【正文】 銀行對(duì)統(tǒng)一授信額度使用的原則是先授信、后使用。符合公開統(tǒng)一授信條件的企業(yè)，銀行規(guī)定其資產(chǎn)負(fù)債率在65％以下，信用等級(jí)應(yīng)在AA級(jí)以上，無不良信用和欠款，能提供足額有效的擔(dān)保，核定的最高綜合授信額度在一定規(guī)模以上。這是銀行內(nèi)部手續(xù)。銀行主管行長(zhǎng)依據(jù)貸款審查部門意見審批；制定內(nèi)部授信書。這是開戶行對(duì)企業(yè)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、管理水平、實(shí)際信用狀況和發(fā)展前景等進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，測(cè)定客戶信用等級(jí)，擬訂各業(yè)務(wù)品種授信額度和最高綜合授信額度方案；授信審查。內(nèi)部統(tǒng)一授信實(shí)行銀行逐級(jí)審批制度。反之，信用級(jí)別低，授信額度也低，銀行貸款從嚴(yán)，逐步收回老貸款，原則上不發(fā)放固定資產(chǎn)貸款。當(dāng)然，各家商業(yè)銀行劃定等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)略有不同，如以AA級(jí)、A級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)劃分四類，但其信用度依次遞減或者說風(fēng)險(xiǎn)性依次遞增是一致的。反之，如實(shí)際使用貸款額度比授信額度小，銀行會(huì)考慮以后再確定授信額度時(shí)適當(dāng)縮減。企業(yè)的貸款申請(qǐng)，其貸款使用累計(jì)額度如超過授信額度，原則上將很難再獲銀行批準(zhǔn)。 二 授信額度授信額度又稱銀行對(duì)企業(yè)貸款統(tǒng)一授信額度，是指商業(yè)銀行對(duì)單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)確定一個(gè)企業(yè)可向銀行提出貸款申請(qǐng)的最高控制額度，它一般包括貸款授信額度和貸款擔(dān)保授信額度。銀行貸款的呆賬核銷是非常慎重的措施，一般都將經(jīng)過層層報(bào)批，最終由商業(yè)銀行總行在呆賬核銷年度計(jì)劃內(nèi)批準(zhǔn)。貸款呆賬核銷是銀行按規(guī)定將借款人的呆賬貸款予以沖銷，解除雙方借貸關(guān)系。此時(shí)，銀行可采取經(jīng)濟(jì)、行政、法律等手段，向包括第三方保證人在內(nèi)的債務(wù)人強(qiáng)制劃收貸款、直接扣劃擔(dān)保人在貸款行的一般存款，也可通過法律起訴來扣劃擔(dān)保人在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的存款。第十一逾期催收和第十二呆賬核銷兩部分主要是銀行處理的業(yè)務(wù)。這些工作一般應(yīng)在貸款到期前5個(gè)工作日完成。 如果企業(yè)申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還要由保證人、抵押人、質(zhì)押人出具同意展期的書面證明。銀行規(guī)定一筆借款只能展期一次，展期時(shí)間最長(zhǎng)不得超過原貸款期。如果企業(yè)逾期末提出展期申請(qǐng)，則將承擔(dān)支付貸款罰息。企業(yè)因種種客觀原因無法按期還貸，要至少提前十五天向銀行提出展期申請(qǐng)，并附上全部材料，材料應(yīng)客觀反映企業(yè)確實(shí)遇到難以按時(shí)還貸的原因。如企業(yè)僅償還部分貸款，也可提出部分相應(yīng)抵押物品的退回，但這需要重新向銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)辦理抵押退換手續(xù)。企業(yè)貸款證上也應(yīng)同樣記載貸款償還和擔(dān)保解除情況。第九 本息到期歸還企業(yè)在貸款到期前一周至十五日，可收到銀行發(fā)出的到期貸款通知書或還本付息通知單催收。難以立即做到的，也應(yīng)及時(shí)與銀行溝通，說明情況，以求理解。對(duì)企業(yè)而言，應(yīng)積極配合銀行進(jìn)行貸后檢查，也體現(xiàn)企業(yè)的良好經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，增加企業(yè)在銀行的資信度，以后再借不難。同時(shí)，銀行要了解擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)情況和抵押物的占用狀況，是否有失修、拆遷、轉(zhuǎn)讓、丟失等情況。銀行會(huì)定期或不定期地深入企業(yè)，跟蹤貸款去向，了解企業(yè)產(chǎn)、供、銷和經(jīng)營(yíng)狀況。如一次支用數(shù)額較大，須由銀行主管領(lǐng)導(dǎo)簽批，簽批權(quán)限各個(gè)銀行不同。在企業(yè)與銀行就所有合同均已簽署完畢、擔(dān)保確已落實(shí)的情況下，銀行依據(jù)借款合同規(guī)定，在留有借款人印鑒的借款憑證上，填寫借款金額、利率、最后還款期等內(nèi)容，逐級(jí)報(bào)主管行長(zhǎng)簽字蓋章，完成整個(gè)企業(yè)銀行融資申請(qǐng)手續(xù)。企業(yè)要提供擔(dān)保單位出具的不可撤銷擔(dān)保書，這一文本格式應(yīng)由貸款銀行統(tǒng)一制定。第六 擔(dān)保抵押企業(yè)如果申請(qǐng)抵、質(zhì)押貸款，銀行會(huì)憑貸款合同和抵、質(zhì)押合同及抵押物、質(zhì)押物清單到相關(guān)部門辦理手續(xù)，經(jīng)過審查、確認(rèn)，取得證明，并對(duì)貸款保證人進(jìn)行核保，如保證人是第一次提供擔(dān)保，銀行將上門核保、對(duì)保。如融資期間遇市場(chǎng)利率調(diào)整、貸款展期或企業(yè)并轉(zhuǎn)重組等重大變動(dòng)時(shí)，有關(guān)當(dāng)事人須簽訂貸款合同補(bǔ)充文本作為原合同的附件，具有同等法律效應(yīng)。一般貸款合同正本三份，副本若干份。簽約各方對(duì)本合同的含義認(rèn)識(shí)一致。第十條 本合同一式（ ）份，雙方當(dāng)事人各持一份，擔(dān)保人各一份，（ ）份效力相同。 第七條 爭(zhēng)議的解決本合同履行中發(fā)生爭(zhēng)議，可由雙方協(xié)商解決，若通過訴訟解決的，由貸款人住所在地人民法院管轄。7因借款人違約致使貸款人采取訴訟方式實(shí)現(xiàn)債權(quán)的，借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)貸款人為此支付的律師費(fèi)、差旅費(fèi)及其他實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。5對(duì)應(yīng)付未付利息，按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收復(fù)利。3借款人不按本合同約定的期限歸還貸款本金的，貸款人有權(quán)對(duì)逾期貸款根據(jù)逾期天數(shù)按日利率萬分之（ ）計(jì)收逾期利息。第五條 違約責(zé)任1在借款人履行本合同規(guī)定義務(wù)的前提下，貸款人未按期足額向借款人發(fā)放貸款，造成借款人損失的，應(yīng)按違約數(shù)額和延期天數(shù)付給借款人違約金，違約金額的計(jì)算與逾期貸款的利息計(jì)算方法相同。11本合同項(xiàng)下借款的擔(dān)保人出現(xiàn)停產(chǎn)、歇業(yè)、注銷登記、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、破產(chǎn)以及經(jīng)營(yíng)虧損等情況，部分或全部喪失與本借款相應(yīng)的擔(dān)保能力，或作為本合同項(xiàng)下借款擔(dān)保的抵押物、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值減少，借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供貸款人認(rèn)可的其他擔(dān)保措施。9借款人以及投資者不得抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或擅自轉(zhuǎn)讓股份，以逃避對(duì)貸款人的債務(wù)。 7借款人發(fā)生除上款所述事件之外對(duì)其正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成危險(xiǎn)或?qū)ζ渎男斜竞贤?xiàng)下還款義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響的任何其他事件，如停產(chǎn)、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人從事違法活動(dòng)、涉及重大訴訟活動(dòng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重困難、財(cái)務(wù)狀況惡化等，均應(yīng)立即書面通知貸款人，并落實(shí)還款措施。5按月向貸款人提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)報(bào)表或其它相關(guān)材料、信息，并積極配合貸款人對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)及本合同項(xiàng)下貸款使用情況的檢查。3借款人應(yīng)在結(jié)息日向貸款人支付應(yīng)付利息。2按期歸還貸款本金。3在借款人履行本合同規(guī)定義務(wù)的前提下，按期足額向借款人發(fā)放貸款。第三條 貸款人權(quán)利與義務(wù)1貸款人有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)、物資庫(kù)存和貸款的使用等情況，要求借款人按期提供財(cái)務(wù)報(bào)表等文件、資料和信息。2每次提款時(shí)，借款人已填妥有關(guān)借款憑證，并根據(jù)貸款人要求提供有關(guān)文件資料。 （2） 本合同項(xiàng)下借款按季結(jié)息，結(jié)息日為每季末月的第20天。提前還款利率不變，貸款人有權(quán)按本合同約定的借款期限計(jì)收利息。借款憑證為本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。借款合同樣式：借款合同借款人（全稱）：貸款人（全稱）：根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，經(jīng)借、貸雙方當(dāng)事人充分協(xié)商一致，特訂立本合同，共同遵守。使企業(yè)在提出貸款申請(qǐng)即銀行受理借款申請(qǐng)一個(gè)月內(nèi)得到明確答復(fù)，并知道如果貸款申請(qǐng)被拒絕的原因。這一工作應(yīng)在一周內(nèi)完成。貸款審批的第三階段是貸款終審：經(jīng)辦行主管行長(zhǎng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批貸款，對(duì)所有材料的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、合理性和規(guī)范性重點(diǎn)審核。貸款審批的第二階段是貸款復(fù)審： 銀行復(fù)審部門在收到所有材料后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，填寫《貸款審查（審批）表》，簽注復(fù)審意見，并有行長(zhǎng)審批意見。銀行規(guī)定從貸前調(diào)查到初審階段應(yīng)該在銀行簽發(fā)受理回單后7個(gè)工作日內(nèi)完成。 第四 貸款審批銀行對(duì)貸款審批分為三個(gè)階段，先是初審階段：銀行依據(jù)貸前調(diào)查結(jié)果，撰寫《貸前調(diào)查報(bào)告》以及《擔(dān)保人資格、能力審定書》或者《抵（質(zhì)）押物清單》等材料，要對(duì)貸與不貸、貸款金額、貸款利率、貸款期限、貸款方式提出建議看法并有相應(yīng)的規(guī)定、條文為依據(jù)。如此項(xiàng)申請(qǐng)屬延續(xù)性貸款，銀行將會(huì)重點(diǎn)調(diào)查39項(xiàng)內(nèi)容。8歸還貸款的資金來源。6在申請(qǐng)行的結(jié)算往來情況。4企業(yè)資金狀況，包括在各銀行的貸款記錄。2企業(yè)資信，包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)班子人員素質(zhì)、企業(yè)近三年的效益性、信用性、以及業(yè)績(jī)情況。第三 貸前調(diào)查貸前調(diào)查是銀行了解申請(qǐng)人所提交的所有材料是否真實(shí)可信，以便作出批準(zhǔn)與否的第一步。如企業(yè)承包租賃、股份制改造、聯(lián)營(yíng)、兼并、合資、分立、有償轉(zhuǎn)讓，應(yīng)注銷《貸款證》。銀行查驗(yàn)企業(yè)《貸款證》時(shí)間不得超過15天。一個(gè)企業(yè)只能向注冊(cè)地發(fā)證機(jī)關(guān)申領(lǐng)一本貸款證，借還記錄應(yīng)由銀行信貸人員記載?！顿J款證》也稱《貸款卡》，一般記載以下內(nèi)容：企業(yè)概況、資信等級(jí)、貸款發(fā)生情況登記、貸款余額統(tǒng)計(jì)、企業(yè)在銀行存款記錄，包括人民幣和外幣賬戶，企業(yè)在異地借款情況、企業(yè)向外提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保情況以及年審記錄?！顿J款證》是中國(guó)人民銀行發(fā)給注冊(cè)地法人企業(yè)用于向國(guó)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的資格證明書。如果企業(yè)申請(qǐng)抵、（質(zhì)）押貸款，那還需提交《抵押物、質(zhì)押物清單》、《抵（質(zhì)）押物有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的證明》。 申請(qǐng)材料主要包括：1《短期或中期借款申請(qǐng)書》、2《借款事宜授權(quán)書》、3《上年度財(cái)務(wù)報(bào)告》、4原有不合理貸款的糾正情況報(bào)告、5《貸款證》、6《借款企業(yè)建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書》、7《借款企業(yè)概況表》、8《借款企業(yè)預(yù)留印鑒表》，材料第8項(xiàng)是初次與銀行建立信貸關(guān)系的企業(yè)填寫的。如遞交的材料缺損不齊，應(yīng)要求補(bǔ)齊，然后才能簽發(fā)受理回單。以下是企業(yè)最常用的流動(dòng)資金（中短期）借款申請(qǐng)書格式：流動(dòng)資金（中短期）借款申請(qǐng)書申請(qǐng)日期： 年 月 日致：銀行 金額： 萬元借款申請(qǐng)人全程 經(jīng)營(yíng)地址 法定代表人 聯(lián)系人 聯(lián)系電話 基本賬戶行 本幣 基本賬戶號(hào)碼 本幣 外幣 外幣 在本行開設(shè)何種賬戶 賬戶號(hào)碼 貸款證號(hào) 信用等級(jí) 借款幣種及金額 借款期限 借款用途 擔(dān)保方式 保證 抵（質(zhì)）押 信用 還款資金來源 還款方式 一次性償還 分期償還 分期用款計(jì)劃 年 月 日 金額 分期還款計(jì)劃 年 月 日 金額合計(jì) 合計(jì)資產(chǎn)總額 所有者權(quán)益總額 資產(chǎn)負(fù)債率 主要商品 總產(chǎn)值 銷售收入 利潤(rùn) 擔(dān)保情況 保證 保證人全稱 基本賬戶行 本幣 外幣 抵押 抵押人全稱 主要抵押物名稱 現(xiàn)值 質(zhì)押 出質(zhì)人全稱 主要質(zhì)物名稱 現(xiàn)值 注：本借款申請(qǐng)書遞交銀行后，一個(gè)月內(nèi)未得到答復(fù)，視為被拒絕申請(qǐng)。然后，企業(yè)得依據(jù)實(shí)際情況，將打算申請(qǐng)貸款的意向告訴聯(lián)系本企業(yè)的銀行即開戶行信貸員，征得他的同意，再按規(guī)定填寫貸款申請(qǐng)書。如有違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、信貸政策，愿接受銀行信貸制裁。同意按貸款申請(qǐng)用途使用，專款專用，接受銀行監(jiān)督。圖132借款企業(yè)基本情況表：企業(yè)名稱 組織性質(zhì) 全民（ ）合資（ ）獨(dú)資（ ）股份（ ）內(nèi)聯(lián)（ ）地址 法人代表 財(cái)務(wù)主管 注冊(cè)資本 實(shí)收資本 成立日期 開戶日期 經(jīng)營(yíng)范圍及主營(yíng)業(yè)務(wù) 投資聯(lián)營(yíng)概況 投資單位名稱 協(xié)議投資額 實(shí)際投資額 利潤(rùn)分成比例RMB USD RMB USD 甲方：乙方：丙方：丁方： 企業(yè)主要下屬部門 部門名稱 負(fù)責(zé)人 電話 主要生產(chǎn)（經(jīng)營(yíng)）范圍在申請(qǐng)書中要遵守銀行提出的條件：遵守銀行信貸、結(jié)算、流動(dòng)資金管理制度以及現(xiàn)金、工資基本管理制度。｀ （6）本單位愿為銀行檢查提供方便。（4）愿在你行開列結(jié)算賬戶，并保持一定的結(jié)算存款量。（2）按時(shí)（月、季、年）向銀行報(bào)送供、產(chǎn)、銷計(jì)劃，財(cái)務(wù)計(jì)劃，會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料，并保證向銀行提供的有關(guān)報(bào)表是真實(shí)、準(zhǔn)確、無誤的。第一 企業(yè)申請(qǐng) 企業(yè)與銀行建立信貸關(guān)系。其中第10至第12環(huán)節(jié)，屬于到期無法正常還貸采取的步驟。一 融資程序銀行融資程序從銀行角度或從企業(yè)角度講，大致相同。企業(yè)已開設(shè)基本賬戶。 第三節(jié) 銀行融資程序企業(yè)要向銀行融資，首先要是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人，也包括個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。所籌措的資金預(yù)期利潤(rùn)要大于成本，需要科學(xué)的預(yù)測(cè)方法，考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值即使用資金的間接成本，還有難以預(yù)測(cè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)即不確定因素等。3 確保盈利企業(yè)作出融資決定前，要研究采取什么融資方式，進(jìn)行融資可行性分析，預(yù)測(cè)項(xiàng)目投資的成本及盈利，把握融資規(guī)模、選擇融資最適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)、測(cè)算融資成本、估計(jì)可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)，總之，企業(yè)融資決策應(yīng)有超前預(yù)見性，盡可能避免不利因素，把握主動(dòng)，做好充分的調(diào)查研究，不打無準(zhǔn)備之仗，做到錢到手后，能確保盈利。2 量力而貸企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款，應(yīng)該提出貸款申請(qǐng)，對(duì)貸款項(xiàng)目要作可行性研究，提出資金需求的數(shù)量、投資方向、貸款種類、資金使用時(shí)間、資金運(yùn)用管理的計(jì)劃、估計(jì)產(chǎn)生的投資回報(bào)、資金歸還的打算、擔(dān)保人的情況，以及企業(yè)現(xiàn)有的產(chǎn)品庫(kù)存、貸款使用情況、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品的市場(chǎng)銷路、所占市場(chǎng)份額，企業(yè)的債務(wù)狀況、投資的風(fēng)險(xiǎn)度等等。在提出申請(qǐng)的全過程，必須做到誠(chéng)實(shí)，實(shí)事求是，不隱瞞真實(shí)情況，不違背國(guó)家法律法規(guī)，講信譽(yù)、守合同，恪守諾言，履行義務(wù)，決不能為騙取貸款偽造虛報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)情況或貸款用途。1 誠(chéng)實(shí)信用誠(chéng)信原則是我國(guó)民法的基本原則之一。權(quán)利與義務(wù)是對(duì)應(yīng)的。借款人的權(quán)利是：可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向貸款人的上級(jí)直至中央銀行反映舉報(bào)情況；在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。有按期還本付息能力，除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)，有基本賬戶，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求。而向商業(yè)銀行融資，又是企業(yè)成敗的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，安全與收益成反比，這之間量與度的關(guān)系，實(shí)質(zhì)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。 安全性也應(yīng)辨證地分析，絕對(duì)的安全即沒有風(fēng)險(xiǎn)，那只能將錢壓在箱底。流動(dòng)性是指銀行資金在其不發(fā)生損失或者說盡可能降低損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，這是在資金安全性與盈利性之間不可缺少的通道，可以設(shè)想，沒有流動(dòng)性，資金就不可能安全，更無從談起盈利，我們都知道，資本的增殖在于流通。 4 安全性、流動(dòng)性和盈利性的辨證關(guān)系商業(yè)銀行信貸原則可概括為九個(gè)字：安全性、流動(dòng)性、盈利性。這要求銀行在發(fā)放每一筆貸款、處理每一筆業(yè)務(wù)都必須有利于銀行的盈利目標(biāo)。銀行負(fù)債中，相當(dāng)部分是活期存款，其提取的時(shí)間、數(shù)量都呈不確定性，如一旦發(fā)生銀行無法支付現(xiàn)金現(xiàn)象而給銀行聲譽(yù)帶來的損害以及進(jìn)而給社會(huì)帶來的負(fù)面效應(yīng)是難以彌補(bǔ)的，這種流動(dòng)性具有的剛性是商業(yè)銀行的特征。 銀行每天都有大量的現(xiàn)金收入和支出，假如每天的現(xiàn)金收入大于支出，則銀行可不必保持現(xiàn)金資產(chǎn)，當(dāng)然，這種假定是不存在的，因?yàn)楝F(xiàn)金的收入和支出要受到諸多外因影響，銀行自身是難以控制馱げ獾?，覊末发生挤兑或支大又o鍘⒅扔謔障窒螅蚧崳＜耙邪踩?。商业银行眳Q胍源嬋鈄急附鸕男