【正文】 近年來，由于市場效益較好，秦皇島市的**、青龍等縣均大力發(fā)展板栗種植，板栗面積迅速擴大。**投資估算合理，自籌資金來源有保障，籌資方案可行，財務評價各項指標均高于行業(yè)參數(shù)，經(jīng)不確定性分析，**抗風險能力很強。 社會效益分析第十章 社會效益分析本**充分利用當?shù)刭Y源、地理優(yōu)勢和企業(yè)信譽以及產(chǎn)品市場優(yōu)勢，采用先進成熟工藝技術(shù)和設備，產(chǎn)品符合國內(nèi)外市場需求，輻射帶動作用大，環(huán)境污染小，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。圖92　敏感性分析圖財務評價主要指標及盈虧平衡分析計算結(jié)果表明，本**內(nèi)部收益率大于基準收益率，具有較好的盈利能力、清償能力和抗風險能力。10%時對**盈利能力的影響，各種因素變動對**內(nèi)部收益率的影響分析結(jié)果如下：表91 **敏感性分析表變動比例固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本銷售價格（%）NPV（萬元）IRR（%）NPV（萬元）IRR（%）NPV（萬元）IRR（%）10 5 0 5 10 從單因素敏感性分析可以看出：銷售價格為最敏感因素，經(jīng)營成本為次敏感因素，因此企業(yè)應在提高產(chǎn)品質(zhì)量、擴大產(chǎn)品知名度的同時，加強內(nèi)部管理，盡可能降低生產(chǎn)成本，以期獲得較高的利潤。盈虧平衡分析詳見圖91。**投產(chǎn)后，有穩(wěn)定的利潤收入，財政有償資金回報率較高，投資風險較小。經(jīng)計算，**各項盈利指標如下：（1）%。經(jīng)營成本=總成本費用折舊費攤銷費利息支出資金占用費=－=。本**正常年總成本費用為1870萬元。（7）財政有償資金占用費：。（6）攤銷費：**，分10年攤銷，分5年攤銷。（4）折舊費：經(jīng)計算。（2）燃料動力費：按實際消耗量及財務價格計算。**總成本估算本**總成本包括原材料及燃料動力費用、工資支出、固定資產(chǎn)折舊與無形及遞延資產(chǎn)攤銷、財務費用、管理費用、銷售費用等。A級板栗仁銷售收入：780噸副產(chǎn)品銷售收入：420噸年總銷售收入=1872+315=2187萬元**銷售稅金及附加包括增值稅、銷售稅金附加，其中增值稅比例為17％，經(jīng)計算。**總投資估算為810萬元，擬申請財政資金390萬元，**建設單位自籌420萬元?；鶞适找媛蕿?0%（加工**）。**建設期9個月，**計算期為12年,第2年達到75%的生產(chǎn)能力，第3年達到設計生產(chǎn)能力。 財務評價第九章 財務評價本**財務分析計算以《建設**經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版、《投資**可行性研究指南》(試用版)和現(xiàn)行《工業(yè)企業(yè)財務制度》內(nèi)容為依據(jù)。本**無銀行貸款。其中：**，主要用于可研設計費、辦公費、差旅費、燃料費；，其中：基地建設、推廣新品種，對原來低產(chǎn)、品種差的老樹進行改良、嫁接 “燕山短枝”、“燕明”等抗病毒能力強的優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)新品種，計劃嫁接80萬株，投資36萬元；對果農(nóng)進行技術(shù)培訓8600人次，；印刷板栗標準化栽培技術(shù)規(guī)程手冊1萬本，投資2萬元；對本公司設備操作、生產(chǎn)管理人員及工人進行培訓500人次，；科技人員講課費投資4萬元；；公益投資15萬元，用于建設污水處理工程。本**財政有償資金273萬元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，資金占用費當年計提，與本金同時按比例償還。財政有償資金設立專戶，專人負責、專款專用，全部用于固定資產(chǎn)投資，縣財政局對撥付的資金進行隨機檢查、全程監(jiān)控。單位自籌資金420萬元，由公司股東籌集。**擬申請中央財政資金260萬元（有償資金195萬元，無償資金65萬元）。根據(jù)**建設規(guī)模和**對流動資金的需要，參照同行業(yè)流動資金運轉(zhuǎn)情況，按分項詳細估算法估算，**運行需要流動資金387萬元，詳見附表3 流動資金估算表。設備安裝費為6萬元，：設備投資明細表。參照類似工程造價指標估算，投資及構(gòu)成如表81。固定資產(chǎn)投資估算詳見附表2：固定資產(chǎn)投資估算表。**投資概算為810萬元，其中固定資產(chǎn)投資423萬元，流動資金387萬元。生產(chǎn)車間、原料倉庫、包裝庫等都要按照國家消防有關(guān)規(guī)定設置消防栓和配制滅火器，強化職工消防意識，避免火災發(fā)生。二是加大對基地農(nóng)民的技術(shù)推廣，采取技術(shù)人員下鄉(xiāng)、網(wǎng)站、明白紙宣傳等多種方式進行技術(shù)推廣，提高基地農(nóng)民的板栗生產(chǎn)管理技術(shù)。公司生產(chǎn)骨干前往有經(jīng)驗、有基礎(chǔ)的板栗加工企業(yè)進行短期培訓，并由生產(chǎn)骨干傳授普通工人。根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對**單位員工及基地農(nóng)民開展技術(shù)培訓。物資管理部門負責**建設物資的計劃、分配、采購、存放、運輸和管理，使**建設所需的物資及時供應。建設資金?？顚Ｓ茫瑖栏癜凑肇攧展芾磙k法加強管理。采購時，聘請有關(guān)專家進行指導，使**建設按計劃進行。在人員管理方面，建立與人事勞動制度相適應的分配制度和激勵機制，按勞取酬，多勞多得。在栗仁生產(chǎn)及原料供應方面實行“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式。原料供應、技術(shù)財務、冷庫管理及銷售等利用公司原有機構(gòu)，根據(jù)需要增添人員。**建設辦公室負責**日常管理，包括工程設計、施工、監(jiān)理招標，儀器設備招標，財務和物質(zhì)日常管理等，由副總經(jīng)理袁剛負責。**組織與管理第七章 **組織與管理**建設階段公司成立**建設領(lǐng)導小組和**建設辦公室，統(tǒng)籌**籌備與建設工作。本**建設地點附近無水源地、自然保護區(qū)、文物景觀及其它環(huán)境敏感點，**建設不會對周圍環(huán)境造成不良影響。此外，公司廠房周圍栽植花草樹木進行綠化、美化，廠區(qū)路面全部硬化。本**運行中產(chǎn)生的固體廢棄物主要有煤渣、生活垃圾和板栗外殼。板栗保鮮、儲存庫制冷的冷卻用水經(jīng)涼水塔冷卻后流入循環(huán)水池循環(huán)使用，不直接排放。**實施后采取燃燒低硫煤，加裝脫硫除塵器等廢氣治理措施，各類污染物對周圍環(huán)境空氣貢獻值均較低，不會對其產(chǎn)生明顯影響。**規(guī)劃設計時，已充分考慮**建設對環(huán)境的影響，采取了各種措施，盡量將廢棄物排放量降低到最小程度。此外，還產(chǎn)生少量生活污水。（1）板栗炒制時會產(chǎn)生少許煙塵和二氧化硫。本**建設期為9個月，**實施進度安排見表52　**實施進度計劃表。本**為果品加工**，主要使用電能，電能是優(yōu)質(zhì)能源,沒有污染物排放，公司采用先進設備和環(huán)保措施，并選用新型節(jié)能材料，做好保溫、防潮，具有較好的節(jié)能降耗效果。土建內(nèi)容詳見附表2－1土建工程投資明細表。**擬從公司板栗基地和**縣其他板栗生產(chǎn)集中區(qū)購進原料，**所需的水電等當?shù)乜蓾M足供應。本**的設備主要有板栗篩選機、板栗傳輸機、提升機、板栗炒鍋、制冷壓縮機（雙機）、制冷壓縮機（6 缸）、冷凝器、儲液罐、低壓循環(huán)儲液桶、蒸發(fā)器以及電瓶叉車、蒸發(fā)鐵排管、200千瓦變壓器和相關(guān)電器等59臺套，詳見下表。公司根據(jù)市場需求，按照擬定的生產(chǎn)規(guī)模，在考慮設備先進性、適用性、可靠性、經(jīng)濟性等方面的基礎(chǔ)上，通過市場調(diào)研和對比，擬從國內(nèi)大型廠家購進。本**年需消耗鮮板栗1500噸，而**縣板栗種植面積32萬畝，年產(chǎn)量5200噸，且隨著幼樹陸續(xù)結(jié)果，板栗產(chǎn)量將越來越多，2006年公司從基地果農(nóng)按保護價收購鮮板栗1300噸，**所需果品來源有保障。其它各項指標符合中國行業(yè)標準《進出口板栗檢驗規(guī)則》SN/T08752000要求，產(chǎn)品包裝、容量及標志均按日方要求執(zhí)行。其次加工時，將板栗炒制，可使栗仁具有特有香氣和甜潤。公司現(xiàn)有熟練掌握生產(chǎn)、加工技術(shù)的技術(shù)人員25名，完全有能力完成此**。本**以**縣林業(yè)局和河北省農(nóng)林科學院昌黎果樹研究所為技術(shù)依托。金屬探測儀每小時校正一次。入庫時庫溫保持在10℃以下，8小時后庫溫達30℃以下，凍品中心溫度達到15℃。清洗控水：將分級修整后的栗肉用毛發(fā)去除機清洗一遍，然后放在控水架上控水，半小時后入庫速凍。去殼：用改錐將板栗殼去掉，要求內(nèi)外皮去凈，完整粒、不完善粒、碎粒單獨存放，設檢驗人員跟蹤檢查。炒制：首先在炒制前清洗砂石，洗凈不潔凈物及耐高溫細菌；，加熱將板栗炒制七成熟。收購的合格原料按種類、規(guī)格、產(chǎn)地分別進行貯存，并做出標識，每天記錄庫溫、濕度等。原料收購：本廠在產(chǎn)地設若干個收購點，按《板栗收購標準》進行收購。在生產(chǎn)車間、原料庫等都按照國家消防有關(guān)規(guī)定設置消防栓和配制滅火器，避免火災的發(fā)生。 建設標準本**板栗保鮮專用庫采用鋼結(jié)構(gòu)，板栗保鮮及栗仁儲存兩用庫、板栗篩選車間、板栗劃口車間、板栗炒制車間以及各類輔助生產(chǎn)車間均采用混凝土結(jié)構(gòu)，工程設計嚴格執(zhí)行《建筑設計規(guī)范》、《建筑防火規(guī)范》、《建筑防雷設計規(guī)范》、《果品庫建設標準》（建設部[1992]435號）、《冷庫設計規(guī)范》（GBT－84）等。本**按照國家有關(guān)規(guī)范、標準和規(guī)定進行設計規(guī)劃，板栗保鮮及板栗仁低溫儲藏庫位于中心，篩選、劃口、炒制車間和制冷機房、升降機房、包裝庫房以及附屬設備用房環(huán)繞四周。廠區(qū)周圍綠化較好，大氣狀況良好，周圍環(huán)境對**的實施不產(chǎn)生影響。根據(jù)當?shù)嘏涮讞l件、土地占用以及市場等因素，本**總投資810萬元，改建板栗保鮮、儲存庫1440平方米，新建板栗篩選、劃口、炒制車間934平方米，新建包裝庫房154平方米；新建污水處理工程60平方米；購置板栗貯存及栗仁加工設備和其他附屬設備共59臺（套）。三要加強宣傳，擴大銷售渠道，提高產(chǎn)品市場占有率。一要充分利用公司的影響和品牌，與板栗種植戶結(jié)成利益共同體，實行訂單生產(chǎn)，確保原料來源。二是新的競爭對手的加入，原料供應緊張。**產(chǎn)品市場風險因素分析本**的市場風險屬一般風險，主要包括：一是市場需求發(fā)生變化，對產(chǎn)品需求減少。二是廣泛參加貿(mào)易洽談會、農(nóng)產(chǎn)品展銷會等，宣傳產(chǎn)品、銷售產(chǎn)品。在具體的銷售方式與方法上，公司通過建立“推廣人員、網(wǎng)站和多媒體”三位一體的銷售體系，在重視日本市場的同時，加大開拓歐洲、新加坡、馬來西亞等市場，同時開發(fā)國內(nèi)市場，盡最大可能減少企業(yè)的市場風險。公司與種植戶簽訂合約，由公司提供種苗、肥料和相應的技術(shù)服務，指導農(nóng)戶種植板栗，保證農(nóng)戶能獲得一定收益。公司利用人才、技術(shù)、信息等方面的優(yōu)勢，引導種植戶種植優(yōu)質(zhì)板栗。從價格優(yōu)勢看，本**，產(chǎn)品利潤空間較大。目前**縣板栗栽培面積32萬畝，年產(chǎn)板栗5200噸，并且幼樹即將陸續(xù)進入盛果期，板栗產(chǎn)量將迅速增加，預計年增產(chǎn)板栗1000噸左右。從資源優(yōu)勢看，**縣地處燕山東段，是**的主產(chǎn)區(qū)之一。目前，日本紫玉公司等提出訂購我公司產(chǎn)品，東南亞的馬來西亞、新加坡和臺灣、香港及國內(nèi)大中城市也有明顯需求，產(chǎn)品銷售前景廣闊，渠道穩(wěn)妥、可靠。近年來**縣把板栗深加工作為一項開發(fā)性事業(yè)進行重點支持，全縣已開發(fā)板栗深加工產(chǎn)品十余種。隨著人們生活水平的提高，板栗的出口形式由鮮板栗逐漸向方便型、即食型的深加工產(chǎn)品轉(zhuǎn)變。世界主要的食用栗有四種，歐洲栗、美洲栗、日本栗和中國板栗，其中歐洲栗產(chǎn)量最多，約占世界總產(chǎn)量的50%，%%，雖然產(chǎn)量不足歐洲栗產(chǎn)量的1/2，但是我國板栗的品質(zhì)居世界食用栗之首。目前，由于資金制約，企業(yè)的產(chǎn)銷量無法滿足市場需求，**建設進度緩慢，希望上級立項支持。**場址距山海關(guān)機場50公里，距京沈高速3公里，大同秦皇島、北京秦皇島、北京東北三省的鐵路由**境內(nèi)通過，102國道穿城而過，205國道沿境內(nèi)海岸線通過，貨物可由天津新港和秦皇島港出運，陸、海、空交通十分方便。**污水處理達標后，可直接用于周圍耕地農(nóng)作物灌溉，對環(huán)境不構(gòu)成污染，雨水則可以依地勢自然排放。這為板栗加工**的成功實施提供技術(shù)保證。昌黎果樹研究所是省內(nèi)專門從事果樹及果品研究的研究機構(gòu)，擁有多項板栗種植加工技術(shù)專利，擁有先進的實驗室和相關(guān)設備，并有許多產(chǎn)、學、研相結(jié)合的成功范例。**縣林業(yè)局林果開發(fā)服務中心專門從事林果種植技術(shù)推廣及產(chǎn)品加工技術(shù)研究，先后在全縣選育推廣了“燕山短枝”、“燕明”等優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)板栗新品種，并建立了5個有機板栗種植基地。因此，本產(chǎn)品具有良好的市場優(yōu)勢和銷售渠道。由于獨特的地理和氣候條件，**產(chǎn)的**果形秀美，色澤新鮮，風味甘甜，是目前世界栗屬品種中的精品，市場容量大，出口潛力巨大。經(jīng)過多年的市場培育，目前**、青龍、遷西等地成為**的中心產(chǎn)區(qū)和重要集散地。同時，公司在遷西縣還建有板栗基地。由于本**具有明顯的富民、利民特征，因此受到**縣政府的大力支持，并給予了一定程度的政策傾斜，**建設環(huán)境十分寬松。為促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展，我省先后出臺了《河北省人民政府關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)的若干意見》冀政［2004］第134號、《河北省人民政府關(guān)于加快農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》冀政[2004]146號、《河北省林業(yè)局關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設的實施意見》、《河北省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省商務廳等部門關(guān)于進一步擴大農(nóng)產(chǎn)品出口實施意見的通知》（冀政辦函[2006]31號）等文件，提出要大力發(fā)展畜牧、蔬菜、果品、水產(chǎn)品等產(chǎn)品產(chǎn)后加工，各級財政支農(nóng)資金和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等要支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展。**建設條件優(yōu)劣勢分析、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎(chǔ)設施條件等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是推進規(guī)模經(jīng)營和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的有效途徑，也是加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要推動力量。 建設地點選擇**建設地點位于秦皇島市**縣**鎮(zhèn)步行街（長征路）75號，建設地點共有土地13畝。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀全縣板栗種植面積32萬畝，產(chǎn)量5200噸，產(chǎn)值6250萬元，幼樹陸續(xù)結(jié)果，到2010年總產(chǎn)量可達1萬噸，產(chǎn)值9000萬元，到2015年進入盛果期，總產(chǎn)量可達到3萬噸，主產(chǎn)區(qū)果農(nóng)人均收入2100元。 社會經(jīng)濟狀況**縣現(xiàn)轄8鎮(zhèn)、3鄉(xiāng)、3個管理區(qū)和1個街道辦事處，共615個行政村（居委會）。全縣山峰海拔多在500米左右，丘陵山地成土母巖多位花崗巖、片麻巖，土層厚度2550厘米之間。北部盛產(chǎn)蘋果、板栗、核桃等多種干鮮果品，尤以**聞名遐邇；中南部素有“稻米之鄉(xiāng)”美譽；，海洋資源豐富，有淺海養(yǎng)殖區(qū)9萬畝，淺海底播面積3萬畝。C，平均無霜期173天，降水量744毫米， 。屬暖溫帶半濕潤大陸性季風型氣候，四季分明，雨熱同季，夏無酷暑，冬無嚴寒。19′，地處遼西走廊，扼華北與東北之