嘉德實業(yè)(醫(yī)療器械)財務(wù)崗位職責(zé)及管理制度-文庫吧資料
2025-06-09 10:13本頁面
【正文】 后使用的原則，不得使用后強(qiáng)行核銷。 其他應(yīng)收款個人往來按 30 天周轉(zhuǎn)時間管理，超過一個月時間按%收取日息，且工資的提成等收入必須先沖抵到期往來賬目。 財務(wù)主管必須于每月五號提交 銷售經(jīng)理或銷售主管《應(yīng)收賬款對賬表》，次月根據(jù)《銷售管理制度》與對賬情況確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的 財務(wù)處理。 不許對任何部門提供電子版的財務(wù)報表，否則按泄密處理。稅款的交納必須及時與稅務(wù)部門溝通，每月稅收不得超過稅務(wù)部門規(guī)定的最低稅負(fù)額度。 財務(wù)憑證查閱與復(fù)印審批表 申請人； 年 月 日 復(fù)印財務(wù)憑證所屬時間： 復(fù)印財務(wù)憑證內(nèi)容： 部門負(fù)責(zé)人； 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理： 公司財務(wù)報表 （資產(chǎn)負(fù)債表，利潤報表等） 必須于每月 最后一天出具，并上報總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理。 分管領(lǐng)導(dǎo)可以隨時進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)以上 工作不到位每項 扣 財務(wù) 主管 20 元。 C、出納負(fù)責(zé)保管存折密碼。 存折管理制度 A、過票管理費(fèi)存折交財務(wù)主管保管。 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 年 月 日 項目 金額 項目 金額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 加銀行已收，企業(yè)未收款 加企業(yè)已收，銀行未收款 減銀行已付，企業(yè)未付款 減企業(yè)已付，銀行未付款 調(diào)節(jié)后存款余額： 調(diào)節(jié)后存款余額： 銀行印鑒管理制度 A、銀行印鑒的管理 銀行印鑒一共兩枚，財務(wù)公章由財務(wù)主管管理，印鑒私章由出納 管理。 銀行存款收付周報表 賬號： 年 月 日 — 日 上周結(jié)余 本周收入 業(yè)務(wù)收入 本周支出 業(yè)務(wù)支出 本周余額 其它收入 其它支出 借支 還款 小計 小計 由主辦會計每月末填制銀行余額調(diào)節(jié)表，防止錯賬，亂賬。 每周一由出納編制《銀行存款周報表》，報總經(jīng)理。 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處過賬金額 20%的 罰款。 三、 銀行 存款 與公司賬戶的 管理 制度 加強(qiáng)銀行存款管理體制，根據(jù)資 金不同的性質(zhì)、用途，分別在銀行開設(shè)不同的賬戶，嚴(yán)格遵守國家銀行各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例，接受銀行監(jiān)督。 資金采取公一賬和公二賬管理，業(yè)務(wù)采購、稅負(fù)、工資等公賬往來用公一賬處理；業(yè)務(wù)提成、過票轉(zhuǎn)賬用公二賬進(jìn)行處理，大額（ 100萬以上）轉(zhuǎn)賬提取現(xiàn)金收取 3%的手續(xù)費(fèi)用。 信用卡使用表 使用人： 使用時間； 年 月 日 使用金額（大寫）： 165。 現(xiàn)金借條 借款人： 借款時間： 還款 時間： 借款用途： 借款金額（大寫） 165。 部門意見 經(jīng)辦人 領(lǐng)用人 B、 其他部門 備用 金提?。浩渌块T因工作原因需要提取 備用金的，必須填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單二》，方可交出納 領(lǐng)取現(xiàn)金， 否則不予辦理，出納必須在《現(xiàn)金領(lǐng)用單二》加蓋現(xiàn)金付訖章。 資金的支付 ：支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額（一般不超過5000 元）應(yīng)當(dāng)以支 票支付，確需現(xiàn)金支付的，經(jīng)財務(wù)審核，請示總經(jīng)理后來方可支付現(xiàn)金 現(xiàn)金的提取： A、 公司備用金的 提取： 出納從銀行提取現(xiàn)金，需事先填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單 一 》，并寫明用途和金額（公司備用金不能超過 5000 元）， 由財務(wù)主 管 審批后方可提取，嚴(yán)禁私自提取 ， 違者 每次扣款 20 元。 二、 資金的 管理 制度 資金 的收入： A、 銷售 現(xiàn)金收入 ， 必須全額開具 票 據(jù)，并于當(dāng)天存入公司賬戶， 銀行存款單金額必須與票據(jù)金額一致，如有差額必 須注明情況， 違者每次扣款 30 元。 支票簽發(fā)后，應(yīng)妥善保管，及時交付 對方，若發(fā)生丟失和冒領(lǐng)，由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)全額賠償。 支票領(lǐng)用單 支票領(lǐng)用時間 支票編號 開戶銀行 支票領(lǐng)用用途 領(lǐng)用金額（大寫） 165。 財務(wù)規(guī)范管理細(xì) 則 以公司管理大綱為基礎(chǔ)，制定以下財務(wù)規(guī)范管理細(xì)則： 一、 支票管理 出納要建立支票管理登記簿，對支票要逐筆登記，必須注明支票領(lǐng)用人 姓名、領(lǐng)用時間、事由、支票金額及金額，同時支票領(lǐng)用人要簽名確認(rèn)，否則扣款 20 元。 B、公司 “財務(wù)專用章 ”和 “銀行印鑒私 章 ”分別由財務(wù) 主管 與出納員各自保管，支票蓋章時“財務(wù)專用章 ”由財務(wù)
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