貨幣資金控制制度-其它制度表格-文庫吧資料
2025-06-06 11:30本頁面
【正文】 序，督促及時還款或報賬以結清借款，公司員工實行前帳不清，后帳不借，借款期限超過 1 個月不履行還款或報賬義務且無正當理的， 按 所借金額從本人的工資中扣減，其他單位和其他外來人員所借款項由批準人在 10 天內限期追還，超過限期仍無法追還的，按所借金額從批準人的工資中扣減。 第十四條 取得的現(xiàn)金收入應及時存入銀行，不得用于直接支付自身的支出。出納員每天工作結束 前應盤點庫存現(xiàn)金，編制 “ 現(xiàn)金盤點表 ” ，并與現(xiàn)金日記賬的余額核對一致，超過庫存限額的現(xiàn)金必須在當天下午下班之前存入銀行，否則由此引起的不良后果概由出納員和貨幣資金主管人員承擔。 第十一條 嚴禁未經授權的機構或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。 （四） 辦理支付。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支 付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關合同或證明資料是否完備有效，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。對不符合?guī)定的貨幣資金支付申請，批準人應當拒絕批準。 （二） 支付批準。 （一） 支付申請。審核人明知付款通書超出支付范圍或有越權批準行為而簽字同意支付，或出納員按沒有審核人 簽字的付款通知書辦理貨幣資金支付業(yè)務的，以失職論處，并對由引起的不良后果負連帶責任。 第八條 貨幣資金支付業(yè)務的批準方式為書面方式，批準人必須在付款通知書上簽字批準方能生效，批準人在外地急需用款的可在本人的批準限額之內委托本單位的貨幣資金主管人員 代理批準手續(xù)，但批準人回來后要立即補辦批準手續(xù)。對已支付的貨幣資金建立以 “誰批準，誰負責”為原則的責任追究制度，批準人要對由本人批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。公司各職能部門負責人有權批準支付與本部門職責有關的 1 萬元及以下的貨幣資金，超過 1 萬元必須由主管的副總 經理 （副書記）批準（或授權財務部經理、副經理批準）， 50 萬元以上由公司總 經理 批準（或授權財務部經理、副經理批準）， 200 萬元以上由 管理層 領導班子成員集體 討論后 批準， 1000
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