【正文】 對方銀行收到此類照票單，有時(shí)只能回復(fù)確有簽發(fā)過此匯票，真假請自辯。為核實(shí)匯票真?zhèn)?，我行特發(fā)此照票單，煩請貴行協(xié)助確認(rèn)所附匯票是否為貴行所承兌，如確屬貴行承兌，請?jiān)诖苏掌眴紊霞由w銀行章，以供我行核實(shí)。銀行會(huì)計(jì)部閂對票面進(jìn)行審查，看票面填制是否合規(guī)、有效，各要素是否完整，如有背書是否連續(xù)，從而作出該票據(jù)是否符合貼現(xiàn)條件的結(jié)論性意見。銀行調(diào)查主要著重于票據(jù)和商品交易的真實(shí)性、合法性以及了解、審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表），測算企業(yè)信用等級與風(fēng)險(xiǎn)度，以備貼現(xiàn)票據(jù)托收退回時(shí)的票款追償。（2） 銀行受理與調(diào)查銀行受理要檢查企業(yè)所有資料是否備齊，將用于貼現(xiàn)的銀行承兌匯票復(fù)印備用，原件應(yīng)由企業(yè)保存。此致招商銀行：貼現(xiàn)申請單位：（蓋章）法定代表人簽字： 年 月 日 本申請書一式四份。3 上述保證具有法律效力，在訴訟時(shí)放棄抗辯權(quán)。 此致貼現(xiàn)銀行申請人（蓋章） 法定代表人 年 月 日聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：以下是招商銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書樣張：貼現(xiàn)申請人全稱： 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：賬號：收款人全稱：賬號： 付款人全稱：賬號：匯票簽發(fā)人全稱： 匯票承兌銀行：交易合同號： 增值稅發(fā)票號：承兌協(xié)議編號：匯票具體內(nèi)容匯票編號 匯票金額 貼現(xiàn)金額 匯票簽發(fā)日 匯票到期日年 月 日 年 月 日背書轉(zhuǎn)讓順序：交易合同主要內(nèi)容摘錄：所購商品的市場銷售或生產(chǎn)耗用情況：貼現(xiàn)貸款的保證單位或抵（質(zhì)）押物名稱：貼現(xiàn)貸款用途：匯票承兌行與付款人的業(yè)務(wù)關(guān)系：長期銀企合作關(guān)系（ ），背書轉(zhuǎn)讓關(guān)系（ ），初次結(jié)算（ ），其他（ ）貼現(xiàn)申請人保證：1 所提供的資料、數(shù)據(jù)絕對真實(shí)。如票據(jù)到期不獲付款，將由我單位承擔(dān)全部賠償責(zé)任。以下是農(nóng)業(yè)銀行的文本樣本。以下是商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請書以及銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書樣張。企業(yè)向銀行辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)有以下若干操作程序：企業(yè)申請；銀行受理與調(diào)查；照票核實(shí)；貼現(xiàn)審批；簽訂協(xié)議；收妥票據(jù)與款項(xiàng)入賬；委托收款；追償票款。貼現(xiàn)期限最長不超過六個(gè)月。貼現(xiàn)的票據(jù)、《貼現(xiàn)申請書》和《擔(dān)保協(xié)議書》上的有關(guān)金額、利率和日期與《貼現(xiàn)憑證》上填寫的必須一致。貼現(xiàn)的票據(jù)上若記載?quot。貼現(xiàn)申請人在申請商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)要注意以下方面： 貼現(xiàn)的票據(jù)、《貼現(xiàn)申請書 》、《擔(dān)保協(xié)議書》和《貼現(xiàn)憑證》上面的賬號、合同號、日期、金額、利率和印鑒等要素填寫是否齊全。這些情況也導(dǎo)致我國票據(jù)市場的發(fā)展還很不理想。前幾年我國銀行票據(jù)市場呈現(xiàn)出以銀行承兌匯票為主的單邊市場，商業(yè)承兌匯票僅在上海還有辦理，其他省市比例極小。商業(yè)匯票經(jīng)銀行承兌，即成為銀行承兌匯票。企業(yè)借款人在急需資金時(shí)，將未到期的票據(jù)（期票、匯票）向銀行申請貼現(xiàn)，銀行按一定的利率，扣除自貼現(xiàn)日至到期日的利息后將票面余額付給持票人的一種貸款形式。9 、逾期貸款催收因承兌申請人未籌足資金兌付銀行承兌匯票而使銀行被迫墊款形成逾期貸款，銀行將自付款之日起至清償之日止對付款人尚未支付的匯票金額按照逾期貸款利率計(jì)收罰息。8 、到期付款如企業(yè)因種種原因無法按期付款，造成銀行被迫墊款，形成事實(shí)上的逾期貸款，銀行將墊付金額轉(zhuǎn)為承兌申請人的逾期貸款。 如企業(yè)不慎遺失銀行匯票，要及時(shí)掛失，銀行按規(guī)定收取掛失手續(xù)費(fèi)。企業(yè)擔(dān)保人要確認(rèn)不可撤銷擔(dān)保書并簽署對保書。在企業(yè)向銀行提供承兌擔(dān)保人（企業(yè)）時(shí)，應(yīng)提供保證人的《銀行承兌不可撤銷擔(dān)保書》。對于以抵（質(zhì)）押物作為擔(dān)保的，企業(yè)應(yīng)在簽約后的三個(gè)工作日內(nèi)憑承兌協(xié)議、抵（質(zhì)）押物合同及清單到有關(guān)部門辦理登記手續(xù)。簽約各方對本合同的含義認(rèn)識(shí)一致。十其他事項(xiàng)十一 本合同一式（ ）份，雙方各持一份，擔(dān)保人一份，（ ）份效力相同。若需擔(dān)保的，本合同第七條約定的擔(dān)保合同生效時(shí)本合同同時(shí)生效。3申請人發(fā)生詐騙及其他重大變更事宜，可能損害承兌人利益的，以及申請人違反本協(xié)議第五條任一承諾事項(xiàng)的，承兌人有權(quán)要求申請人提前交存票款或采取相應(yīng)措施。 2 承兌人所墊付票款自付款之日起轉(zhuǎn)作申請人逾期貸款，并按有關(guān)規(guī)定計(jì)收逾期利息，不需通知申請人和另簽借款合同。6承擔(dān)法律法規(guī)規(guī)定的其它義務(wù)。4 對因承兌人墊付而形成的墊付資金以及相應(yīng)的逾期利息，承擔(dān)還款責(zé)任。 2與持票人之間發(fā)生任何糾紛，均不構(gòu)成其拒絕履行本合同項(xiàng)下債務(wù)的理由，票款在到期日前仍足額交存承兌人。申請人在匯票到期日前不能足額交付票款時(shí)，承兌人有權(quán)直接扣劃保證金以清償票款不足部分。三 承兌手續(xù)費(fèi)按票面金額的（ ）％計(jì)算，在承兌人同意承兌時(shí)一次付清。出票人全稱： 收款人全稱：賬號： 賬號：付款行： 開戶行：行號： 行號：匯票號碼： 匯票金額：（大寫）出票日期： 年 月 日 到期日期： 年 月 日 二 申請人于匯票到期日前無條件將應(yīng)付票據(jù)款（以下稱票款）足額交存承兌人。 銀行承兌匯票承兌合同（ ）農(nóng)銀承字（ ）第（ ）號申請人（全稱）：承兌人（全稱）：中國農(nóng)業(yè)銀行 經(jīng)申請人與承兌人協(xié)商一致，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和中國人民銀行有關(guān)規(guī)章的規(guī)定，簽訂本合同，共同遵守。雙方在承兌及擔(dān)保合同上簽字后文本生效。 雙方簽訂協(xié)議雙方負(fù)責(zé)人先草簽銀行承兌協(xié)議。如銀行拒絕承兌，應(yīng)及時(shí)退還企業(yè)的申請材料。終審銀行要了解企業(yè)未兌付銀行承兌匯票占開戶行自營存款的比例，了解銀行所轄承兌匯票總量情況。復(fù)審意見應(yīng)是具體明確的，如對企業(yè)材料的真實(shí)性、可靠性確認(rèn)，表明是否辦理、額度多少、期限長短、保證金比例等。初審為銀行信貸人員依據(jù)以上調(diào)查結(jié)果寫出調(diào)查報(bào)告，銀行要認(rèn)真撰寫《銀行承兌匯票審批表》及《擔(dān)保人資格、能力審定書》等材料，對是否同意企業(yè)承兌提出建議和提供相應(yīng)的依據(jù)。在此基礎(chǔ)上，銀行寫出調(diào)查報(bào)告，這是申請商業(yè)匯票承兌成功與否的關(guān)鍵。在銀行確定受理意向并進(jìn)行承兌調(diào)查后，企業(yè)可收回資料。企業(yè)上年度經(jīng)審核的財(cái)務(wù)報(bào)告、申請承兌的匯票、有關(guān)的購銷合同及發(fā)票、貸款證、抵（質(zhì)）押物清單等。企業(yè)申請承兌金額一般不超過人民幣一千萬元，承兌期限一般不超過6個(gè)月。企業(yè)要向銀行提交流動(dòng)資金貸款時(shí)相應(yīng)的文件資料，還要向銀行提供商品購銷合同、提貨單據(jù)等，即企業(yè)應(yīng)該有合法的商品交易，合同中須載明以銀行承兌匯票結(jié)算字樣。 申請人（蓋章）： 法定代表人： 年 月 日聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：注：本申請書一式二聯(lián)，由承兌申請人和銀行各執(zhí)一聯(lián)。然后企業(yè)應(yīng)填寫《銀行承兌匯票承兌申請書》，以下是申請書的樣張。提出申請企業(yè)提出商業(yè)匯票承兌應(yīng)具有三個(gè)基本條件：企業(yè)具有法人資格，即個(gè)人是不能申請商業(yè)匯票承兌的；企業(yè)資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的資金來源；企業(yè)在申請行開立了存款賬戶，而且結(jié)算往來信譽(yù)良好。商業(yè)承兌匯票一式三聯(lián)，第一聯(lián)是承兌留存聯(lián)，由付款人承兌后存查；第二聯(lián)是商業(yè)承兌匯票，經(jīng)付款人承兌后由收款人留存，待票據(jù)到期日由收款人憑此收款；第三聯(lián)是存根聯(lián)，由發(fā)票人保存。如付款人無法支付款項(xiàng)，則由銀行付款。當(dāng)然，銀行辦理企業(yè)商業(yè)匯票承兌是要收取一定費(fèi)用的。為使收款人確信付款人的信譽(yù)，商業(yè)匯票還可由付款人向銀行提出申請，請銀行確認(rèn)承兌，銀行經(jīng)審核同意，在商業(yè)匯票上注明銀行承認(rèn)兌付，那商業(yè)承兌匯票就成了銀行承兌匯票。 （三）商業(yè)票據(jù)發(fā)行價(jià)格商業(yè)票據(jù)一般采用貼現(xiàn)方式發(fā)行，票面額與發(fā)行價(jià)的差價(jià)就作為買入方的利息收入，商業(yè)票據(jù)中承諾的利率一般低于銀行貸款利率，根據(jù)收益與風(fēng)險(xiǎn)的對應(yīng)原理，票據(jù)的利率越低，其發(fā)行人的信用等級也應(yīng)該越高。也就是說，并非任何企業(yè)都可隨意發(fā)行商業(yè)票據(jù)。（二）商業(yè)票據(jù)的性質(zhì)商業(yè)票據(jù)是一種無擔(dān)保的票據(jù)。 一 、商業(yè)票據(jù)的特點(diǎn)（）出票人的資格商業(yè)匯票的出票人，應(yīng)該是銀行以外的具有法人資格的企業(yè)和其他組織。準(zhǔn)貨幣的流通性越強(qiáng)。這種承諾具有法律效應(yīng)，收款人持此憑證可在規(guī)定時(shí)間向付款人收取錢款。商業(yè)匯票是商業(yè)票據(jù)的一種，商業(yè)匯票是收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，有承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付票款的票據(jù)。商業(yè)票據(jù)是貨幣市場中的重要組成部分，它分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種，前者是由企業(yè)直接發(fā)行，后者則由企業(yè)委托開戶銀行發(fā)行。 第二節(jié) 商業(yè)票據(jù)融資商業(yè)票據(jù)產(chǎn)生于企業(yè)商品交易賒購賒銷時(shí)的書面憑證。還有企業(yè)遇無法預(yù)料的原因，需增加商品儲(chǔ)備或發(fā)生臨時(shí)性資金短缺，企業(yè)有把握控制最終的銷售。在確保商品適銷對路的前提下，對日用工業(yè)品的收購儲(chǔ)備。商品流通渠道的暢通是商業(yè)企業(yè)的努力方向，資金實(shí)力又是關(guān)鍵。（二）商業(yè)企業(yè)臨時(shí)貸款商業(yè)企業(yè)臨時(shí)貸款是商業(yè)企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于提前或集中到貨，尤其是節(jié)假日、季節(jié)性儲(chǔ)備商品，所需大量資金而臨時(shí)申請銀行貸款。如企業(yè)因產(chǎn)品質(zhì)次價(jià)高，滯銷積壓造成流動(dòng)資金不足；盲目過量采購、原材料不對路引起資金周轉(zhuǎn)不靈；擠占流動(dòng)資金，將其他銀行貸款進(jìn)行證券投資或委托金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金運(yùn)作等，銀行一旦查出是不會(huì)給予貸款的。反之，企業(yè)為支付超儲(chǔ)物資貨款時(shí)，先用暫時(shí)未上繳的稅利或未支付的應(yīng)付工資，到需要支付時(shí)，再申請貸款，從直接用途看，不盡合理，而從原因看，則是符合先用自有資金，后用貸款要求的。銀行逐筆核審是要真正了解企業(yè)借款的合理性。企業(yè)應(yīng)逐筆申請，銀行要逐筆核審并簽訂合同。對銀行而言，這類貸款風(fēng)險(xiǎn)相對較小，因此，一般企業(yè)不必提供擔(dān)保，尤其是信用級別較高的企業(yè)。還款是以企業(yè)存貨銷售或應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金時(shí)在銷售收入中補(bǔ)償。四 臨時(shí)貸款臨時(shí)貸款是短期融資中主要的品種，這又可分為工業(yè)企業(yè)臨時(shí)貸款和商業(yè)企業(yè)臨時(shí)貸款這兩種主要方式。對三級批發(fā)企業(yè)和零售企業(yè)，申請?jiān)擁?xiàng)貸款額度的計(jì)算方法如同工業(yè)周轉(zhuǎn)貸款，只要企業(yè)品種齊全、布局合理、勤進(jìn)快銷、具有一定的自有流動(dòng)資金以及加速資金周轉(zhuǎn)，銀行以企業(yè)銷售資金率為主要依據(jù)，一般都能予以資金支持。企業(yè)申請?jiān)擁?xiàng)貸款的規(guī)模要依據(jù)企業(yè)自身的規(guī)模大小決定，如商業(yè)一、二級批發(fā)企業(yè)，負(fù)擔(dān)著組織貨源、平衡分配、及時(shí)調(diào)運(yùn)、適當(dāng)儲(chǔ)備的任務(wù)，是作為商業(yè)流通的主渠道和蓄水池。（二） 商業(yè)周轉(zhuǎn)貸款如同工業(yè)周轉(zhuǎn)貸款，商業(yè)周轉(zhuǎn)貸款也是銀行對企業(yè)（商業(yè)批發(fā)和零售）在正常經(jīng)營中，因自有資金不足而發(fā)放的貸款。銀行一般會(huì)與企業(yè)核定貸款的年計(jì)劃額度，其方法是： 企業(yè)定額流動(dòng)資金年計(jì)劃平均占有額流動(dòng)基金額度企業(yè)自有流動(dòng)資金企業(yè)定額流動(dòng)資金年計(jì)劃平均占有額是通過銷售資金率來確定的。我們也可稱為定額流動(dòng)資金年計(jì)劃平均占用額，而流動(dòng)基金貸款只能滿足其中的一部分，其他不足部分企業(yè)可以向銀行申請生產(chǎn)周轉(zhuǎn)貸款或稱為工業(yè)周轉(zhuǎn)貸款。這兩部分對資金的需求特點(diǎn)各不相同。其資金需求量很大。銀行為解決企業(yè)在超過流動(dòng)基金額度的正常合理資金需求而發(fā)放貸款。達(dá)種貸款品種對于新建企業(yè)關(guān)系重要，即首次確定流動(dòng)基金貸款額度，等于成了無須歸還的財(cái)政撥款。當(dāng)然，隨企業(yè)經(jīng)營發(fā)展，實(shí)力增強(qiáng)，企業(yè)應(yīng)自己增補(bǔ)流動(dòng)資金以逐步歸還銀行貸款。一旦減少，必會(huì)影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營。流動(dòng)基金是企業(yè)自有流動(dòng)資金不足，為組織正常生產(chǎn)需要向銀行借貸的長期使用資金，從實(shí)物形態(tài)看它是企業(yè)的定額流動(dòng)資金，從資金形態(tài)看它是企業(yè)的貨幣資金、生產(chǎn)資金和商品資金。 企業(yè)流動(dòng)資金一般由所有者權(quán)益和負(fù)債兩部分構(gòu)成，前面部分是企業(yè)自有資金，后面部分是因經(jīng)營不夠而向外界融資的，其中又以銀行發(fā)放的流動(dòng)資金為主。流動(dòng)資金是企業(yè)在生產(chǎn)過程中的貨幣形態(tài)，通過企業(yè)產(chǎn)、供、銷的循環(huán)，資金不斷變換形態(tài)將商品價(jià)值轉(zhuǎn)移到商品中去，包括購買原材料等勞動(dòng)對象、支付工資和其他生產(chǎn)費(fèi)用的資金。當(dāng)然，這種臨時(shí)性資金需求會(huì)多少增加銀行的庫存現(xiàn)金，銀行會(huì)要求企業(yè)平時(shí)支付一些利息作為補(bǔ)償。這是企業(yè)事先與銀行商定的一種特殊的借款合同。銀行會(huì)要求企業(yè)在借款期內(nèi)的某一段時(shí)間把借款全部還清，若干天后可再行借款，以防止企業(yè)將短期借款挪用于長期固定資產(chǎn)投資，以此檢驗(yàn)企業(yè)的到期償還能力。為防止企業(yè)高負(fù)債盲目擴(kuò)張形成信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行在借款合同中會(huì)事先規(guī)定借款限額，主要依據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債狀況、企業(yè)清償債務(wù)能力等指標(biāo)。下次要借再另行打報(bào)告申請、另辦借款手續(xù)。融資方式一般包括以下三種：逐筆借款。依據(jù)國際慣例，企業(yè)在進(jìn)行短期銀行借款時(shí)，銀行往往會(huì)附加一些借款條件，以降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。 銀行在整個(gè)信貸規(guī)模中，對流動(dòng)資金貸款始終放在最重要的位置，也構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)最主要的業(yè)務(wù)之一。（二）短期銀行融資方式從我國目前金融機(jī)構(gòu)的具體經(jīng)營做法來分析，短期融資主要集中在期限為三個(gè)月、六個(gè)月、九個(gè)月以及一年等類型的短期貸款上。按貸款形態(tài)分，有正常和不良貸款。按貸款用途分，有流動(dòng)資金（流動(dòng)基金、周轉(zhuǎn)和臨時(shí)）貸款和國定資金（基本建設(shè)項(xiàng)目、技術(shù)改造和科技開發(fā)）貸款。按借款期限分，有短、中、長貸款。（一）銀行貸款分類按企業(yè)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分，有國有、股份制、集體、中外合資、外資等企業(yè)貸款以及私營經(jīng)濟(jì)貸款。一種貸款，既表明用途、對象，又表明企業(yè)使用合理與否，讓人們一目了然，一看便知是貸給誰的，派什么用途，是否合理。銀行短期融資一般期限控制在一年以內(nèi)，幾種常見的短期銀行融資業(yè)務(wù)是企業(yè)使用最多，也是銀行業(yè)務(wù)量最大的，如流動(dòng)基金貸款、周轉(zhuǎn)貸款、臨時(shí)貸款等，它的特點(diǎn)是比較靈活，期限短，流動(dòng)性強(qiáng)，資金周轉(zhuǎn)較快，企業(yè)需求量也大。本章主要介紹銀行流動(dòng)資金的借貸種類、方法，以及作為企業(yè)通過什么渠道和辦理哪些手續(xù)，最終獲得銀行貸款。 思考與練習(xí)名稱解釋：銀行融資、市場利率、企業(yè)融資方式、商業(yè)銀行的信貸原則、企業(yè)銀行融資的原則、企業(yè)貸款證、貸款展期、銀行授信額度。對企業(yè)的誠信要有充分的認(rèn)識(shí)，這是企業(yè)生存發(fā)展的根本，在我國已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員后，這一點(diǎn)如何強(qiáng)調(diào)也不為過。同時(shí)還應(yīng)了解其對應(yīng)方面，即企業(yè)進(jìn)行銀行融資的基本原則，掌握企業(yè)進(jìn)行銀行融資的所有程序，尤其是應(yīng)首先具備那些基本條件以及融資每一步驟應(yīng)該怎么申請和操作，在向銀行提出申請時(shí)，企業(yè)需要準(zhǔn)備哪些必要的材料，怎么填寫借款申請書，借款合同包括哪些主要內(nèi)容，都是必須掌握的。如發(fā)生以下情況，銀行將調(diào)整或終止授信額度：企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系發(fā)生重大變化情況，貸款有逾期、欠息等違規(guī)情況，企業(yè)挪用或轉(zhuǎn)移銀行信用，企業(yè)從其他銀行獲得追加信用等。相比較而言，授信額度更科學(xué)合理，使用時(shí)企業(yè)在時(shí)間上有更多的自主權(quán)，銀行同樣能嚴(yán)格把關(guān)。（三） 統(tǒng)一授信額度使用