商業(yè)銀行管理2-文庫(kù)吧資料
2025-01-25 23:43本頁(yè)面
【正文】 一、 銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn) 1. 信用風(fēng)險(xiǎn) 2. 匯率風(fēng)險(xiǎn) 3. 利率風(fēng)險(xiǎn) 4. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 5. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 6. 犯罪風(fēng)險(xiǎn) 二、商業(yè)銀行資本的多種功能 1. 為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖余地 2. 提供銀行的啟動(dòng)資金 3. 樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心，顯示銀行實(shí)力 4. 為銀行的拓展提供資金 5. 保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性 第二節(jié) 銀行資本的構(gòu)成 一、銀行資本的類(lèi)型 1. 實(shí)收資本 2. 資本公積 3. 盈余公積 4. 未分配利潤(rùn) 5. 重估儲(chǔ)備 6. 權(quán)益準(zhǔn)備金 7. 次級(jí)債務(wù) 二、 《 巴塞爾協(xié)議 I》 對(duì) 資本構(gòu)成 的規(guī)定 1988年，國(guó)際清算銀行通過(guò)了關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的 《 巴塞爾協(xié)議 》 ，規(guī)定 12個(gè)參加國(guó)應(yīng)以國(guó)際可比性及一致性為基礎(chǔ)制定各自的銀行資本標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定。最低資本為銀行風(fēng)險(xiǎn)總 資產(chǎn)的 8%，核心資本不低于 4%。銀行資本收益率與資產(chǎn)收益率存在著差異。達(dá)到資本充足率只是從銀行的資產(chǎn)負(fù)債的某些側(cè)面反映銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，資本充足并不意味著銀行沒(méi)有倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2） 總資本（一級(jí)資本與二級(jí)資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于 8%，二級(jí)資本最高不得超過(guò)一級(jí)資本的 100%。按照信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法的要求，一般準(zhǔn)備金可以包括在二級(jí)資本中，但是不能超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 %。 2. 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重違約概率（ PD）、違約損失率（ LGD）以及違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（ EAD）計(jì)算。 GI18指?jìng)€(gè)產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線當(dāng)年的總收入。 （ 3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 1）利率風(fēng)險(xiǎn) 2）股權(quán)頭寸風(fēng)險(xiǎn) 3）匯率風(fēng)險(xiǎn) 4）商品風(fēng)險(xiǎn) （ 4）計(jì)算銀行的資本充足率 資本充足率 = 總資本 /（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán) 資產(chǎn) + 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要 求的資本額 + 操作 風(fēng)險(xiǎn)要求的資本額 ） 4. 各國(guó)銀行資本充足情況 The New Basel Accord (Basel II) Three pillars: The first PillarMinimum Capital Requirements The second pillarSupervisory Review Process The third pillarMarket discipline 四、新 《 巴塞爾協(xié)議 》 核心內(nèi)容簡(jiǎn)介 Pillar 1 Minimum Capital Requirements The Basel Committee discuses the calculation of the total minimum capital requirements for credit, market and operational risk. The minimum capital requirements are posed of three fundamental elements: a definition of regulatory capital, risk weighted assets and the minimum ratio of capital to risk weighted assets. In calculating the capital ratio, the denominator or total risk
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