【正文】 本項(xiàng)事務(wù)是對(duì)系統(tǒng)中憑證分類設(shè)置情況的描述，初始情況由 A 公司設(shè)置完成，以后的維護(hù)由系統(tǒng)維護(hù)崗位負(fù)責(zé)。 憑證分類及來(lái)源 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 目前 X公司會(huì)計(jì)憑證分類主要有三種：現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)帳憑證。如：二級(jí)科目幾位？ X X X X X X X X X X 一級(jí) 二級(jí) 三級(jí) 四級(jí) 產(chǎn)品段是專門為統(tǒng)計(jì)各種產(chǎn)品的銷售收入情況和成本情況而設(shè)定的。 成本中心段的設(shè)置可以對(duì)公司的下屬部門進(jìn)行核算，為及時(shí)反映各部門的財(cái)務(wù)狀況和費(fèi)用使用情況，提高管理的細(xì)化程度和總體水平提供了可能性。 Oracle在彈性域中還提供了安全性 設(shè)置、交叉驗(yàn)證等功能，可以限定某些信息僅在特定會(huì)計(jì)科目組合中反映，增強(qiáng)了數(shù)據(jù)錄入時(shí)的安全性。 為了適應(yīng)國(guó)家對(duì)財(cái)務(wù)核算的新要求和 X公司不斷發(fā)展的需要， X公司決定采用國(guó)家新頒布的股份制企業(yè)會(huì)計(jì)制度及相應(yīng)科目結(jié)構(gòu)。第 1個(gè)期間為年初第一天，其功能是年初調(diào)帳，后 12 個(gè)期間為自然月份，最后兩個(gè)期間為年末最后一天，其功能是年末調(diào)帳。關(guān)閉總帳會(huì)計(jì)期應(yīng)在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數(shù)據(jù)并關(guān)閉子系統(tǒng)會(huì)計(jì)期之后進(jìn)行，打開(kāi)總帳會(huì)計(jì)期應(yīng)在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數(shù)據(jù)并關(guān)閉子系統(tǒng)會(huì)計(jì)期之前進(jìn)行，以保證數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性。 每年在下一會(huì)計(jì)年度開(kāi)始前，由專門的人員根據(jù) X公司相關(guān)部門提供的下一會(huì)計(jì)年度會(huì)計(jì)期劃分表（以自然月份為一個(gè)會(huì)計(jì)期），并對(duì) Oracle總賬系統(tǒng)的會(huì)計(jì)期進(jìn)行維護(hù)。 帳簿名稱： X公司帳簿 簡(jiǎn)稱： X_BOOKS 會(huì)計(jì)周期 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 X公司的會(huì)計(jì)年度采用公歷年份，即每個(gè)會(huì)計(jì)年度自 1月 1日到 12月 31日，會(huì)計(jì)年度劃分為：每個(gè)會(huì)計(jì)年度劃分為四季，每季有三個(gè)會(huì)計(jì)期。 由于 Oracle ERP管理信息系統(tǒng)提供了高度集成功能，通過(guò)接口可以達(dá)到總帳系統(tǒng)與子系統(tǒng)的集成，使 X公司信息共享變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)。 基于對(duì) X公司的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與未來(lái)企業(yè)發(fā)展需求的分析，結(jié)合 ORACLE軟件，提出如下解決方案： 我們?cè)谙到y(tǒng)中設(shè)置了三個(gè)帳簿和三個(gè)法人實(shí)體，其中的一套是為 X公司使用的， X公司的這一套可以在系統(tǒng)中自動(dòng)記錄下料和底盤的生產(chǎn)數(shù)據(jù)，而下料和底盤的兩套只是為下料和底盤手工記錄賬務(wù)而設(shè)置的。 為此， X公司希望通過(guò)此次 ERP的實(shí)施，能夠達(dá)成各財(cái)務(wù)系統(tǒng)間以及財(cái)務(wù)與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)間相互集成，改善信息共享，提高工作效率，減輕低級(jí)勞動(dòng)量，增強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，并進(jìn)行強(qiáng)有力的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，更好的為領(lǐng)導(dǎo)層決策提供依據(jù)；使利潤(rùn)中心、成本中心、費(fèi)用中心的 考核和預(yù)算簡(jiǎn)單易行，提高企業(yè)管理水平；為管理決策提供及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告。 目前 X 公司已經(jīng)使用了用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)，該套系統(tǒng)基本上是模擬手工記帳的一套財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，包括：帳務(wù)核算的總帳系統(tǒng)和銷售核算、固定資產(chǎn)核算、工資核算、往來(lái)核算、成本、費(fèi)用核算、材料核算等部分，其功能大部分僅限于記錄分錄數(shù)據(jù)；其各部分間相互孤立，幾乎沒(méi)有集成；財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)沒(méi)有集成，財(cái)務(wù)不能適時(shí)反映庫(kù)存、在制品、銷售、采購(gòu)等信息，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)孤立，不能及時(shí)反映生產(chǎn)狀 況，提供決策依據(jù)。 帳簿設(shè)計(jì) 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 目前 X公司分為： X公司、下料分廠和底盤分廠三個(gè)實(shí)際按照 法人實(shí)體操作業(yè)務(wù)的實(shí)體，每個(gè)分廠都有自己的帳務(wù)記錄，都要求出各自的財(cái)務(wù)報(bào)表。 方案評(píng)估： 股份制企業(yè)會(huì)計(jì)制度，是國(guó)家根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，和我國(guó)企業(yè)的進(jìn)步，并參考了國(guó)外先進(jìn)國(guó)家的會(huì)計(jì)體系，形成的一套通用的會(huì)計(jì)制度。 解決方案 本項(xiàng)事務(wù)是對(duì)系統(tǒng)中所采用的會(huì)計(jì)制度的介紹。這套體系在我國(guó)現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，各種企業(yè)之間的交易和交流日趨頻繁的情況下，已經(jīng)越來(lái)越對(duì)企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)阻力，也不能滿足企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需求。 服務(wù)工程師： 按要求及時(shí)記錄客戶的服務(wù)請(qǐng)求； 協(xié)調(diào)相關(guān)人員或部門對(duì)客戶提出的請(qǐng)求確定解決方案； 對(duì)需要派工或領(lǐng)料的服務(wù)請(qǐng)求，手工出具派工單或領(lǐng)料單； 服務(wù)人員或其他輔助人員： 根據(jù)領(lǐng)料單從備件庫(kù)領(lǐng)料，并按要求發(fā)到目的地； 備件庫(kù)保 管員： 根據(jù)領(lǐng)料單將零件發(fā)給服務(wù)人員，并記錄服務(wù)人員的材料帳； 接收服務(wù)人員返回的舊件，并核銷服務(wù)人員的材料帳； 做好備件庫(kù)的備件計(jì)劃，及時(shí)按計(jì)劃進(jìn)行補(bǔ)庫(kù)，補(bǔ)庫(kù)通過(guò)《領(lǐng)料單》進(jìn)行補(bǔ)庫(kù)交接； 及時(shí)將舊件提交質(zhì)量部進(jìn)行質(zhì)量分析，做好舊件地報(bào)廢工作； 服務(wù)人員： 根據(jù)派工單進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)； 服務(wù)完成后填寫(xiě)服務(wù)過(guò)程卡并上交返回給服務(wù)處，并將“三包”舊件返回給備件庫(kù)；服務(wù)過(guò)程卡和舊件的返回可以不同步； 服務(wù)工程師： 根據(jù)服務(wù)過(guò)程卡維護(hù)“三包”服務(wù)地知識(shí)庫(kù)； 財(cái)務(wù)部分 總帳業(yè)務(wù) 會(huì)計(jì)制度 業(yè)務(wù)現(xiàn) 狀 目前 X公司采用的是分行業(yè)會(huì)計(jì)制度。實(shí)現(xiàn)方法：將產(chǎn)成品做成模型，將基于產(chǎn)成品的可選項(xiàng)做成標(biāo)準(zhǔn)的零部件，在產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的最上一層實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品配置。 質(zhì)量部、服務(wù)處和工程部生產(chǎn)制造部： 提供需要進(jìn)行跟蹤的零部件的信息要求； 整車（包括底盤）裝配檢驗(yàn)員、調(diào)試檢驗(yàn)員： 檢驗(yàn)時(shí)跟蹤并書(shū)面記錄需要跟蹤件的信息； 將檢驗(yàn)員記錄的跟蹤件的信息的書(shū)面材料隨產(chǎn)品一起交入成品倉(cāng)庫(kù)； 服務(wù)處： 在發(fā)車時(shí)從成品庫(kù)保管員手中取得跟蹤件的書(shū) 面材料，并將信息登錄系統(tǒng)； 銷售業(yè)務(wù) 客戶和銷售訂單維護(hù) 銷售員： 收集并向營(yíng)銷部商務(wù)處匯報(bào)完整和準(zhǔn)確的客戶信息； 營(yíng)銷部商務(wù)處業(yè)務(wù)員： 根據(jù)銷售員提供的客戶信息，在 ERP系統(tǒng)中維護(hù)客戶數(shù)據(jù)； 組織企業(yè)相關(guān)部門對(duì)客戶特殊需求的銷售訂單進(jìn)行合同評(píng)審；確定價(jià)格； 銷售員： 與客戶簽訂產(chǎn)品銷售合同； 商務(wù)處業(yè)務(wù)員： 將銷售合同輸入到 ERP系統(tǒng)中； 銷售收款 營(yíng)銷部商務(wù)處： 檢索符合收款條件的銷售合同，并根據(jù)欠款情況打印《催款函》； 銷售員： 負(fù)責(zé)向客戶催款，根據(jù)客戶關(guān)系狀況和 客戶欠款情況向客戶發(fā)送催款函； 收到客戶的付款后，將票據(jù)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部； 財(cái)務(wù)處： 對(duì)客戶付款票據(jù)進(jìn)行核對(duì)并進(jìn)行收款記帳； 發(fā)車 營(yíng)銷部商務(wù)處： 檢索銷售合同，找出可以發(fā)貨的銷售合同； 根據(jù)銷售合同對(duì)客戶檢查客戶的付款情況，若付款不合不符合同規(guī)定，通知客戶付款； 若按照合同要求付款，滿足發(fā)車條件則打印發(fā)車提單； 發(fā)車輔助人員： 根據(jù)發(fā)車提單進(jìn)行發(fā)車準(zhǔn)備；并負(fù)責(zé)發(fā)車； 成品庫(kù)保管員： 對(duì)于向最終用戶的發(fā)車，在 ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)車信息，記錄最終用戶的相關(guān)信息； 對(duì)向經(jīng)銷商的發(fā)車，在 ERP系 統(tǒng)中登錄庫(kù)存轉(zhuǎn)移信息，將產(chǎn)品從成品庫(kù)移動(dòng)到經(jīng)銷商庫(kù)位。 產(chǎn)品中采購(gòu)件供應(yīng)商的跟蹤業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)分析：為 有效跟蹤和管理供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量，加工對(duì)供應(yīng)商的管理和產(chǎn)品服務(wù)的管理，X公司需要對(duì)產(chǎn)品上的一些主要件進(jìn)行供應(yīng)商信息的跟蹤。以下流程重點(diǎn)描述后一種情況的業(yè)務(wù)處理。 對(duì)拆車任務(wù)，若拆車后，整車不能保持完整狀態(tài)，非標(biāo)任務(wù)的目標(biāo)件為空；若拆車后，整車保持完整狀態(tài)，非標(biāo)任務(wù)的目標(biāo)件為產(chǎn)品本身； 從整車上拆下的件，以負(fù)數(shù)的形式定義在任務(wù)組件明細(xì)中； 對(duì)拆車的非標(biāo)任務(wù)完工時(shí)，將拆后的車入產(chǎn)成品待決庫(kù)，同時(shí)將拆車明細(xì)已書(shū)面形式提供給倉(cāng)管員保管； 對(duì)拆后的車進(jìn)行再裝配參考返修業(yè)務(wù)來(lái)處理； 生產(chǎn)過(guò)程中外采購(gòu)件發(fā)現(xiàn)不合格品的處置 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述 在生產(chǎn)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)所領(lǐng)的物材料存在不合格時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同的情 況進(jìn)行處理。 說(shuō)明 ：對(duì)于服務(wù)拆車業(yè)務(wù)，需要工藝處對(duì)于拆車然后裝車的活動(dòng)需要定義一個(gè)虛擬物料（指代該活動(dòng)），生產(chǎn)處已該物料下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)，通過(guò)該任務(wù)跟蹤發(fā)生的制造費(fèi)用和直接人工成本；任務(wù)領(lǐng)用的材料為整車，任務(wù)完成后將整車退回倉(cāng)庫(kù)。 臨時(shí)改制生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá) 臨時(shí)改制生產(chǎn)計(jì)劃包括：在制品、庫(kù)存物資的改制計(jì)劃、需要跟蹤記錄的返修計(jì)劃、“服務(wù)綠卡”、“服務(wù)綠單”的生產(chǎn)任務(wù)等。 分廠計(jì)劃員： 在發(fā)現(xiàn)加工件存在質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，將加工件信息移動(dòng)到發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的工序的拒絕工步； （注：拒絕表示發(fā)現(xiàn)加工件在該工序發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問(wèn)題，需要等待進(jìn)行質(zhì)量處理。為解決質(zhì)量數(shù)據(jù)的采集、分析和管理的工作，在 ERP系統(tǒng)中將記錄產(chǎn)品質(zhì)量數(shù)據(jù)。質(zhì)量管理部門對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)控和管理依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。 本業(yè)務(wù)處理與無(wú)特殊需求的產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù)的處理的差異在于：倉(cāng)庫(kù)保管員在登錄完工入庫(kù)事務(wù)時(shí)生成產(chǎn)品序列號(hào)，并對(duì)產(chǎn)品根據(jù)序列號(hào)做物理標(biāo)記。 產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù) 本業(yè)務(wù)不包含需要進(jìn)行序列號(hào)跟蹤的產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù)。為滿足有效跟蹤和監(jiān)督加工件在分廠間的轉(zhuǎn)移交接和進(jìn)行分廠核算的需要，分廠間交接采用《加工任務(wù)單》作為交接憑據(jù)。若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，在保證完工日期的情況下可以調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的工作中心或生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的設(shè)備，進(jìn)行計(jì)劃的拆分；若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》；當(dāng)生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知生產(chǎn)處計(jì)劃員調(diào)整主需求計(jì)劃或相關(guān)作業(yè)計(jì)劃； 若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《 加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》； 將領(lǐng)料單下達(dá)給分廠輔助人員組織備料；將《加工任務(wù)單》下達(dá)給工作中心組織生產(chǎn)； 根據(jù)生產(chǎn)人員的生產(chǎn)任務(wù)反饋，及時(shí)登錄生產(chǎn)任務(wù)的執(zhí)行結(jié)果，錄入工序資源工時(shí)、人工的實(shí)際工時(shí)和完成的實(shí)際數(shù)量，當(dāng)天的執(zhí)行情況必須當(dāng)天登錄； 若出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，需要分別轉(zhuǎn)移，由分廠計(jì)劃員手工書(shū)寫(xiě)一份《加工任務(wù)單》進(jìn)行分單跟蹤； 最后一道工序的分廠計(jì)劃員負(fù)責(zé)保管《加工任務(wù)單》，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果登錄質(zhì)量信息； 當(dāng)天打印第二天的《加工任務(wù)單》和《領(lǐng)料單》，第 二天下達(dá)給生產(chǎn)人員進(jìn)行生產(chǎn)； 對(duì)于分廠內(nèi)的互供件，產(chǎn)品完工、檢驗(yàn)合格后由分廠計(jì)劃員辦理完工入庫(kù)事務(wù)，入分廠二級(jí)庫(kù)，入庫(kù)單要打??？誰(shuí)打？如何傳遞？；父項(xiàng)零部件生產(chǎn)時(shí)，是否要打印領(lǐng)料單？誰(shuí)打？如何傳遞？； 按天打印分廠二級(jí)倉(cāng)庫(kù)的《領(lǐng)料單》、《入庫(kù)單》，并傳遞給財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)； 分廠輔助工： 依據(jù)《領(lǐng)料單》對(duì)倉(cāng)庫(kù)發(fā)放的物料核對(duì)并簽收，并負(fù)責(zé)保管在分廠臨時(shí)存放的物料； 根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，將物料及時(shí)發(fā)放給相關(guān)工作中心或生產(chǎn)人員； 根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)到下道工序； 收集生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行情況，并將有關(guān)信 息傳遞給本分廠計(jì)劃員； 根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)到下道工序； 生產(chǎn)人員： 接收分廠計(jì)劃員下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，并根據(jù)任務(wù)向分廠輔助工要求備料； 進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備，并組織生產(chǎn)； 工序完后如實(shí)填寫(xiě)《生產(chǎn)工時(shí)統(tǒng)計(jì)表》，并將《生產(chǎn)工時(shí)統(tǒng)計(jì)表》經(jīng)分廠輔助工交分廠計(jì)劃員； 物管處： 負(fù)責(zé)進(jìn)行備料并發(fā)料； 在 ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)料信息，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)； 說(shuō)明： 對(duì)于分廠內(nèi)部互供的加工件，在系統(tǒng)中設(shè)立分廠的二級(jí)倉(cāng)庫(kù)作為分廠內(nèi)部互供的加工件完工倉(cāng)庫(kù)，由分廠計(jì)劃員在 ERP系統(tǒng)中登錄入庫(kù)事務(wù)，發(fā)料事務(wù)采用倒 沖的方式進(jìn)行。 生產(chǎn)計(jì)劃的接收和執(zhí)行 分廠根據(jù)生產(chǎn)處下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，組織生產(chǎn)。 新品計(jì)劃 說(shuō)明： 名詞解釋：車間帳務(wù)類是指生產(chǎn)任務(wù)的成本采集科目組合。 壓縮計(jì)劃周期的計(jì)劃調(diào)整 說(shuō)明：提示信息出現(xiàn)在計(jì)劃員工作臺(tái)的例外信息中。 需求變更 說(shuō)明： 需求變更包括：需求增加、需求減少和需求更改等。 未來(lái)業(yè)務(wù)集成模式 制造業(yè)務(wù) 需求計(jì)劃錄入和生產(chǎn)分解 業(yè)務(wù)分析：當(dāng)前 X公司的產(chǎn)品在市場(chǎng)上供不應(yīng)求，客戶對(duì)產(chǎn)品的需求比較急，為滿足市場(chǎng)的要求，生產(chǎn)系統(tǒng)需要按銷售合同以及市場(chǎng)預(yù)測(cè)來(lái)組織生產(chǎn)。只需要把與生產(chǎn)直接相關(guān)的部分設(shè)置成“部門”。 另外，在 ERP生產(chǎn)管理模塊中，需要設(shè)立“部門（即工作中心）”。 在生產(chǎn)管理上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP系統(tǒng)中，需要設(shè)置“庫(kù)存組織”（工廠），在未來(lái) ERP 系統(tǒng)中設(shè)置三個(gè)工廠，即： 分別為 X公司、下料廠和底盤廠，但生產(chǎn)系統(tǒng)全部包含在 X公司中。 當(dāng)前“ X公司”是“三個(gè)工廠三套帳”的模式， 需要建立 ERP中的“多組織”結(jié)構(gòu)。 在財(cái)務(wù)上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP中，財(cái)務(wù)科目結(jié)構(gòu)中有專門的“部門段”，它的設(shè)置反映了企業(yè)管理考核的明細(xì)程度。 該方案中，我們將明確： ERP總體實(shí)施構(gòu)架 未來(lái)的業(yè)務(wù)模式 相關(guān)文檔 項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、范圍和里程碑 業(yè)務(wù)調(diào)研報(bào)告 總體解決方案 ERP總體實(shí)施架構(gòu) 總體實(shí)施目標(biāo) 希望使用 ERP 系統(tǒng)以后，可以協(xié)助 X 公司建立一個(gè)以離散制造管理和標(biāo)準(zhǔn)