【正文】 = / = %B、投資利稅率： 投資利稅率=年平均利稅總額/資金總額 = / = %不確定分析 盈虧平衡分析 用設(shè)計(jì)規(guī)模利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為 ％，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見(jiàn)輔助報(bào)表 。（3）營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、企業(yè)費(fèi)用、職工工資福利費(fèi)用等，按營(yíng)業(yè)收入的30%計(jì)算。單位游客消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表 單位：元項(xiàng)目票價(jià)餐飲購(gòu)物合計(jì)金額30201060經(jīng)營(yíng)成本預(yù)測(cè) （1）折舊，采用直接折舊法，取折舊年限10年。而2005年的接待規(guī)模將會(huì)超過(guò)50000人次，營(yíng)業(yè)收入在450萬(wàn)元以上，2006年以后將會(huì)保持連續(xù)穩(wěn)定的收入約35年。 營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè) 根據(jù)目前的滑雪市場(chǎng)的增長(zhǎng)情況來(lái)看2004年可能將達(dá)到18—20萬(wàn)以上的人次，而目前烏魯木齊地區(qū)滑雪場(chǎng)建設(shè)速度可能不會(huì)跟得上，因此2004年玉龍谷滑雪場(chǎng)的接待規(guī)模將會(huì)達(dá)到35000人次以上，具體分布如下：從2004年11月20日—2005年3月20日，大約120天的營(yíng)業(yè)期，根據(jù)氣溫可能將縮短10天或延長(zhǎng)10天，在這120天當(dāng)中，有17天是周六，17天是周日，另外加春節(jié)和元旦將有8天左右的假期，按照周六800人次/天、周日400人次/天、春節(jié)六天2000人次/天，剩余兩天600人次/天計(jì)算，滑雪期的節(jié)假日接待總數(shù)就達(dá)33600人次，其余的95天按照150人次/天計(jì)算，有14250人次，則全年總接待人數(shù)為47850人次。（3）交納稅金和稅率營(yíng)業(yè)稅及附加：%?；A(chǔ)數(shù)據(jù)選?。?）項(xiàng)目計(jì)算期15年，其中建設(shè)期1年，經(jīng)營(yíng)期20年。資金籌措 該項(xiàng)目全部投資均以合資雙方企業(yè)自籌來(lái)解決，其中西域股份出資454萬(wàn)元（占總投資的60%），合作方 出資303萬(wàn)元（占總投資的40%）。第九章 投資估算與資金籌措 投資估算投資估算范圍包括經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和公用配套項(xiàng)目。勞動(dòng)定員表如下：勞 動(dòng) 定 員 表序號(hào)職務(wù)及部門(mén)定員數(shù)管理者職工1董事會(huì)2總經(jīng)理、副總經(jīng)理3總經(jīng)辦4人事部5財(cái)務(wù)部6銷售租賃部保安處司機(jī)11合計(jì)12共計(jì) 勞動(dòng)定崗人員都需經(jīng)過(guò)職業(yè)培訓(xùn)，“全面培訓(xùn)，突出重點(diǎn)”。公司設(shè)經(jīng)理、副經(jīng)理，下設(shè)總經(jīng)理辦公室、管理部、財(cái)務(wù)部、公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)圖如下： 新疆石人山滑雪場(chǎng)有限責(zé)任公司股東大會(huì) 監(jiān)事會(huì) 董事會(huì) 董事會(huì)秘書(shū)總經(jīng)理三總師 副總經(jīng)理總經(jīng)辦管理部財(cái)務(wù)部工程部銷售租賃部物業(yè)儲(chǔ)運(yùn)生活接待基地管理部 勞動(dòng)組織擬建的項(xiàng)目的招聘人員主要來(lái)自魯木齊市周邊滑雪基地。建立高效、靈活的管理體制和運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益的統(tǒng)一。公司主營(yíng)：冬季滑雪及技能培訓(xùn)服務(wù)、冬季旅游其他相關(guān)娛樂(lè)項(xiàng)目采用先進(jìn)的勞動(dòng)組織形式，正確處理經(jīng)營(yíng)者與服務(wù)人員之間的分工與協(xié)作，充分發(fā)揮服務(wù)人員的技能和積極性，保證滑雪場(chǎng)正常運(yùn)營(yíng)，提高內(nèi)部經(jīng)濟(jì)效益。 安全保護(hù)滑雪場(chǎng)屬大型娛樂(lè)設(shè)施，是游客重要集散地。由于滑雪場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的特殊性，市場(chǎng)管理難度大。另外加強(qiáng)物業(yè)管理，設(shè)立專職環(huán)衛(wèi)隊(duì)伍，堅(jiān)持定時(shí)定點(diǎn)進(jìn)行垃圾清運(yùn)。 污水可直接排入城市生活污水管網(wǎng)。鍋爐采用雙層爐排反燒形式，自然通風(fēng)，熱風(fēng)助燃，并配置機(jī)械消煙除塵設(shè)施，使鍋爐煙氣排放濃度符合國(guó)家GB3095_82標(biāo)準(zhǔn)。 垃圾主要為冬季取暖產(chǎn)生的廢渣以及人員活動(dòng)產(chǎn)生的廢棄物。 噪聲汽車發(fā)動(dòng)機(jī)噪聲、加工機(jī)械噪聲、牲畜鳴叫噪聲及人流產(chǎn)生的噪聲。 環(huán)境保護(hù) 主要污染源和污染物項(xiàng)目區(qū)的主要污染物為：廢氣、生活垃圾和生活污水?？傋冸娝O(shè)在地下一層，估算新增用電負(fù)荷2000KVA。 采暖和通風(fēng) 采暖由區(qū)內(nèi)10噸集中供熱站供應(yīng)，熱媒為95—70攝氏度熱水，室內(nèi)控制溫度18—20攝氏度，設(shè)通風(fēng)系統(tǒng)，排風(fēng)和排煙兼用，地上層采用自然通風(fēng)。第二年完成二期建設(shè)內(nèi)容以及公用配套工程項(xiàng)目。兩期工程連續(xù)進(jìn)行。 總體布置根據(jù)規(guī)劃用地面積和規(guī)劃方案, 項(xiàng)目區(qū)劃分為： 建設(shè)規(guī)模 項(xiàng)目區(qū)總占地面積 平方米，建設(shè)用地 平方米,總建筑面積 平方米，其中： 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 項(xiàng)目實(shí)施分兩期進(jìn)行建設(shè)，一期完成。擬建場(chǎng)址附近烏是市電信局的局線網(wǎng)已完成，通訊條件十分優(yōu)越。 供熱 擬在項(xiàng)目區(qū)建設(shè)10噸容量鍋爐房一座,為本項(xiàng)目供熱提供保障。 配套條件 給水 城市自來(lái)水管道接口與項(xiàng)目區(qū)連接, 計(jì)劃增容(改造)給水管道Ф250一300供水管道，500立方米消防水池2個(gè)。3．2 客源預(yù)測(cè)根據(jù)目前的滑雪市場(chǎng)的增長(zhǎng)情況來(lái)看2004年可能將達(dá)到18—20萬(wàn)以上的人次，而目前烏魯木齊地區(qū)滑雪場(chǎng)建設(shè)速度可能不會(huì)跟得上，因此2004年玉龍谷滑雪場(chǎng)的接待規(guī)模將會(huì)達(dá)到35000人次以上，具體分布如下：從2004年11月20日—2005年3月20日，大約120天的營(yíng)業(yè)期，根據(jù)氣溫可能將縮短10天或延長(zhǎng)10天，在這120天當(dāng)中，有17天是周六，17天是周日，另外加春節(jié)和元旦將有8天左右的假期，按照周六800人次/天、周日400人次/天、春節(jié)六天2000人次/天，剩余兩天600人次/天計(jì)算，滑雪期的節(jié)假日接待總數(shù)就達(dá)33600人次，其余的95天按照150人次/天計(jì)算，有14250人次，則全年總接待人數(shù)為47850人次。同時(shí)也是占領(lǐng)市場(chǎng)的絕佳時(shí)期。如：昌吉、石河子、奎屯、烏蘇、獨(dú)山子、克拉瑪依、準(zhǔn)東石油基地以及兵團(tuán)的部分較高收入者。預(yù)計(jì)2004年將會(huì)出現(xiàn)自購(gòu)雪具的群體，如果引導(dǎo)得當(dāng)，2004年將需要出現(xiàn)真正意義上的滑雪會(huì)員俱樂(lè)部。冰雪風(fēng)景和旅游項(xiàng)目以及西北的異域民俗對(duì)同樣是這一群體新奇感受的重要因素。這部分人對(duì)安全性和娛樂(lè)的趣味性有較高要求。教練和初次滑雪感受對(duì)這部分人很重要。這部分人對(duì)山型、登山設(shè)施、雪道要求較高。而這些問(wèn)題的解決將會(huì)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。還有3成的人認(rèn)為基本上都是在個(gè)人摸索練習(xí)。另外關(guān)于教練問(wèn)題，以上滑雪場(chǎng)的教練幾乎都存在較多的問(wèn)題，主要表現(xiàn)是沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)培訓(xùn)，講解語(yǔ)言無(wú)法到位。由于索道運(yùn)量的限制，近郊的游客當(dāng)中有80%以上是散客，人均消費(fèi)在120元左右；南山有索道的滑雪場(chǎng)人均消費(fèi)也在80元左右，城郊的客流量形成主要是交通方便，設(shè)備較先進(jìn)，所以散客多；南山地區(qū)主要是有車族，后期是團(tuán)隊(duì)多于散客，但總體是各占大約50%的比例。 市場(chǎng)研究通過(guò)對(duì)烏魯木齊周邊滑雪場(chǎng)實(shí)地與工作人員及經(jīng)營(yíng)者的調(diào)查了解，通過(guò)與滑雪游客的交談基本可以確定以下情況。主要針對(duì)旅行社的疆外游客，強(qiáng)調(diào)冬季特色的哈薩克民俗旅游項(xiàng)目的開(kāi)展。針對(duì)市郊其他滑雪場(chǎng)，強(qiáng)調(diào)出色的天然山形和落差形成的并經(jīng)過(guò)獨(dú)特設(shè)計(jì)修正過(guò)的雪道，強(qiáng)調(diào)登山吊椅纜車的高檔和先進(jìn)性。主要的營(yíng)銷和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在于為玉龍谷滑雪場(chǎng)確立一個(gè)清晰的市場(chǎng)定位形象。平西梁地區(qū)宏景將要開(kāi)發(fā)的滑雪場(chǎng)和天山國(guó)際滑雪場(chǎng)一號(hào)臺(tái)地的開(kāi)發(fā)將會(huì)對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)造成部分分流。烏魯木齊地區(qū)沒(méi)有一家滑雪又兼顧有冬季特色的哈薩克民俗旅游項(xiàng)目烏魯木齊市旅游局正在參照黑龍江省的滑雪場(chǎng)質(zhì)量認(rèn)證辦法，將于2004年冬季出臺(tái)新疆的旅游雪場(chǎng)評(píng)定等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?；┱咭约皾撛诘幕┱哒诟淖兊幕┞糜斡^念。市場(chǎng)已經(jīng)培育出一大批初步掌握了滑雪技巧，對(duì)滑雪道難度和技巧有了較高要求的人群。有可能受到城市污染的影響將會(huì)在2年左右面臨單季經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)?；﹫?chǎng)的地域和方位及交通方式還沒(méi)有被客源市場(chǎng)所熟知。填補(bǔ)了市場(chǎng)需求、準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位和全新?tīng)I(yíng)銷方式。在城市近郊獨(dú)一無(wú)二的天然地形落差（200余米）和設(shè)施、先進(jìn)的規(guī)劃設(shè)計(jì)。距離老商業(yè)區(qū)北門(mén)也不過(guò)16公里。這一目標(biāo)的初步實(shí)現(xiàn)是在2004雪期開(kāi)始經(jīng)營(yíng)到結(jié)束時(shí)總接待人數(shù)所顯示的結(jié)果。：我們的目標(biāo)是：通過(guò)修建玉龍谷滑雪場(chǎng)來(lái)占領(lǐng)、填補(bǔ)烏魯木齊范圍以及部分二、三級(jí)客源中具有初級(jí)以上滑雪水平需求的滑雪者市場(chǎng)空白。通過(guò)實(shí)地考察可以看出，在城市的近郊具有同等地形的選址沒(méi)有，類似的地形位置開(kāi)發(fā)成本也遠(yuǎn)大于玉龍谷的位置。距離市中心不過(guò)17公里的交通位置，將會(huì)是很大一部分的一次性?shī)蕵?lè)者和市區(qū)人口以及旅行社團(tuán)隊(duì)的選擇，烏魯木齊擁有私家車的人畢竟是少數(shù)，但最新調(diào)查顯示公共交通的水平卻已經(jīng)達(dá)到國(guó)際水平，距離也將成為最有力的競(jìng)爭(zhēng)。這就是玉龍谷滑雪場(chǎng)最大的具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)力?？梢钥闯瞿壳叭匀蝗狈芾硪?guī)范，雪道坡度齊全，具有真正意義上的初中高級(jí)雪道，和較完善的登山設(shè)施，尤其是吊椅索道，設(shè)計(jì)科學(xué)規(guī)范的滑雪場(chǎng)地。發(fā)展水平及資源優(yōu)勢(shì)通過(guò)對(duì)烏魯木齊市周邊滑雪場(chǎng)的調(diào)查分析，基本表明現(xiàn)在烏魯木齊的滑雪市場(chǎng)大約接近東北地區(qū)主要是黑龍江省1996年左右的水平，旅游滑雪場(chǎng)建設(shè)發(fā)展的1997年左右水平。對(duì)于南山地區(qū)的滑雪場(chǎng)來(lái)說(shuō)，玉龍谷滑雪場(chǎng)除了天然地形的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)之外，距離城市最近的距離將是最有力的殺傷性競(jìng)爭(zhēng)力。而能不能吸引大量游客，占領(lǐng)滑雪市場(chǎng)則在于距離城市的交通距離。另外的如大眾、鴻雁鷺島等只能是吸引那些追求低價(jià)，不明真相的人，2004年的冬季將會(huì)走道生命的盡頭。因此雪蓮山是2004年冬季的重要競(jìng)