【正文】 集團所屬單位內(nèi)部帳戶開立工作，執(zhí)行嚴格的開戶審批手續(xù)。 由結(jié)算中心統(tǒng)一在商業(yè)銀行開設帳戶，帳戶管理權歸結(jié)算中心。. 資金結(jié)算. 帳戶管理：216。216。216。216。216。資金計劃流程如圖所示：流程說明216。應用財務系統(tǒng)后，結(jié)算中心在資金結(jié)算、資金融通、監(jiān)督與反饋等方面的職能將得到更進一步發(fā)揮和提高。計劃執(zhí)行情況查詢可以實時查詢計劃預算執(zhí)行數(shù)據(jù)情況計劃分析可以對計劃數(shù)、執(zhí)行數(shù)進行完成情況分析、對比分析，出具相應的分析表，并可將分析結(jié)果轉(zhuǎn)化為圖形。與關鍵二級公司采取簽合同方式，其他公司以文件形式確定計劃接受計劃分解計劃批復計劃發(fā)送計劃1接受集團年度計劃；并可分解為季度、月度計劃下達到基層單位。消息中心閱讀信息，查閱相關文件樣表編制可以制定集團統(tǒng)一的預算樣表發(fā)送樣表將樣表格式進行下發(fā)樣表編制可直接按集團下發(fā)的樣表制定計劃，也可參照集團下發(fā)的樣表格式，進行修改，作為本級和下級樣表。. 功能實現(xiàn)應用級次 功能實現(xiàn)集團總部二級公司基層單位預預算編制程序功能1：消息中心，網(wǎng)上信息發(fā)布功能2：辦公自動化，實現(xiàn)公文管理電子化以文件或通知的形式，下達預算編制指令。216。 通過計劃預算體系的建立，可以對企業(yè)的經(jīng)營活動進行模擬。 企業(yè)進行計劃預算的編制，就是為了描繪未來的藍圖，并以此來協(xié)調(diào)各部門之間的運做，進行考核和評價。 分析的方式在數(shù)字表示之外，還提供了多種圖形分析。 分析內(nèi)容包括預算數(shù)與執(zhí)行數(shù)比較分析，預算數(shù)多個版本之間的比較分析等等。在進行分析的過程中，考慮到異常因素，提供了異常因素剔除的分析。. 計劃預算分析：216。 此外，還提供了計劃預算的預警功能。相應審批人在進行審批時，計劃預算可以進行審批事項的判斷，加強預算的控制作用。216。u 總額控制和分項控制。 控制關系的定義，可以靈活地使預算控制以多種方式予以實現(xiàn)：u 鋼性預算和柔性預算。 計劃預算審批后，就對經(jīng)營環(huán)節(jié)的各項業(yè)務運做發(fā)生了控制作用。216。216。216。 手工錄入。例如編制資金計劃，根據(jù)銷售計劃和收付款協(xié)議，資金計劃就能夠自動生成。216。 通過預測得到。216。預算編制委員會針對匯總計劃進行調(diào)整后，再形成各部門的計劃。216。各部門對計劃進行相應的調(diào)整后，再進行匯總。216。可以用下圖來表示財務的計劃預算體系：. 編制計劃預算：216。 從計劃預算的是時間來看，財務提供長期規(guī)劃、年度計劃、和短期計劃。 財務提供這些計劃預算之間一些內(nèi)置的算法，例如根據(jù)銷售計劃利用MRP算法得到生產(chǎn)計劃和采購計劃；根據(jù)銷售計劃、采購計劃等利用收付款條件得到資金計劃等等；此外還提供自定義計劃之間的關系，例如根據(jù)收入計劃編制費用計劃等等。金額、數(shù)量、。分幣種的金額、。分幣種的金額、。分幣種的金額、。數(shù)量、折舊、新增金額、。人數(shù)、工資金額、。生產(chǎn)數(shù)量、。年、季、月庫存計劃存貨、存貨分類、庫存組織、倉庫最高庫存、最低庫存、安全庫存、期末庫存、期末庫存金額、。年、季、月采購計劃存貨、存貨分類、部門、。下表是財務所提供的主要計劃預算的一覽表：預算類型預算對象預算元素預算周期銷售計劃存貨、存貨分類、地區(qū)、銷售結(jié)構、部門、業(yè)務員、。216。. 應用流程. 建立計劃預算體系：216。各項業(yè)務環(huán)節(jié)執(zhí)行者計劃預算的控制。各部門主管計劃預算的編制。邏輯角色角色職責預算編制委員會計劃體系和預算內(nèi)容的制定，以及各計劃之間關系的制定。. 邏輯角色設置企業(yè)在進行計劃預算編制的過程中，往往會成立一個預算編制委員會，由預算編制委員會的委員來進行預算體系的建立，預算的編制以及相關的協(xié)調(diào)等工作。216。216。216。216。216。. 應用架構指標制定匯總平衡預算分析集團總部指標下發(fā)預算編制預算執(zhí)行預算執(zhí)行預算編制二級公司指標制定上報匯總指標下發(fā)預算分析指標制定上報匯總預算執(zhí)行基層單位216。216。216。216。216。平煤集團級預算編制內(nèi)容如圖所示：216。在財務系統(tǒng)中提供了全面的預算管理解決方案。. 預算管理方案全面預算管理是企業(yè)財務管理的核心，是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標的根本保證。216。與供應鏈系統(tǒng)的接口關系如圖：關鍵控制點：216。對存貨資金的占用和周轉(zhuǎn)進行分析，ABC成本分析，為企業(yè)采取合理措施，降低存貨資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)提供直接數(shù)據(jù)依據(jù)。. 存貨的核算與管理方案：應用配置‘+存貨核算+庫存管理’在ABC煤業(yè)（集團）應用中，需要從資金角度核算企業(yè)存貨（材料，產(chǎn)成品等）的出庫、入庫業(yè)務及其相關成本，需要配置‘存貨核算’和‘庫存管理’系統(tǒng)。應收應付系統(tǒng)所作的分析：應收應付管理系統(tǒng)與供應鏈系統(tǒng)集成應用時，業(yè)務系統(tǒng)的單據(jù)根據(jù)業(yè)務流程配置自動傳遞到應收應付系統(tǒng)，通過會計平臺自動生成會計憑證，真正實現(xiàn)財務業(yè)務一體化。應收應付管理系統(tǒng)是企業(yè)運營資金流入、流出的管理平臺，主要是為企業(yè)解決對客戶、供應商以及各種外部往來應收應付款項的處理、核銷及查詢統(tǒng)計，并可以對某段時間內(nèi)的應收應付款項進行預測，便于企業(yè)及時掌握資金收支狀況。. 應收應付款項的核算與管理方案： 應用配置‘+應收管理+應付管理’工業(yè)和商業(yè)等行業(yè)的企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，與企業(yè)的客戶和供應商之間業(yè)務往來是其商務活動的重要組成部分，由此而產(chǎn)生的與客戶和供應商之間的款項往來，也是會計核算的重要組成部分。216。以下列舉固定資產(chǎn)管理中的應用流程如圖：關鍵控制點：216。固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成企業(yè)對固定資產(chǎn)的日常核算業(yè)務，全面地反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息，提供固定資產(chǎn)評估，固定資產(chǎn)減值準備及自動計提折舊功能，可以實現(xiàn)使企業(yè)更有效地、更全面地管理固定資產(chǎn)。如果企業(yè)需要對資金、費用進行預算控制，經(jīng)辦人員填制各種支出單據(jù)時，系統(tǒng)將自動根據(jù)企業(yè)預算情況對單據(jù)金額進行。 結(jié)合預警平臺對借款報銷期限的控制。 對員工借款、報銷等的控制，可以將單據(jù)中借款用途與報銷時用途進行比較，不符情況予以說明，便于分析查找原因?？梢酝ㄟ^定義審批流，進行審批權限的控制，系統(tǒng)自動完成控制及傳遞待處理事務，完成對單筆業(yè)務控制。關鍵控制點說明：216。在會計平臺中需要設置相應的會計科目分類和影響因素，對各種單據(jù)定義憑證模板。216。 制定崗位、人員審批流程和審批權限，可以嚴格區(qū)分崗位、人員職責。 實現(xiàn)網(wǎng)上審批，費用支出的事前控制（在支出申請環(huán)節(jié)）。系統(tǒng)自動將相關的審批信息以交辦事務、待辦事務的形式即時傳遞給相關人員審批。以下以單一企業(yè)為例，說明財務如何實現(xiàn)對費用支出的審批過程：應用流程說明：216。. 費用控制方案： 應用配置‘+報賬中心’在以上基本方案的基礎上，通過增配‘報賬中心’功能，可以實現(xiàn)企業(yè)對日常各項費用等支出的審批與控制。216。為了解決集團合并者對賬的壓力，內(nèi)部交易進行對賬時，要允許各子公司以本公司的身份登錄，了解集團內(nèi)其他公司與本公司的交易情況，進行本公司數(shù)據(jù)的對賬，這樣可以提高對賬的準確率。216。216。216。216。合并報表的流程如圖：216。u 在集團應用時，對賬表的查詢統(tǒng)計，系統(tǒng)提供了跨單位查詢、多單位統(tǒng)計等功能，可以滿足集團對下級單位的會計核算處理的過程和結(jié)果進行集中監(jiān)控，同時便于從集團整體角度反映企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營成果。 跨單位賬表的查詢統(tǒng)計：u 系統(tǒng)預置了各類賬表，可根據(jù)多種查詢條件進行組合查詢，還可根據(jù)企業(yè)自身管理需要自定義賬簿的格式，供企業(yè)的各類會計人員和管理人員進行統(tǒng)計查詢分析。 各公司獨立登錄自己的帳簿，分別進行會計核算。. 會計核算基本方案：應用配置‘總賬+現(xiàn)金銀行+報表+合并報表’本方案可以完成日常會計核算工作，實現(xiàn)會計核算數(shù)據(jù)集中實時反映，賬表跨單位查詢統(tǒng)計，自動編制對內(nèi)對外報表。216。 如果使用應收應付系統(tǒng)，還需要設置應收或應付系統(tǒng)所需的信息。包括會計科目、憑證類別、外匯匯率、常用摘要等。216。以下以母子公司模式為例，結(jié)合上述參數(shù)，說明財務應用時，所達到的效果如圖：多組織的集團企業(yè)應用設置流程：應用設置說明：216。 對于銷售定價方式，可以設置為：集團定價；或公司定價。 數(shù)據(jù)高度集中，合并報表、匯總報表可以由集團財務處直接編制、報送，可以提高報表編制的效率和準確率，減少手工重復勞動。集團可以實時查詢下級單位會計核算情況、各種明細賬、總賬賬表數(shù)據(jù)，監(jiān)督下級單位會計核算的合法性、準確性，便于新會計制度的貫徹實施。216。216。）………………………………在平煤集團賬套下，可以實現(xiàn)：216。是否主輔幣核算輔幣幣種（取值范圍：幣種檔案）公司會計科目編碼級次（當會計科目集團控制參數(shù)為否時，允許各公司設置自己的會計科目編碼方案。這些參數(shù)在集團控制賬套中有的可以修改，有的有條件限制。對于公司級參數(shù)可以再設置“是否控制下級”。賬套建立情況如圖：多組織企業(yè)應用時，需要首先在集團控制賬套中，進行集團級參數(shù)設置和集團內(nèi)需統(tǒng)一的一些基礎設置，以實現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部執(zhí)行統(tǒng)一的會計政策，并為下級單位核算處理中的個性化需求預留靈活的空間。基于以上目標，以下將劃分集中財務核算、預算管理、資金管理、成本管理、財務分析等幾大部分進行詳細說明，闡述具體的應用方案。使成本的核算真實準確，簡化成本核算工作量。滿足集團內(nèi)部各核算單位多種成本核算方法并存的需要?？梢阅M銀行核算進行資金計息，允許用戶自定義資金利率，以及在不同范圍內(nèi)的超定額利率。可以進行橫向的多角度查詢及縱向的跨年度查詢，全面滿足不同使用人員的需要；同時系統(tǒng)支持溯源查詢，可以根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后反映到帳面的結(jié)果追溯到最原始單據(jù)，對各級公司做最直接、最有效的控制。對下級分支機構的銷售反映的財務資金運作狀況能夠?qū)崟r查詢與控制，及時掌握其經(jīng)營動態(tài)，便于管理層科學決策。合理編制預算，通過對下屬各業(yè)務單位項目執(zhí)行情況的跟蹤、核算與管理，實現(xiàn)對預算執(zhí)行情況跟蹤控制，有效控制部門、項目費用，降低成本。實現(xiàn)業(yè)務財務一體化，業(yè)務單據(jù)對應的財務信息將實時傳至財務系統(tǒng)，方便決策層及時準確地獲取各項管理信息，并提供相關輔助決策手段供管理層使用。針對上述管理問題和需求，下面結(jié)合XXERP_財務，給出ABC煤業(yè)（集團）有限責任公司的財務集中應用解決方案。由此可見，信息孤島使企業(yè)的管理水平難以提高。財務信息的處理及核算需要人工操作較多，耗時費力；會計報表層層傳遞，人工匯總編制，合并報表工作量大、效率低。由于各職能單位之間信息不共享，財務、業(yè)務系統(tǒng)不集成，手工計算成本工作繁瑣，無法準確有效地進行產(chǎn)品的成本分析，以及為價格制定提供準確數(shù)據(jù)。一筆內(nèi)部結(jié)算數(shù)據(jù)在集團內(nèi)部相關單位需要多人在不同的系統(tǒng)中重復輸入，浪費大量的人力物力，而且產(chǎn)生錯誤的可能性大大增