商業(yè)銀行管理ppt課件(2)-文庫(kù)吧資料
2025-01-15 08:10本頁(yè)面
【正文】 % 20% 20% 20% 20% ? A+~A 2 20% 50% 50% 20% 50% ? BBB+~ 3 50% 100% 50% 20% 100% ? BB+~ 4 100% 100% 100% 50% 100% ? BB~B 5~6 100% 100% 100% 50% 150% ? B以下 7 150% 150% 150% 150% 150% ? 未評(píng)級(jí) 100% 100% 50% 20% 100% ? 例題 102 ? 假設(shè)某銀行的合格資本為 100億，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為 700億，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備為 30億。在分母中增加了一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的影響。 ? （ 3）資本充足率 ? 《 Basel Ⅱ 》 有三大支柱：一是資本充足率，二是監(jiān)管檢查，三是市場(chǎng)紀(jì)律。 ? 最適合的存貸比率為 65%至 75%。對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò) 10%。 ? （ 2）存貸比率 ? 為了降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)大陸的 《 銀行法 》（ 1995）第三十九條規(guī)定，貸款余額與存款余額之比不得超過(guò) 75%。 ? 銀行除了持有法定準(zhǔn)備金外，還持有流動(dòng)準(zhǔn)備（ liquidity reserve）。當(dāng)出現(xiàn)存款外流時(shí)，商業(yè)銀行可以避免支付借款利息，出售資產(chǎn)造成的損失。2022年 6月 20日，中國(guó)人民銀行規(guī)定，國(guó)有控股銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為 %，中小銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為 18%。準(zhǔn)備金包括法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。 流動(dòng)性管理 ? 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理有兩種方法，流動(dòng)指標(biāo)法 (即流動(dòng)指標(biāo)法 )和流動(dòng)狀態(tài)法。當(dāng)銀行出現(xiàn)不良貸款時(shí)，銀行資本下降。巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 規(guī)定，從 2022年起，商業(yè)銀行總資本充足率要達(dá)到 14%。 ? 權(quán)益 ? 銀行的所有者權(quán)益又稱銀行資本，為銀行的凈資產(chǎn)。約占總資產(chǎn)的 % ? 近年來(lái)，銀行為吸收存款所支付的利息約占銀行總營(yíng)業(yè)費(fèi)的 25%，管理費(fèi)（包括工資、建筑物租金等）約占總營(yíng)業(yè)費(fèi)的 50%，兩項(xiàng)合計(jì)約占總營(yíng)業(yè)費(fèi)的 75%。是指商業(yè)銀行發(fā)行的債券，約占總資產(chǎn)的 %。是指商業(yè)銀行向境外機(jī)構(gòu)的借款，約占總資產(chǎn)的 %。是指銀行向保險(xiǎn)公司、證券公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)借款，約占總資產(chǎn)的 %。是指商業(yè)銀行在同業(yè)拆借市場(chǎng)的借款，約占總資產(chǎn)的 %。在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中，稱為向中央銀行借款。是指商業(yè)銀行通過(guò)中央銀行分行的貼現(xiàn)窗口向中央銀行借款，約占總資產(chǎn)的 %。在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中，稱為吸收存款。是指商業(yè)銀行吸收企業(yè)和個(gè)人存款，約占總負(fù)債的 %。通過(guò)負(fù)債獲得的資金用于購(gòu)買盈利資產(chǎn)。貸款期限短、分散貸款可以有效降低借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)。第三，在資產(chǎn)管理過(guò)程中，銀行必須持有多種資產(chǎn)來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。銀行實(shí)現(xiàn)這三個(gè)目標(biāo)有四個(gè)途徑：第一，銀行要努力發(fā)現(xiàn)既愿意支付高利率，又不可能違約的借款人。例如，貴重金屬、建筑物、計(jì)算機(jī)、和其他設(shè)備等。 ? （ 9）其他資產(chǎn)占 %。在到期之前銀行無(wú)法收回貸款，因此，貸款是流動(dòng)性較差的資產(chǎn)。 ? 銀行對(duì)企業(yè)和個(gè)人貸款是銀行的主要盈利資產(chǎn)，合計(jì)占% 。 ? （ 8）對(duì)其他居民部門債權(quán)占 %。主要是指對(duì)企業(yè)的貸款。例如，證券公司、基金公司等。 ? （ 6）對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)占 %。主要是對(duì)其他商業(yè)銀行的債權(quán)。是商業(yè)銀行持有中央銀行發(fā)行的票據(jù)，簡(jiǎn)稱央票。銀行所持有的國(guó)庫(kù)券流動(dòng)性最強(qiáng)，被稱為二級(jí)準(zhǔn)備金（ secondary reserves）。主要是對(duì)中央政府債權(quán)，是指商業(yè)銀行持有的國(guó)庫(kù)券。 ? 銀行所持有的庫(kù)存現(xiàn)金只占銀行總資產(chǎn)的 %。另一部分是超額準(zhǔn)備金（ excess reserves），是商業(yè)銀行志愿存到中央銀行的資金。在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中
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