信用證詐騙罪的探討-文庫(kù)吧資料
2025-07-01 01:02本頁(yè)面
【正文】 的使用權(quán),事后予以承認(rèn)并積極籌措歸還的,能否論以本罪?對(duì)此問(wèn)題作出正確回答的關(guān)鍵是如何把握“非法占有”的內(nèi)涵。因此,上述第一種意見是正確的。信用證詐騙罪是從普通詐騙罪中分離出來(lái)的,具有金融犯罪和財(cái)產(chǎn)犯罪的雙重屬性,侵犯的客體是雙重的:一是信用證管理秩序,另一是公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。而且信用證詐騙罪多為單位實(shí)施,可能是為了牟利,也可能是為了非法融資等等。 目的。一種意見認(rèn)為,信用證詐騙罪雖然在法條上未規(guī)定以非法占有為目的,但并非不要求行為人主觀上具有非法占有的目的,而是因?yàn)檫@種欺詐行為本身就足以表現(xiàn)行為人主觀上具有非法占有的 關(guān)于本罪的主觀目的問(wèn)題。 如賣方的貨物代理人倒簽提單以逃避對(duì)賣方承擔(dān)的責(zé)任,船員收貨簽發(fā)提單后將貨物盜賣或?qū)⒋彸?即俗稱的“鬼船”等。(5)第三人詐騙。申請(qǐng)人與受益人相勾結(jié),由買方開立無(wú)購(gòu)銷關(guān)系的“空”信用證,賣方憑此騙取銀行的出口打包貸款。行騙人以受益人或者第二受益人的身份預(yù)借、倒簽提單或者單證,或者發(fā)送假貨劣貨、“洋垃圾”、低于合同價(jià)值的貨物或者根本不發(fā)貨,行騙開證行、通知行、申請(qǐng)人,以取得信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。這種詐騙往往表現(xiàn)為利用“軟條款”進(jìn)行。(2)申請(qǐng)人伙同開證行欺詐。按行為主體的不同,信用證詐騙罪可分為:(1)申請(qǐng)人詐騙?！ ?主觀方面是故意,而且是直接故意,間接故意和過(guò)失不能構(gòu)成本罪。(2)盜用單位名義實(shí)施信用證詐騙犯罪,違法所得由實(shí)施犯罪的個(gè)人私分的。但是個(gè)人利用信用證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的并不鮮見。根據(jù)現(xiàn)行有關(guān)法律規(guī)定,我國(guó)境內(nèi)能夠與境外的公司、簽訂貿(mào)易合同并能夠向銀行申請(qǐng)開立信用證和享有信用證利益的人,必須是具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的公司、或其他事業(yè)單位?！ ￠_立之后并加以使用的,才是本行為的完整方式,僅有開立行為而無(wú)使用行為的,可視作本罪的預(yù)備。開立“軟條款”信用證時(shí),行為主觀上必須具有將來(lái)利用該信用證進(jìn)行詐騙的目的。實(shí)踐中主要是指利用“軟條款”信用證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的情況。 (3)其他行為。如果行為人僅僅實(shí)施了騙取信用證行為,但未實(shí)際取得信用證,或者雖騙取了信用證,但未及使用或者雖使用但未能獲得信用證項(xiàng)下的貨款的,可區(qū)別不同情況視為信用證詐騙罪未遂或預(yù)備。騙取信用證并加工使用是“騙取行為”兩個(gè)密不可分的行為階段。有觀點(diǎn)認(rèn)為,行為人只要實(shí)施騙取信用證的行為,即使沒(méi)有使用的,也構(gòu)成本罪的既遂。 (2)騙取行為。 據(jù)、文件的,均屬于“使用行為”。行為人使用偽造、變?cè)旎蜃鲝U的信用證和真實(shí)的附隨單據(jù)、文件的,或者使用真實(shí)的信用證和偽造、變?cè)斓母诫S單據(jù)、文件的,以及使用偽造、變?cè)旎蜃鲝U的信用證和偽造、變?cè)斓母诫S單偽造、變?cè)煨袨槭轻槍?duì)單證內(nèi)容而言,至于單證形式的真實(shí)性則在所不問(wèn)。即行為人騙取信用證并加以使用的行為,如編造虛假的不存在的交易事實(shí),欺騙銀行為其開立信用證,或者根本無(wú)貨或沒(méi)有約定的貨物,或者隱瞞經(jīng)營(yíng)不佳狀況或者以投資為名誘使他人向銀行開立以其本人為受益人的信用證。如果賣方根本沒(méi)有裝運(yùn)貨物或者以根本不符合約定的劣貨、假貨充數(shù),目的就是要騙取他人的財(cái)物,則應(yīng)認(rèn)定為信用證詐騙行為。倒簽提單、預(yù)借提單是否構(gòu)成信用證詐騙罪,不可一概而論。倒簽提單,是指賣方裝運(yùn)貨物的實(shí)際日期已經(jīng)落后于信用證規(guī)定的日期,但賣方卻要求承運(yùn)人將裝運(yùn)日期記載為信用證規(guī)定的日期的行為。 變?cè)斓膯螕?jù)、文件,是指?jìng)卧?、變?cè)扉_立信用證時(shí)約定的受益人必須提交方能取得貨款的整套單據(jù),如裝船提單、出口證、產(chǎn)地證、重量/質(zhì)量證書、檢驗(yàn)報(bào)告、工廠清單、商業(yè)發(fā)票、裝貨單、倉(cāng)庫(kù)收據(jù)等等。變?cè)斓男庞米C,是指在真實(shí)信用證的基礎(chǔ)上,采用涂改、剪貼、挖補(bǔ)等方法改變?cè)庞米C主要條款和內(nèi)容后而制造出的不實(shí)信用證。包括使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者其附隨的單據(jù)、文件和使用作廢的信用證進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的行為。信用證詐騙行為的方式具體有“使用行為”、“騙取行為”和“其他行為”三種: 客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件、使用作廢的信用證,騙取信用證以及以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的行為。同時(shí),信用證詐騙行為往往使銀行、公司、等蒙受巨額財(cái)產(chǎn)損失,合法財(cái)產(chǎn)權(quán)益受到嚴(yán)重侵害。 客體是復(fù)雜客體,即國(guó)家的信用證管理制度和公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)?！ ?二、信用證詐騙罪的概念、構(gòu)成要件及其分類 但這一原則尚未完全定型,各國(guó)在具體適用時(shí)往往寬嚴(yán)不一,尺度有所不同。②行使主體是法院或銀行,而且需買方申請(qǐng)才能啟動(dòng)?！雹勹b于信用證詐騙行為發(fā)生頻繁,為彌補(bǔ)表面相符原則的不足,出于打擊犯罪的需要,各國(guó)在司法實(shí)踐中逐步確立了欺詐例外原則,即在肯定信用證抽象獨(dú)立性的前提下,如果受益人在信用證交
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