工會(huì)貨幣資金內(nèi)部控制制度-文庫(kù)吧資料
2024-11-03 21:54本頁(yè)面
【正文】 保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金。 并 應(yīng)建立 不定期的 現(xiàn)金 查庫(kù)制度 。 第 九 條 工會(huì) 取得的貨幣資金必須及時(shí)入 賬，不得私設(shè)“小金庫(kù) ” ，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬 。 第 八 條 加強(qiáng)現(xiàn)金庫(kù)存的管理， 庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)控制在銀行核定限額內(nèi) ，對(duì)于超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入開(kāi)戶(hù)銀行。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 （三）支付審批。 （二）支付審核。 （一）支付申請(qǐng)。 2 經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照 工會(huì)主席 的批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。 其他 部門(mén)或人員 未經(jīng)授權(quán)，不得 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。 出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、
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