予 100％的賠償； 25萬(wàn)美元。 受保護(hù)的存款種類及存款幣種 ●儲(chǔ)蓄存款、企業(yè)存款， 這兩部分存款占金融機(jī)構(gòu)存款總額比重高達(dá) 90％以上，這兩部分存款有了保障，銀行壓力就將大為減輕。 存款保險(xiǎn)的對(duì)象。哥倫比亞、印度。如德、法、意大利等國(guó)。 （四）存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)容 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立。 ●維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定 ●提高金融監(jiān)管水平 ●有存款保險(xiǎn)做后盾，可適當(dāng)減少商業(yè)銀行持有自有資本的數(shù)量。 救助性職能 ●給予資金上的援助：貸款、存款等 ●資助協(xié)助其它銀行合并或接受投保銀行 ●組織存款保險(xiǎn)公司銀行來(lái)清算債務(wù)。美國(guó) 1933年至 1942年共有 390家參保的銀行倒閉，平均每年倒閉 43家。為了控制危機(jī)的蔓延和保護(hù)存款人的利益 , 1933年成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。 德國(guó)倒閉的企業(yè)有 62023余家。 企業(yè)破產(chǎn)倒閉 1929－ 1933年 1929年為 22909家， 1930年為 26355家， 1931年為 29288家， 1932年為 31822家。 ●經(jīng)濟(jì)型、消費(fèi)型、安全型、好勝型、保密型、隨意型、方便型、自我表現(xiàn)型等。存款支付總額 ●提高存款的穩(wěn)定性一是取決于存款客戶的多少，二是取決于銀行能否提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。 討論： 為什么中國(guó)的老百姓喜歡存錢？ 四、影響存款增減變動(dòng)的因素 外部因素 （ 1）國(guó)家的金融政策和經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)思想 （ 2）人口與就業(yè)狀況 （ 3）國(guó)民消費(fèi)結(jié)構(gòu) （ 4）市場(chǎng)供應(yīng)與價(jià)格變動(dòng)情況 （ 5）政治上和心理上的因素 （ 6）社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平與居民收入水平 （ 7）金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類的多少 （ 8）社會(huì)保障制度 （ 9）人們的存款習(xí)慣與偏好 （ 10）利息稅率的高低 其它因素。這一階段居民儲(chǔ)蓄存款余額繼續(xù)增長(zhǎng)，但儲(chǔ)蓄存款余額的增長(zhǎng)速度開(kāi)始下降，增長(zhǎng)率從 94年的%，一直下滑到 98年、 99年、 00年的 %、%、 %。 （ 1989年到 1996年）。 ●個(gè)人儲(chǔ)蓄率是指一國(guó)個(gè)人儲(chǔ)蓄金額占個(gè)人可支配收入的百分比。與世界其他國(guó)家相比，我國(guó)儲(chǔ)蓄率明顯過(guò)高。 2023年 1月 23萬(wàn)億元。 2023年 1月 15日，中國(guó)人民銀行公布，截至 05年 12月末，我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款突破 14萬(wàn)億元，達(dá)到 。 ●從 2023年 9月 21日起，每季度末月的20日位結(jié)息日，次日付息。 ●定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款；受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。 ●儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對(duì)儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄情況負(fù)有保密責(zé)任。 商業(yè)銀行不論對(duì)大額交易還是對(duì)可疑交易的上報(bào)，基本上都是建立在存款人在商業(yè)銀行存款帳戶現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等方面的交易記錄上來(lái)進(jìn)行判斷及上報(bào)。 （ 2）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣 200萬(wàn)元以上或者外幣等值 20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。 ? 此案是我國(guó)首例腐敗洗錢案，也是人民銀行反洗錢部門和公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門大力配合國(guó)家反腐敗工作的典型案例，同時(shí)還是洗錢罪設(shè)立以來(lái)第一例上游犯罪是貪污賄賂罪的洗錢案。 ? 人民銀行重慶營(yíng)管部在總行反洗錢局的指導(dǎo)下，主動(dòng)幫助警方調(diào)查取證。 ? 這一案件案發(fā)很偶然：重慶一個(gè)小區(qū)的保安在檢查房屋漏水時(shí)發(fā)現(xiàn)一套空房里有紙箱裝著巨額現(xiàn)金。 另外，洗錢還有其它多種途徑，如購(gòu)買地產(chǎn)、珠寶、古玩等，過(guò)后再變換成現(xiàn)金或其它金融資產(chǎn)。 “洗錢”是指通過(guò)金融或其他機(jī)構(gòu)將非法所得轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ㄘ?cái)產(chǎn)”的過(guò)程，這已成為犯罪集團(tuán)生存發(fā)展的一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。在非實(shí)名制條件下，存款結(jié)構(gòu)比例無(wú)法確定，根據(jù)儲(chǔ)蓄判斷有效需求也很困難，擁有大部分存款的少部分人很難代表有效需求。對(duì)利息征收調(diào)節(jié)稅，不僅是國(guó)家增加收入的有效手段，也是國(guó)家調(diào)節(jié)個(gè)人收入的重要杠桿。實(shí)行存款實(shí)名制后，司法機(jī)構(gòu)可以通過(guò)法定程序查閱銀行電腦網(wǎng)絡(luò)，很容易地掌握調(diào)查者個(gè)人財(cái)產(chǎn)的收支狀況。 ? 歐美各國(guó)早在 50年代采用該制度，韓國(guó)自 1993年也開(kāi)始實(shí)行這一制度。 （三）儲(chǔ)蓄存款的相關(guān)規(guī)定 2023年 4月 1日起儲(chǔ)蓄存款實(shí)行實(shí)名制 ●居住在境內(nèi)或境外的中國(guó)籍的華僑其實(shí)名身份證件可以是中國(guó)護(hù)照。 儲(chǔ)蓄存款在 2023年 10月 9日后（含 10月 9日）孳生的利息，暫免征收個(gè)人所得稅。六年期按五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。開(kāi)戶時(shí)約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲(chǔ)蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。 ●一般 5萬(wàn)元起存，最低支取金額 5萬(wàn)元，一次存入，可分一次或多次支取的儲(chǔ)蓄存款。 定期儲(chǔ)蓄存款 ●整存零取定期儲(chǔ)蓄 本金一次存入，一般 1000元起存，存期有 5年，支取本金分 1個(gè)月， 3個(gè)月，半年一次，利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。存期有 5年。 ●零存整取定期儲(chǔ)蓄 每月固定存額，一般五元起存。 一般整筆存入，整筆取出。 （二）儲(chǔ)蓄存款 活期儲(chǔ)蓄 ●活期存折儲(chǔ)蓄存款。單位選擇通知存款品種后不得變更。 單位通知存款 ●單位通知存款是指存款人在存入款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。如結(jié)算活期存款賬戶不足約定最低存款余額，則銀行自動(dòng)從協(xié)定賬戶上轉(zhuǎn)存。 ●起存金額：人民幣 1萬(wàn)元、美元 300萬(wàn)、英鎊200萬(wàn)、歐元 340萬(wàn)、日元 3億、港幣 2300萬(wàn)、加拿大元 440萬(wàn)、瑞士法郎 530萬(wàn)。 4）臨時(shí)存款賬戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算帳戶，可開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資 是銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。 ●單位活期存款的種類有： 1）基本存款帳戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算帳戶。 第一節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 一、存款種類的劃分 按存款的主體（存款的所有者） 按客戶類型：個(gè)人存款、對(duì)公存款 按存的期限：活、定、定活兩便 按存款的提起方式：存折、存單、支票、通知存款等 按銀行創(chuàng)造存款貨幣的來(lái)源：原始存款、派生存款 按存款種類產(chǎn)生的時(shí)間：傳統(tǒng)存款、新型存款 按存款幣種：人民幣存款、外幣存款 二、我國(guó)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)種類 （一）對(duì)公存款（單位存款） （二）儲(chǔ)蓄存款 （三）財(cái)政性存款 （四）農(nóng)業(yè)存款 （五）其它存款：同業(yè)存款、信托存款等。 第二章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類 ●負(fù)債業(yè)務(wù)－商業(yè)銀行獲得資金來(lái)源的業(yè)務(wù) 廣義負(fù)債業(yè)務(wù)：自有資本、存款、借款 狹義負(fù)債業(yè)務(wù)：存款、借款 ●資產(chǎn)業(yè)務(wù)－商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù) 貸款 證券投資業(yè)務(wù)等 ●中間業(yè)務(wù)－結(jié)算、代理、咨詢、信托、租賃等 ●表外業(yè)務(wù)－擔(dān)保、承諾、各種金融衍生交易業(yè)務(wù)等 銀行負(fù)債的作用 是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件，是銀行獲利的主要資金來(lái)源。 負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。 ●開(kāi)戶對(duì)象：凡符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的各類機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體等，均可在銀行開(kāi)立單位活期存款賬戶。 3）專用存款帳戶是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算帳戶。 ● 存入方式：現(xiàn)金存入、轉(zhuǎn)賬存入或同城提出代付。 同時(shí)開(kāi)立兩個(gè)存款賬戶：結(jié)算活期存款賬戶 A戶（約定最低存款余額），協(xié)定存款賬戶 B戶（超過(guò)最低存款余額自動(dòng)轉(zhuǎn)存到此賬戶）。 ●辦理程序：開(kāi)戶單位辦理協(xié)定存款必須與本行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限，最短不少于半年 (含半年 )，最長(zhǎng)不得超過(guò)一年 (含一年 )。必須至少提前一天或七天通知約定支取存 款。 ●單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬(wàn)元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。 一般 5000元起存， ●活期存單儲(chǔ)蓄存款。一次存入。 定期儲(chǔ)蓄存款 ●存本取息定期儲(chǔ)蓄 本金一次存入，一般 5000元起存。如需提前支取本金，則要按定期存款提前支取的 規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)利息，并扣回多支付的利息。 通知儲(chǔ)蓄存款 ●存入時(shí)不約定存期 ●預(yù)先確定品種：一天通知、七天通知兩種 支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期及金額的儲(chǔ)蓄存款方式。 ●最低起存金額為 50元，本金合計(jì)最高限額為 2萬(wàn)元。 ●一年、三年的教育儲(chǔ)蓄存款按人行公布的一年、三年整存整取定期儲(chǔ)蓄存款