【正文】 減：所得稅五、凈利潤(rùn)2011年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目7月8月9月10月11月12月一、提供服務(wù)收入會(huì)費(fèi)收入 減：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 加：其他服務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、利潤(rùn)總額五、凈利潤(rùn)2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目8月9月10月11月12月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額（3）2010－2012年的預(yù)計(jì)各種報(bào)表20102012年資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元2010年2011年2012年一、流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收賬款9流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)二、固定資產(chǎn)　　　固定資產(chǎn)原值減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)合計(jì)三、流動(dòng)負(fù)債　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)負(fù)債合計(jì)四、所有者權(quán)益　　　實(shí)收資本707070盈余公積0未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)20102012年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2010年2011年2012年一、提供服務(wù)收入會(huì)費(fèi)收入 減：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加000二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 加：其他服務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、利潤(rùn)總額 減：所得稅000五、凈利潤(rùn)第一年的凈利潤(rùn)為負(fù)值： 20102012年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目20092010年2011年2012年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金70四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 財(cái)務(wù)分析（1）靜態(tài)指標(biāo)靜態(tài)投資回收期 式中：CI——現(xiàn)金流入量 CO——現(xiàn)金流出量 （CICO）t ——第t年的凈現(xiàn)金流量 Pt ——靜態(tài)投資回收期 回收期| t |≈（2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)考慮目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，i取10%（下同）。4． 公司訂購(gòu)器材的生產(chǎn)商的信譽(yù)足夠好，能夠保證儀器的質(zhì)量并按時(shí)交貨。2． 本項(xiàng)目可行性強(qiáng)，市場(chǎng)前景廣闊，啟動(dòng)資金及時(shí)籌措到位。 服務(wù)流程我們公司的服務(wù)流程大致入下：攜帶證件，填寫申請(qǐng)↓身體檢查，并進(jìn)行備案、入會(huì)，實(shí)行檔案式管理↓配備一名專業(yè)的胎教醫(yī)師，作出指導(dǎo)↓填寫顧客意見(jiàn)與建議書(shū)，方便公司改進(jìn)各項(xiàng)管理和服務(wù)↓選擇所需服務(wù)項(xiàng)目，簽訂胎協(xié)議和合同↓設(shè)立回訪制度，跟蹤呵護(hù)寶寶健康成長(zhǎng)第七章 財(cái)務(wù) 股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模公司成立初期注冊(cè)資本70萬(wàn)元，全部由創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員集資入股。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的資金的籌集、使用和分配，財(cái)務(wù)部還有會(huì)計(jì)核算和報(bào)表職能，記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，對(duì)管理者提供報(bào)告和分析，對(duì)決策者提供依據(jù)，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)正常健康的運(yùn)營(yíng)。經(jīng)理辦公室咨詢服務(wù)中心胎教服務(wù)中心休閑娛樂(lè)中心財(cái)務(wù)部三大中心部門職能分工 總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的整體運(yùn)作，具體包括對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)、管理等各項(xiàng)活動(dòng)的主持，制定企業(yè)目標(biāo)，業(yè)務(wù)方針、計(jì)劃和對(duì)策，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行調(diào)控、監(jiān)督，代表公司對(duì)外聯(lián)系和交涉，簽字蓋章等。（4）激勵(lì) 公司采用調(diào)和性薪酬模型，激發(fā)員工的工作熱情和創(chuàng)造力，從而增加員工對(duì)公司的忠誠(chéng)度和提高公司的服務(wù)質(zhì)量。與此同時(shí)，公司將不定期的進(jìn)行考評(píng)調(diào)查與抽查，形成監(jiān)督機(jī)制，并在顧客中進(jìn)行調(diào)研，評(píng)選出每月之星。與此同時(shí)，將在員工中樹(shù)立起不斷要求學(xué)習(xí)進(jìn)步的氛圍，建立學(xué)習(xí)型組織，互相學(xué)習(xí)，互相交流，共同進(jìn)步。貫徹執(zhí)行“讓孩子贏在起點(diǎn)”的服務(wù)理念。公司內(nèi)所有員工按照“三工制度”，即試用員工、合格員工、優(yōu)秀員工。公司初期社管理層6人，胎教師10人，護(hù)士5人，其它工作人員（保安、司機(jī)前臺(tái)服務(wù)人員等）6人。具有上進(jìn)心，自覺(jué)維護(hù)公司形象和利益。我們公司所面對(duì)的顧客群具有其獨(dú)特的生理特點(diǎn)，所以，公司將以“專業(yè)、協(xié)作、微笑、舒心”的原則激勵(lì)員工，在員工中樹(shù)立起一種積極向上的風(fēng)貌，不斷要求學(xué)習(xí)進(jìn)步的氛圍，大家庭式的溫暖。 人力資源管理正如一句話所說(shuō)“寧可要二流的產(chǎn)品，一流的團(tuán)隊(duì)；也不要二流的團(tuán)隊(duì)，一流的產(chǎn)品。遠(yuǎn)期戰(zhàn)略目標(biāo)繼續(xù)鞏固和發(fā)展核心產(chǎn)業(yè)，開(kāi)拓新業(yè)務(wù)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，向下發(fā)展，實(shí)現(xiàn)胎兒教育、嬰幼兒教育、兒童教育、學(xué)前教育一條龍服務(wù)。第三年：扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)盈利。吸引年輕父母的注意，打出品牌。以剛結(jié)婚的年輕父母為主要目標(biāo)，以新穎的服務(wù)，較低的收費(fèi)額度來(lái)吸引他們的眼球，迅速提高市場(chǎng)占有率。短期戰(zhàn)略目標(biāo)公司成立初期，由于市場(chǎng)推廣力度及經(jīng)驗(yàn)的不足，公司面臨較大的生存壓力。中期我們有了一定的目標(biāo)市場(chǎng)和客戶群，我們需要制定“會(huì)員制度”，為每位客戶都建立檔案。 公司成立初期，市場(chǎng)知名度不高和品牌尚未建立，作為市場(chǎng)挑戰(zhàn)者的角色，我們要采取“循序漸進(jìn)”的競(jìng)爭(zhēng)策略?！粑覀兊哪繕?biāo)提供專業(yè)服務(wù)，打造健康寶寶 公司戰(zhàn)略目標(biāo) 本公司實(shí)施CIS的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略， cis(司肖)是英文corporate identity system的縮寫，意思是“企業(yè)的統(tǒng)一化系統(tǒng)”?！艄咀谥及逊判?、安心、舒心交給孕婦，把健康、茁壯、希望帶給孩子，讓孩子贏在起點(diǎn)。第六章 公司戰(zhàn)略 公司概況◆公司名稱 BABY胎教服務(wù)責(zé)任有限公司◆公司名稱簡(jiǎn)介“BABY”直接取義于英文中孩子的意思，在父母眼中，孩子是一切的重中之重，BABY是一個(gè)生命的開(kāi)始，BABY是我們服務(wù)的重點(diǎn)，BABY是一個(gè)希望。和它們競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，也互通有無(wú)，相互合作，促進(jìn)孕婦產(chǎn)前健康和胎兒教育的全面發(fā)展，公司將和這些大型醫(yī)院婦產(chǎn)科通力合作，形成胎教分娩一條龍，共同為孕婦提供便利的孕期服務(wù)，為孕婦健康和寶寶健康做出努力。1處理好與醫(yī)院的關(guān)系，做好公關(guān)活動(dòng)。1與某結(jié)婚登記處合作，通過(guò)予以一定的資金，取得在那里放置宣傳資料，宣傳小冊(cè)子的權(quán)利。在公司開(kāi)始運(yùn)營(yíng)時(shí)，前60名報(bào)名的準(zhǔn)媽媽可以獲得20﹪的總費(fèi)用減免。主要是選取一些家庭經(jīng)濟(jì)條件較差的準(zhǔn)媽媽，免費(fèi)為她們提供本公司的胎教服務(wù)。在公司發(fā)展到一定階段后，開(kāi)始參加一些社會(huì)公益活動(dòng)。開(kāi)展“送健康給準(zhǔn)媽媽”為主題的活動(dòng)。主要是在某電視臺(tái)（健康第一線欄目），某晚報(bào)，某日?qǐng)?bào)上以市民意見(jiàn)建議觀點(diǎn)看法為內(nèi)容的討論活動(dòng)。開(kāi)通“800”24小時(shí)免費(fèi)人工咨詢熱線，客戶有任何關(guān)于本公司的問(wèn)題都可以通過(guò)電話得到專業(yè)的解答。聯(lián)合某婦聯(lián)，在三八婦女節(jié)那天，開(kāi)展以“未來(lái)寶寶健康我做主”為主題的準(zhǔn)媽媽準(zhǔn)爸爸咨詢服務(wù)。建立本公司的專業(yè)網(wǎng)站，并實(shí)現(xiàn)網(wǎng)站之間的鏈接。在新浪注冊(cè)了一個(gè)名為，通過(guò)在這個(gè)博客上發(fā)表較為專業(yè)的學(xué)術(shù)性文章，來(lái)傳達(dá)胎教與不胎教所帶來(lái)的不同營(yíng)銷，宣傳胎教的好處，適度夸張，來(lái)使胎教觀念深入。本公司的胎教師到選定的小區(qū)（主要包括青春小區(qū)、北苑小區(qū)、柳湖花園、碧云小區(qū)、馨園小區(qū)、紫城花園、迎賓花園、南苑小區(qū)、華園小區(qū)、金正花園十個(gè)）開(kāi)展義務(wù)講座活動(dòng)，傳播胎教的重要性和意義性。這樣大大降低了風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有利于加盟商共同分享本公司的品牌榮譽(yù)。為了實(shí)現(xiàn)公司的發(fā)展和擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，我公司主要采用連鎖加盟的方式來(lái)密集胎教服務(wù)的點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)連鎖經(jīng)營(yíng)，以擴(kuò)大“BABY”品牌的影響力。 如果客戶有需要，我們還可以安排一定的跟蹤指導(dǎo)?？蛻艋卦L。由于電腦對(duì)孕婦具有輻射危害，因此整個(gè)過(guò)程中，客戶不會(huì)見(jiàn)到電腦，但事實(shí)上其信息已被輸入到了計(jì)算機(jī)中。除此之外，新客戶還可以依據(jù)個(gè)人意愿描述自己最近的心情，進(jìn)胎教服務(wù)中心的原因以及此刻的感受等一系列所想所期待的內(nèi)容，計(jì)算機(jī)都將為其記錄下來(lái)。每一位客戶的個(gè)人信息，都將通過(guò)前臺(tái)專業(yè)人員提問(wèn)，客戶口述回答的形式迅速地輸入到后臺(tái)計(jì)算機(jī)中?？蛻艄芾?。(Place)客源：主要是以社區(qū)推廣等促銷宣傳方式來(lái)吸引目標(biāo)顧客群。我們的價(jià)格較其他胎教服務(wù)中心的收費(fèi)高，可以使客戶區(qū)分本公司和其他公司的服務(wù)，從而突出本公司的特色，同時(shí)，我們的費(fèi)用較醫(yī)院等以胎教為輔助服務(wù)的機(jī)構(gòu)低，這不但能體現(xiàn)我們的專業(yè)性，還能夠充分吸引顧客。同時(shí)也存在一定的靈活性，