【正文】 財務(wù)資源下，對家庭消費水平和消費結(jié)構(gòu)進行規(guī)劃，以達到適度消費，穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標(biāo)；家庭從建立到不存在的整個過程，不同的階段消費特征不同，消費決策以及消費的方式也是不同的；在作消費決策時應(yīng)該考慮一下三點： 符合家庭長遠發(fā)展目標(biāo)和未來發(fā)展的需求； 符合消費漸進式逐步提高的要求； 符合經(jīng)濟性的原則；家庭在進行消費時對不同的消費類型的資金投放傾向決定了生存消費，發(fā)展消費和享受消費在現(xiàn)在或未來的比例；消費傾向包括以下：重智力消費傾向；重用品消費傾向；重健康消費傾向；重偏好消費傾向；我們團隊認為最佳的消費方案必須考慮家庭人口，生活方式，生理需要，家庭發(fā)展的多項目標(biāo)的基礎(chǔ)上確定家庭的最優(yōu)消費組合；其中，方案需要考慮有以下的幾點：必須符合家庭發(fā)展的目標(biāo)；滿足家庭成員的基本需要；用盡可能少的時間和貨幣量獲得家庭的最大滿足；消費支出規(guī)劃包含了住房消費規(guī)劃、汽車消費規(guī)劃、以及休閑娛樂消費規(guī)劃等；在收入一定的情況下，如何做好消費支出規(guī)劃對一個家庭整個財務(wù)狀況具有重要的影響；我們團隊考慮到范先生家庭屬于成長性家庭，對范先生提出的理財目標(biāo)，我們團隊為您做出關(guān)于購車規(guī)劃，購房規(guī)劃以及贍養(yǎng)費支出規(guī)劃。則我們可以總結(jié)您子女將來教育費用如下表：表二（14）【注：我們沒有考慮您給子女報讀培訓(xùn)班，出國進修等情況，假定前提在，您的子女都在國內(nèi)完成大學(xué)教育階段】（2）教育投資規(guī)劃方案設(shè)計鑒于您的理財目標(biāo)是退休時您養(yǎng)女讀高三，您想給她存足夠大學(xué)到畢業(yè)的費用，我們根據(jù)您的實際情況，給您以下的投資工具參考： 傳統(tǒng)教育投資工具包含了：個人儲蓄，定息債券，人壽保險等； 其他教育投資工具包含了：政府債券，股票與公司債券，大額存單，教育信托基金，以及各類基金；其中股票，債券，基金這三種投資工具是最基本的。目前普通高校(除去師范、軍校等免費院校)的學(xué)費每學(xué)年都在10000元以上，大學(xué)生在校的生活費同樣是一大筆開支，由于通訊費用大幅增長，大學(xué)生社會活動的增加，他們的月生活開支都達到1000元左右，那么在2028年，您女兒應(yīng)該開始讀大學(xué)一年級，通過前提的假設(shè)，我們不妨計算在2028年開始，學(xué)費在13000元/年，生活費會在6500元/學(xué)期；，4年共需要11萬元。（注:如果范先生選擇讓二兒子和養(yǎng)女上民辦學(xué)校，費用還要有顯著的增加。小學(xué)6年的費用(按二期課改的收費標(biāo)準計算)：每生每學(xué)期210元，其中雜費50元、課本和作業(yè)本費160元，6年12個學(xué)期一共花費2520元。養(yǎng)女4歲上幼稚園,，還會經(jīng)歷幼兒園2年，小學(xué)6年，初中3年，高中3年，大學(xué)4年。教育規(guī)劃（1）明確孩子的教育目標(biāo)，確定目前該教育目標(biāo)所需費用在為您做出教育規(guī)劃建議時，%，未來學(xué)費費用的實際增長率為5%；同時，我們國家實行九年義務(wù)教育，忽略通貨膨脹率對小學(xué)以及初中階段費用扥影響；那么，我們根據(jù)這一前提，分析您需要為子女籌集的教育經(jīng)費如下： 目前王先生的大兒子21歲讀大二,，還會歷經(jīng)2年大學(xué)。】如果以上三個階段都沒有啟動月供車供房現(xiàn)金規(guī)劃的緊急準備金，那么經(jīng)過這三個階段的13000元將可以預(yù)計達到：13896+1851=15747元。剩下的1552元用于較高收益投資。而在B~C期間該 14263元應(yīng)用于最低風(fēng)險度的投資（如定期儲蓄），則到C階段時，該資金本息和為 15352元。而這階段的緊急準備金設(shè)為兩4個月的付款，即13200元（該部分金額以活期存款或貨幣型基金的形式存在的），剩下部分814元可以用于收益較高的理財產(chǎn)品（如股票型基金二年期）。A階段時緊急準備金設(shè)為兩個月的付款，即10000元（該部分金額以活期存款或貨幣型基金的形式存在的），而剩下的3000元可以用于收益較高的理財產(chǎn)品（如股票型基金三年期）?！?（2）月供車供房現(xiàn)金規(guī)劃下表是范先生家庭在范先生下列年齡段分別公車房月費用【其中范先生55歲的時候是退休年齡】年齡月供車房月預(yù)備金年齡月供車房月預(yù)備金435500577800445500587800455500597800463300607800473300617800487800627800497800637800507800647800517800657800527800667800537800674600547800684600557800694600567800704600表二（13）由上表加上“擬定可達成理財目標(biāo)或解決問題的方案”可以得出由范先生所進行支付的貸款可以分為三段： A:43歲~45歲（分期每月支付購車貸款5000元）。而范先生原來參加的低收益家用活期儲蓄 6萬元人民幣則完全可以用作現(xiàn)金規(guī)劃，從而獲取現(xiàn)金規(guī)劃所帶來的回報。因此要在資本的流動性和收益進行權(quán)衡?，F(xiàn)金的機會成本在金融資產(chǎn)里一般被看作是進行活期儲蓄的所得。【附：對于金融資產(chǎn)來說，通常流動性和回報率是成反方向變化的。為方便管理和緩沖突發(fā)意外情況，我們建議定價三個費用總合計為45000元。此外，我們還建議您夫妻兩人都申請使用性價比較高的信用卡，從而提高家庭抗風(fēng)險能力。而家庭月生活平均開支為 30000/12=2500元，為方便管理和緩沖突發(fā)意外情況，我們將貴家庭的月均開支定位為3000元。保證投資規(guī)劃上的正常運作。那么我們不得不將投資變現(xiàn)，而將較高的收益投資變現(xiàn)，將會損失預(yù)期的收益，甚至損失部分投資成本。雖然在您提供的信息里提到工資年收入是穩(wěn)定的和所持股份鞋廠經(jīng)營穩(wěn)定，但是我們每個人都會有碰到意外收入突然減少，甚至中斷的可能。鑒于您目前的投資取向比較 集中化，因此需要您及時的作出調(diào)整才會給您帶來更多的效益。因此 在您45歲這個年齡就開始籌集一筆養(yǎng)老資金。D、保險規(guī)劃 您是你家的主要經(jīng)濟來源，因此購買一定的險種對于抵御風(fēng)險有很大 的幫助，可以避免因為風(fēng)險而帶來不必要的損失。C、消費規(guī)劃 鑒于您要在年低需要購買一輛車，且在八年內(nèi)有資金供兩套房子。因此需要您在未退休前為她準 備一筆教育經(jīng)費。七、理財目標(biāo)規(guī)劃理財目標(biāo)歸納目標(biāo)類型距離目標(biāo)實現(xiàn)的時間優(yōu)先程度備注 短 期 目 標(biāo)短期目標(biāo)購車計劃1年★★★ 需要購買一輛價值30萬的車保險規(guī)劃1年★養(yǎng)老金、醫(yī)療保險的支出，防范個人意外的發(fā)生投資規(guī)劃1年★★提高收益，資產(chǎn)效用最大化教育費用1年★★★★兒女在讀書期間的費用現(xiàn)金規(guī)劃1年★★提取一定的準備金，以防緊急事故的發(fā)生 長 期 目 標(biāo)買房計劃大兒子4年★★★★兒子畢業(yè)，為兒子供一套房，減輕他們的壓力二兒子8年★★★ 同上 女兒教育經(jīng)費13年★★★★提前準備一筆女兒上大學(xué)期間的費用退休養(yǎng)老13年★★規(guī)劃退休生活，提高生活質(zhì)量遺產(chǎn)規(guī)劃 13年以上★★ 留一筆財產(chǎn)給兒女表二（13）理財規(guī)劃思路A、現(xiàn)金規(guī)劃 應(yīng)當(dāng)在上一年的凈收益中提取一部準備金，作為應(yīng)急使用金。由于您這時候已經(jīng)有五十多歲了，因此建議你投資一些風(fēng)險性低的產(chǎn)品，比如國債、基金，頭腦靈活的還可以支出一部分的錢進行股票的投資。即計劃在55歲退休的目標(biāo)可以實現(xiàn)。此時的凈現(xiàn)金流為正數(shù)，因此在這個階段，可以達成為兩個兒子分別供房（支付了首付，并為他們還貸兩年）的目標(biāo)。在這個時間段，現(xiàn)金流出現(xiàn)了顯著性的縮水。（8）在滿足了所有的目標(biāo)后，現(xiàn)金流量充裕，建議提高生活質(zhì)量，規(guī)劃一下夫妻的旅游。【假設(shè)范先生的壽命為100歲，則范先生從六十歲開始享受養(yǎng)老金，年限有四十年，同時他有45年的退休生活。（5)家庭日常開銷，包括范先生退休前家庭的總支出，也包括子女大學(xué)畢業(yè)后獨立生活的支出。動態(tài)分析方案將未來的收支與理財目標(biāo)現(xiàn)金流整理成生涯仿真表，以Excel為工具考慮收支增長率與學(xué)費、房價增長率，計算調(diào)整后如表（另附錄家庭生涯仿真表）：表格說明：（1）%的增速增長（2）家庭的工薪收入估算只考慮范先生稅后的薪資收入。其次，退休后，李生還有一筆養(yǎng)老金。退休后，李生還剩余一筆資金，可選擇安全性比較高的國債、銀行定期、以及低風(fēng)險的銀行理財產(chǎn)品。（4）、李生在46歲時，按照長沙當(dāng)?shù)氐亩址空蹆r出售三層的小洋房，計提折價后剩余價值18萬左右，并將8萬中的用作收益率高且風(fēng)險性較低的理財產(chǎn)品投資，獲取更高的收益。按揭貸款，首付32萬，李生在48歲的時候可以動用之前進行理財投資獲得的現(xiàn)金流中的32萬進行首付的支付。那么首付的28萬元中，范先生可在42歲到46歲階段，進行每年定額投入多余資金的一部分（60000元）進行三年期、兩年期、一年期整存整取，到46歲可取得本息193950元，剩下的16050元，可用長沙母親居住的小洋房進行出租兩層所得租金（三年期）48000元實行對沖（房屋可出租面積為200平方米）。（2）、對于大兒子畢業(yè)后兩年內(nèi)供一套房的目標(biāo)，按照李生目前的經(jīng)濟實際狀況，建議您46歲的時候，在佛山長沙市區(qū)購置一套價值70多萬的商品房（按照假定的增長率預(yù)測四年后當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)均價，可以購得100平方米左右的中等套間，其中均價為7200元/平方米）。 六、擬定可達成理財目標(biāo)或解決問題的方案 主旨：測算理財目標(biāo)能否達成的科學(xué)依據(jù)。（2）客戶風(fēng)險偏好態(tài)度評分表忍受虧損% 10分 8分 6分 4分 2分 客戶得分 10 不能容忍任何損失0分，每增加1%加2分，可容忍25%得50分 30 首先考慮 短線差價投資 長期投資利得 年現(xiàn)金保值 抗通脹保值 保本保息 8 認賠動作 默認停損點 事后停損 部分認賠 持有待回升 加碼擺平 4 賠錢心理 經(jīng)驗學(xué)習(xí) 平常無事 情緒波動小 情緒波動大 難以平復(fù) 6 最重要特性 獲利 收益成長 收益 流動 安全 2 避免工具 無 股票 基金 貴金屬 不動產(chǎn) 8 總分 【注意：客戶得分范圍：40——風(fēng)險厭惡者；4060——風(fēng)險中立者；60——風(fēng)險規(guī)避者】（3）客戶風(fēng)險承受能力 年齡 10分 8分 6分 4分 2分 客戶得分 25 總分50,25歲以下者為50分，每多一歲少一分，75歲以上者0分 33就業(yè)情況 公務(wù)員 上班一族 固定工作兼工廠股東 自營老板 失業(yè) 6 家庭負擔(dān) 未婚 雙薪無子女 雙薪有子女 單薪有子女 單薪無子女 4 置產(chǎn)狀況 不動產(chǎn)投資 自宅無房貸 房貸50% 房貸50% 無自宅 8投資經(jīng)驗 10年 610年 21年 1年內(nèi) 無 8投資知識 十分豐富 比較豐富 豐富 一般般 一竅不通 4 總分 63 表二（11）【注意：客戶得分范圍：020——風(fēng)險承受能力偏低；2140——風(fēng)險承受能力低；4160——風(fēng)險承受能力一般； 6180——風(fēng)險承受能力高；81100——風(fēng)險承受能力較高】（4）、范先生資產(chǎn)配置建議 項目 分數(shù) 投資工具 資產(chǎn)配