不良金融資產(chǎn)處置盡職指導書-文庫吧資料
2024-08-15 23:05本頁面
【正文】 ，防止弄虛作假行為。第二十九條 采用債權轉股權或以實物類資產(chǎn)出資入股方式處置不良金融資產(chǎn)的，應綜合考慮轉股債權或?qū)嵨镱愘Y產(chǎn)的價值，入股企業(yè)的經(jīng)營管理水平和發(fā)展前景以及轉股股權未來的價值趨勢等，做出合理的出資決策。（六）轉讓資產(chǎn)時，原則上要求一次性付款。（四）當采用拍賣、競標、競價等公開處置方式在經(jīng)濟上不可行，或不具備采用拍賣、競標、競價等公開處置方式的條件時，可采用協(xié)議轉讓方式處置，同時應堅持謹慎原則，透明操作，真實記錄，切實防范風險。（二）采用競標方式處置資產(chǎn)的，應參照國家招投標有關法律法規(guī)，規(guī)范競標程序。第二十八條 對不良金融資產(chǎn)進行轉讓的，包括拍賣、競標、競價轉讓和協(xié)議轉讓等方式。（三）采用資產(chǎn)置換方式的，應以提高資產(chǎn)變現(xiàn)和收益能力為目標，確保擬換入資產(chǎn)來源合法、權屬清晰、價值公允，并嚴密控制相關風險。（二）采用修改債務條款方式的，應對債務人（擔保人）的償債能力進行分析，謹慎確定新債務條款。應當優(yōu)先接受產(chǎn)權清晰、權證齊全、具有獨立使用功能、易于保管及變現(xiàn)的實物類資產(chǎn)抵債。第二十七條 對債權進行重組的，包括以物抵債、修改債務條款、資產(chǎn)置換等方式或其組合。（四）采用債務人（擔保人）破產(chǎn)清償方式的，應參加債權人會議，密切關注破產(chǎn)清算進程，并盡最大可能防止債務人利用破產(chǎn)手段逃廢債。（三）采用委托第三方追償債務方式的，應在對委托債權價值做出獨立判斷的基礎上，結合委托債權追償?shù)碾y易程度、代理方追償能力和代理效果，合理確定委托費用，并對代理方的代理行為進行動態(tài)監(jiān)督，防止資產(chǎn)損失。對違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，應及時上訴。（二）采用訴訟（仲裁）追償方式的，應在論證訴訟（仲裁）可行性的基礎上，根據(jù)債務人（擔保人）的財產(chǎn)情況，合理確定訴訟時機、方式和標的。（一）采用直接催收方式的，應監(jiān)控債務人（擔保人）的還款能力變化等情況，及時發(fā)送催收通知，盡可能收回貸款本息。第二十五條 銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司在選擇與運用資產(chǎn)處置方式時，應遵循成本效益和風險控制原則，合理分析，綜合比較，擇優(yōu)選用可行的處置方式，并提供相關依據(jù)。必要時，也可委托中介機構進行或參與。第二十二條 負責調(diào)查的不良金融資產(chǎn)工作人員應保證在調(diào)查報告中對可能影響到資產(chǎn)價值判斷和處置方式選擇的重要事項不存在虛假記載、重大遺漏和誤導性陳述，并已對所獲信息資料的置信程度進行了充分說明。重要項目要形成書面調(diào)查報告。對于經(jīng)法院裁定終結執(zhí)行、破產(chǎn)或經(jīng)縣級以上工商行政管理部門注銷的債務人及其他回收價值低的資產(chǎn)，可根據(jù)實際情況進行專項調(diào)查、重點調(diào)查或典型抽樣調(diào)查。前期調(diào)查分析應充分利用現(xiàn)有檔案資料和日常管理中獲得的各種有效信息。第十九條 銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司應定期對不良金融資產(chǎn)進行分析，選擇有利處置時機，及時啟動處置程序，防止資產(chǎn)因處置不及時造成貶值或流失。股權類資產(chǎn)主要包括政策性債轉股、商業(yè)性債轉股、抵債股權、質(zhì)押股權等。（五）抵債資產(chǎn)非經(jīng)規(guī)定程序批準不能自用，并須按照有關規(guī)定盡快處置變現(xiàn)。（三）建立實物類資產(chǎn)臺賬，定期進行盤點清查，賬實核對，及時掌握實物類資產(chǎn)的形態(tài)及價值狀態(tài)的異常變化和風險隱患，積極采取有效措施，防止貶損或丟失。（一）遵循有利于變現(xiàn)和成本效益原則，根據(jù)不同類實物類資產(chǎn)的特點制定并采取適當?shù)墓芾聿呗?。（六）由持股企業(yè)因管理、環(huán)境等因素發(fā)生不利變化，將導致持有股權風險顯著增大時，應及時采取有效措施維護自身合法權益。對階段性持股要盡可能創(chuàng)造條件實現(xiàn)退出。（三）依法維護股東權益，采取措施制止損害股東合法權益的行為。銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司應定期對派出（選聘）股東代表、董事、監(jiān)事的履職情況進行考核。建立股權管理授權制度。第十六條 銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司應加強股權類資產(chǎn)管理。（五）調(diào)查和了解債務人（擔保人）的其他債務和擔保情況以及其他債權人對該債務人（擔保人）的債務追償情況。（四）密切關注抵押（質(zhì)）物價值的不利變化，及時采取補救措施。（二）密切監(jiān)控主債權訴訟時效、保證期間和申請執(zhí)行期限等，及時主張權利，確保債權始終受司法保護。第十五條 銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司應加強不良債權管理。對確實難以搜集、核實相關信息的，應提供必要的佐證材料和相應的記錄。定期對資產(chǎn)管理策略進行評價和調(diào)整。剝離（轉讓）方和收購方應當以協(xié)議的形式規(guī)定，如果剝離（轉讓）中存在弄虛作假、隱瞞損失等情況的，收購方可以要求剝離（轉讓）方予以糾正，也可以拒絕接受該項資產(chǎn)。收購方在收購過程中發(fā)現(xiàn)剝離（轉讓）方違規(guī)發(fā)放貸款，貸后管理、資產(chǎn)保全不盡職，剝離（轉讓）中操作不規(guī)范，弄虛作假，掩蓋違法違規(guī)行為，隱瞞損失等情形的，應及時向剝離（轉讓）方反映，由剝離（轉讓）方進行責任認定和處理。第十一條 剝離（轉讓）方和收購方在不良金融資產(chǎn)移交過程中應建立和完善聯(lián)系溝通機制，相互配合與協(xié)作，有效管理不良金融資產(chǎn)，聯(lián)手打擊逃廢債行為，共同防止資產(chǎn)流失和債權懸空，最大限度地保全資產(chǎn)。審批部門要獨立于其他部門，直接向最高管理層負責。當涉及較大金額收購時，收購方應聘請獨立、專業(yè)的中介機構對收購資產(chǎn)進行盡職調(diào)查。調(diào)查可以采取現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查方式。（四）自資產(chǎn)交
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