【正文】 如果將安全性比作因，流動(dòng)性就是催化劑，那盈利性就是果。猶如足球隊(duì)前鋒的進(jìn)攻就是對(duì)自己后衛(wèi)防守的支持。二 企業(yè)銀行融資原則任何一家現(xiàn)代化企業(yè)要?jiǎng)?chuàng)立、生存和發(fā)展，都離不開(kāi)資金，離不開(kāi)外界的融資，這是比營(yíng)銷(xiāo)更為重要的事情。企業(yè)要從銀行獲得資金，作為借款人，應(yīng)具備以下條件：產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金。作為借款人，自然有其權(quán)利與義務(wù)。借款人的義務(wù)是：要如實(shí)提供銀行要求的資料，包括所有開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)及存貸款余額，積極配合銀行的相關(guān)調(diào)查、審查及檢查；應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)情況的監(jiān)督；應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用和及時(shí)歸還借款本金利息；如將債務(wù)轉(zhuǎn)讓他人，應(yīng)獲得銀行同意；如有危及銀行債權(quán)安全情況的，應(yīng)及時(shí)通知貸款人以采取保全措施。此外，依據(jù)貸款有關(guān)法律，企業(yè)作為借款人不得在一個(gè)銀行同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款；不能隱瞞事實(shí)或提供虛假情況；不得將貸款挪作他用等。在借貸關(guān)系中，企業(yè)是資金需求方，企業(yè)為了得到所須資金，必然會(huì)盡全力向銀行表示提出資金需求的合理性、迫切性和可行性。這是企業(yè)的職業(yè)道德，是融資或者說(shuō)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的根本之道。真實(shí)、全面披露企業(yè)信息，才能恰到好處提出貸款額度，而不是頭帶三尺帽，準(zhǔn)備挨一刀，才能征得銀行的理解和信任，較有把握得到銀行融資。這與量力而貸又有著密切關(guān)系，借的錢(qián)如何發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，而不是多多益善，越早越好。誠(chéng)實(shí)信用也是為了最終確保融資的成功。企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備一定的市場(chǎng)份額，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有一定規(guī)模和效益，恪守信用，遵紀(jì)守法的基本要求，并符合下列條件：有按期還本付息的能力，應(yīng)付的借款本金和利息都已還清，到期未還的也有銀行的展期批準(zhǔn)。企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表符合銀行的要求等基本條件，并持有貸款證和在銀行確定的授信額度內(nèi)。一般可分為以下十四個(gè)環(huán)節(jié)：1企業(yè)申請(qǐng)2銀行受理3貸前調(diào)查4貸款審查5合同簽定6擔(dān)保抵押7貸款支用8貸款檢查9本息到期回收10貸款展期11逾期催收12呆賬核銷(xiāo)13貸款檔案14貸款考核。中、短期貸款的區(qū)別以時(shí)間一年為分界。企業(yè)先要填寫(xiě)建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)，以下是一家商業(yè)銀行的建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)樣張：借款企業(yè)建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)招商銀行上海分行 我單位為與貴行建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，特提出申請(qǐng)，并遵守下列條件：（1）遵守銀行信貸、結(jié)算制度，流動(dòng)資金管理制度以及現(xiàn)金、工資基本管理制度。（3）按貸款申請(qǐng)用途使用貸款，專(zhuān)款專(zhuān)用，接受銀行監(jiān)督。（5）若違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、信貸政策，愿接受銀行信貸制裁。附：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（由工商局蓋備案用紅印章）企業(yè)法人代碼證書(shū)復(fù)印件3企業(yè)基本情況表4企業(yè)法人代表簡(jiǎn)歷表企業(yè)預(yù)留印鑒及簽字樣本董事會(huì)人員名單及簽字樣本（限三資、有限責(zé)任公司、股份公司）公司設(shè)立合用、章程、驗(yàn)資報(bào)告（限三資、有限責(zé)任公司、股份公司）企業(yè)人民幣、外幣存款開(kāi)戶(hù)情況登記表貸款證內(nèi)容復(fù)印件前兩年年鑒財(cái)務(wù)報(bào)表以及近期財(cái)務(wù)月報(bào)表圖131借貸企業(yè)建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)：?jiǎn)挝幻Q(chēng) 營(yíng)業(yè)地址 批準(zhǔn)單位 批準(zhǔn)文號(hào) 批準(zhǔn)日期 登記機(jī)關(guān) 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記號(hào) 注冊(cè)資金 實(shí)收資本 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 經(jīng)營(yíng)方式 法人代表 財(cái)務(wù)主管 聯(lián)系電話(huà) 本行賬戶(hù) 經(jīng)營(yíng)范圍 除此之外，企業(yè)還須填寫(xiě)《企業(yè)基本情況表》、《借款企業(yè)預(yù)留印鑒和簽字樣本》、董事會(huì)人員名單及簽字樣本、借款企業(yè)法人代表簡(jiǎn)歷表、借款企業(yè)人民幣、外幣存款開(kāi)戶(hù)情況登記表。按時(shí)向銀行報(bào)送產(chǎn)、供、銷(xiāo)計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并保證所有資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。愿意在該銀行開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶(hù)，并保持一定的結(jié)算存款量。企業(yè)還要附上所有基本材料包括企業(yè)預(yù)留印鑒和法人代表簽字樣本、企業(yè)董事會(huì)名單及簽字樣本。流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)基本方式是：逐筆申請(qǐng)，逐筆核貸。圖133流動(dòng)資金（中短期）借款申請(qǐng)書(shū)第二 銀行受理信貸員在接受了客戶(hù)正式遞交的貸款申請(qǐng)材料以后，應(yīng)對(duì)所有材料進(jìn)行仔細(xì)審核，如所需材料齊備，借款用途正當(dāng)合理，無(wú)明顯違紀(jì)違法的借款申請(qǐng)都應(yīng)于受理，并及時(shí)簽發(fā)受理回單。如企業(yè)對(duì)信貸員所提的要求無(wú)法滿(mǎn)足或出于某種原因不能及時(shí)提供規(guī)定資料，信貸員一般會(huì)在三個(gè)工作日內(nèi)征得信貸主管同意后，拒絕其中請(qǐng)，并將所有申請(qǐng)材料全部退回企業(yè)。如果企業(yè)申請(qǐng)保證貸款，那還應(yīng)準(zhǔn)備保證人的《承擔(dān)經(jīng)濟(jì)擔(dān)保事項(xiàng)授權(quán)書(shū)》、《上年度財(cái)務(wù)報(bào)告》、《貸款證》。關(guān)于《貸款證》的使用。這是企業(yè)在辦理貸款手續(xù)或向他人作經(jīng)濟(jì)擔(dān)保時(shí)必須查驗(yàn)和登記的文件?！顿J款證》的年審如果未能通過(guò)，則企業(yè)無(wú)法再借款?！顿J款證》不得出借、出租、轉(zhuǎn)讓、涂改和偽造?！顿J款證》遺失要登報(bào)聲明，向發(fā)證單位掛失。企業(yè)破產(chǎn)或企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷(xiāo)，其《貸款證》當(dāng)然也被注銷(xiāo)。銀行先要確定這是首筆貸款還是延續(xù)性貸款，然后銀行會(huì)著重調(diào)查以下內(nèi)容：1企業(yè)歷史及行業(yè)特點(diǎn)，企業(yè)工商、稅務(wù)年檢情況。3企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)以及經(jīng)濟(jì)效益狀況。5財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，包括企業(yè)流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、總資產(chǎn)利用率、平均應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)比率、銷(xiāo)售收益率、資產(chǎn)收益率、股東權(quán)益收益率等。7貸款的原因、用途。9貸款的擔(dān)保方式，這種擔(dān)保的合法、合規(guī)、有效、真實(shí)性。此外，銀行還將依據(jù)以上材料和調(diào)查結(jié)果測(cè)定企業(yè)信用等級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)度。然后，再將所有材料交銀行有關(guān)部門(mén)復(fù)審。如屬首筆貸款，則可延長(zhǎng)到10個(gè)工作日。這一過(guò)程一般應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成。在《貸款審查（審批）表》上簽注貸款與否的最終意見(jiàn)，如同意貸款，應(yīng)有貸款的金額、利率、期限、方式的明確意見(jiàn)。貸款審批程序結(jié)束后，應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)作出同意或拒絕貸款的回復(fù)，如拒絕貸款，則應(yīng)將企業(yè)全部材料都退回企業(yè)。 第五 合同簽訂信貸員在得到銀行領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，先與企業(yè)就有關(guān)主要條款商議，如：借款種類(lèi)、用途、金額、期限、利率、還款方式、借貸雙方權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任等，然后由銀行領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審。第一條 貸款人同意向借款人發(fā)放以下內(nèi)容貸款1借款種類(lèi)：2借款用途：3借款金額（大寫(xiě)）：人民幣：4借款與還款期限：（1） 本合同記載的借款金額、借款日期、還款日期如與借款憑證記載不相一致時(shí)，以借款憑證記載為準(zhǔn)。（2） 借款人提前還款，應(yīng)當(dāng)向貸款人提出書(shū)面申請(qǐng)，并征得貸款人同意。5利息計(jì)付：（1） 本合同項(xiàng)下借款年利率為…％，短期貸款按本合同利率執(zhí)行；中長(zhǎng)期貸款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定一年一定，第一年按本合同利率執(zhí)行。第二條 除非滿(mǎn)足以下先決條件，否則貸款人有權(quán)拒絕提供本合同項(xiàng)下貸款：1借款人在貸款人處開(kāi)立基本或一般賬戶(hù)，并通過(guò)該賬戶(hù)辦理與本合同項(xiàng)下貸款有關(guān)的往來(lái)結(jié)算和存款。3若本合同項(xiàng)下貸款有抵押、質(zhì)押擔(dān)保，則借款人己根據(jù)貸款人要求辦要登記及／或保險(xiǎn)等法律手續(xù)，且該擔(dān)保、保險(xiǎn)持續(xù)有效。2按照本合同規(guī)定收回或提前收回貸款本金、利息、罰息、逾期利息、復(fù)利和其他借款人應(yīng)付費(fèi)用時(shí)，貸款人均可直接從借款人任何賬戶(hù)中劃收。第四條 借款人權(quán)利與義務(wù)1有權(quán)按照本合同約定取得和使用貸款。如遇特殊情況，借款人不能在借款到期日歸還借款而需展期的，應(yīng)在借款期限屆滿(mǎn)15日前向貸款人提出書(shū)面展期申請(qǐng)，經(jīng)貸款人同意后，雙方簽定借款展期協(xié)議。 4按本合同規(guī)定用途使用貸款，不擠占、挪用貸款。6借款人在本合同項(xiàng)下貸款本息未全部還清之前如采取承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營(yíng)、合并、兼并、分立、合資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、申請(qǐng)停業(yè)整頓、申請(qǐng)解散、申請(qǐng)破產(chǎn)以及其他足以引起本合同之債權(quán)債務(wù)關(guān)系變化或影響貸款人貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的行動(dòng)，應(yīng)當(dāng)提前30日書(shū)面通知貸款人，并經(jīng)貸款人同意，同時(shí)落實(shí)債務(wù)清償責(zé)任或提前清償債務(wù)，否則不得采取上述行動(dòng)。8在本合同有效期間，借款人為他人債務(wù)提供保證或以其主要財(cái)產(chǎn)向第三人抵押、質(zhì)押，可能影響其償還本合同項(xiàng)下借款能力的，應(yīng)當(dāng)提前書(shū)面通知貸款人并得到貸款人同意。 10借款期間借款人發(fā)生名稱(chēng)、法定代表人、法定地址、經(jīng)營(yíng)范圍變更等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提前書(shū)面通知貸款人。12借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)與本合同及本合同項(xiàng)下?lián)Ｓ嘘P(guān)的律師服務(wù)、保險(xiǎn)、運(yùn)輸、評(píng)估、登記、保管、鑒定、公證等費(fèi)用。 2借款人違反本合同約定的任一條款，貸款人均有權(quán)采取停止發(fā)放貸款，提前收回已發(fā)放貸款本息或其他資產(chǎn)保全措施。4借款人不按本合同約定用途使用貸款，貸款人有權(quán)對(duì)違約使用部分在違約使用期間按日利率萬(wàn)分之（ ）計(jì)收罰息。 6本合同項(xiàng)下借款的擔(dān)保人違反擔(dān)保合同約定義務(wù)，經(jīng)貸款人指出仍不改正的，貸款人有權(quán)對(duì)借款人采取停止發(fā)放貸款，提前收回已發(fā)放貸款或其他資產(chǎn)保全措施。第六條 借款擔(dān)保本合同項(xiàng)下借款的擔(dān)保方式為（ ），擔(dān)保合同另行簽訂。第八條 其他事項(xiàng)第九條 合同的生效本合同經(jīng)借貸雙方簽字或蓋章之日起生效。第十一條 提示貸款人已提請(qǐng)借款人注意對(duì)本合同各印就條款作全面、準(zhǔn)確的理解，并應(yīng)借款人的要求做了相應(yīng)的條款說(shuō)明。借款人（蓋章） 貸款人（蓋章）法定代表人 負(fù)責(zé)人簽約日期： 年 月 日簽約地點(diǎn)：以上借款合同文本各銀行可能略有不同，但基本要求都已包括在內(nèi)，企業(yè)在借款合同文本上簽字，要仔細(xì)了解文本內(nèi)容，尤其是有關(guān)利率、時(shí)間等限定性條款更應(yīng)仔細(xì)斟酌。一旦簽字，所有正本及副本都即刻生效，雙方都須承擔(dān)法律責(zé)任。如是外匯貸款，還要持簽訂的合同在十天內(nèi)到外匯管理部門(mén)辦理轉(zhuǎn)貸款登記手續(xù)。這一手續(xù)一般應(yīng)在簽訂合同后的3個(gè)工作日辦妥。銀行要持擔(dān)保書(shū)到擔(dān)保單位核保，請(qǐng)擔(dān)保單位對(duì)不可撤銷(xiāo)擔(dān)保書(shū)進(jìn)行確認(rèn)，出具對(duì)保書(shū)，并到其開(kāi)戶(hù)行進(jìn)行征信調(diào)查，主要審查擔(dān)保人的法人資格、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、法律效力、印鑒等是否真實(shí)。 第七 貸款支用貸款合同生效后，企業(yè)到銀行填寫(xiě)一式四聯(lián)借據(jù)，辦理支用手續(xù)，并將《貸款證》交銀行登記借款額和擔(dān)保額，經(jīng)信貸員簽字蓋章后收回。第八 貸款檢查貸款發(fā)放后，銀行要求用款企業(yè)按月定期提供內(nèi)容真實(shí)的財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、創(chuàng)匯等報(bào)表和有關(guān)資料，一般在貸款支用一周內(nèi)進(jìn)行核查。 從銀行角度看，主要檢查企業(yè)貸款有無(wú)被挪用，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，了解企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、利稅、創(chuàng)匯和銀行結(jié)算情況，測(cè)算還款來(lái)源和數(shù)量。歸納起來(lái)共有7個(gè)主要方面：1貸款的實(shí)際用途與計(jì)劃是否相符；2企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常；3企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)展或變化情況；4企業(yè)財(cái)務(wù)資金運(yùn)用和還本付息能力變動(dòng)情況；5貸款擔(dān)保人經(jīng)濟(jì)能力或抵（質(zhì)）押物的變動(dòng)情況；6本筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度；7企業(yè)在貸款行的存款與結(jié)算往來(lái)情況。對(duì)銀行提出須改進(jìn)的意見(jiàn)，要認(rèn)真研究，積極改正。尤其是當(dāng)銀行發(fā)出《制止挪用貸款通知書(shū)》，并限期責(zé)令糾正時(shí)，要立即采取有效措施，避免遭銀行信貸制裁：如停貸、強(qiáng)扣、限制支用、提出不信任通知等不利于企業(yè)的措施。企業(yè)全部結(jié)清貸款本息后，銀行在貸款合同文本上簽注結(jié)清字樣，并保留一年文本。抵押貸款清償后，企業(yè)應(yīng)交回銀行開(kāi)列的抵押品收據(jù)，同時(shí)收回抵押物品、證件等有價(jià)證券。第十 貸款展期貸款展期是指借款人因故使借款未能按原合同約定期限償還而要求繼續(xù)使用貸款。一般講，銀行對(duì)資料齊全、展期理由正當(dāng)、充分，無(wú)明顯違規(guī)違法的展期申請(qǐng)都能受理。如果企業(yè)申請(qǐng)展期的理由不充分或無(wú)法提供銀行要求的補(bǔ)充資料，展期申請(qǐng)就可能被拒絕。申請(qǐng)展期一般應(yīng)向銀行提交1《短期借款展期申請(qǐng)書(shū)》、2企業(yè)上期財(cái)務(wù)報(bào)告3原有的不合理貸款的糾正情況報(bào)告4《貸款證》5《申請(qǐng)借款展期事項(xiàng)授權(quán)書(shū)》，后一文本是當(dāng)企業(yè)委托非法人代表與銀行辦理借款展期事項(xiàng)和簽署借款展期合同的時(shí)候必須提交的。銀行對(duì)企業(yè)提出的展期申請(qǐng)要調(diào)查分析其合理性，填寫(xiě)《貸款展期審批書(shū)》、《擔(dān)保人資格、能力審定書(shū)》或《抵（質(zhì)）押物清單》等材料，對(duì)同意展期與否、展期金額、利率、期限以及擔(dān)保方式提出明確意見(jiàn)，對(duì)保證人擔(dān)保能力作出評(píng)價(jià)，重新測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。然后，企業(yè)要履行與正常申請(qǐng)貸款同樣的一套手續(xù)，本文不再重復(fù)。銀行發(fā)出的逾期貸款通知書(shū)按規(guī)定程序應(yīng)經(jīng)企業(yè)法人代表簽字確認(rèn)。如銀行起訴獲準(zhǔn)，可委托有關(guān)部門(mén)拍賣(mài)抵押物。企業(yè)一般應(yīng)提交核銷(xiāo)呆賬損失申請(qǐng)報(bào)告、債務(wù)人或債權(quán)人向法院申請(qǐng)企業(yè)破產(chǎn)的報(bào)告、企業(yè)破產(chǎn)前資產(chǎn)負(fù)債表以及前三年資產(chǎn)負(fù)債表等一系列材料。第十三貸款檔案和第十四貸款考核也是銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)。授信額度的確定是在企業(yè)經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定后由銀行進(jìn)行的。如有特殊情況確實(shí)要超額借貸，銀行要報(bào)上一級(jí)部門(mén)研究決定。 （一）企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)銀行按照企業(yè)經(jīng)營(yíng)、盈利、償債能力、資信以及在銀行辦理業(yè)務(wù)的綜合情況，來(lái)劃分認(rèn)定AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、B級(jí)和C級(jí)五類(lèi)。信用等級(jí)高，銀行授信額度也高，銀行實(shí)行信貸支持，重點(diǎn)傾斜，優(yōu)先扶植并實(shí)行利率優(yōu)惠。（二）統(tǒng)一授信的類(lèi)別1 內(nèi)部統(tǒng)一授信內(nèi)部統(tǒng)一授信是指銀行核定客戶(hù)最高綜合授信額度，銀行不與客戶(hù)見(jiàn)面，由銀行內(nèi)部掌握，以控制客戶(hù)信用總量的信貸管理方式。其操作程序一般分為五部分：授信調(diào)查。銀行審查部門(mén)審查開(kāi)戶(hù)行提交的材料；授信審批。授信額度批準(zhǔn)后，開(kāi)戶(hù)行通知客戶(hù)；登記授信額度臺(tái)賬。2公開(kāi)統(tǒng)一授信公開(kāi)統(tǒng)一授信是指銀行應(yīng)客戶(hù)申請(qǐng)，對(duì)單一法人客戶(hù)或企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，就核定的最高綜合授信額度與客戶(hù)簽定授信合同，使客戶(hù)在一定時(shí)期和核定的額度內(nèi)，能便捷使用銀行信用的信貸管理方式。其操作程序一般分為五部分，基本與內(nèi)部統(tǒng)一授信程序相同。因此，企業(yè)如未經(jīng)批準(zhǔn)授信，則無(wú)法從銀行得到融資，這與銀行原有的信貸計(jì)劃還是有所區(qū)別。銀行規(guī)定在授信額度內(nèi)，客戶(hù)也應(yīng)逐筆提交申請(qǐng)，銀行依據(jù)情況決定是否予以辦理。 本章小結(jié)商業(yè)銀行在市場(chǎng)中的作用，可以先了解直接融資與間接融資各自的范圍和相互關(guān)系，掌握市場(chǎng)利率以及單利與復(fù)利的基本內(nèi)容，這些最基本概念的掌握，有助于進(jìn)一步學(xué)習(xí)銀行信貸資金的融資原則，把握安全性、流通性、盈利性相互之間的關(guān)系。要掌握貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)方法。商業(yè)銀行進(jìn)行授信額度的基本做法和類(lèi)別以及企業(yè)應(yīng)該如何正確對(duì)待授信額度也應(yīng)該了解掌握。簡(jiǎn)述題：1 為什么誠(chéng)實(shí)信用是銀行融資的原則？2 信貸資金的安全性、流通性、盈利性之間的相互關(guān)系是什么？3 為什么在較重要的工程項(xiàng)目投資中要采用復(fù)利計(jì)息？ 4銀行在受理企業(yè)借款申請(qǐng)時(shí)為什么一定要企業(yè)提供上年度財(cái)務(wù)報(bào)表？5企業(yè)借款到期無(wú)法按時(shí)還貸，可否向銀行申請(qǐng)呆賬核銷(xiāo)？為什么？6 企業(yè)流動(dòng)資金貸款操作程序一般分為哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？7 借款人有哪些權(quán)利和義務(wù)？8 銀行貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度可分為哪幾類(lèi)？9