【正文】 商的票據(jù)信用如何？　　　最近是否有變賣資產(chǎn)的情況？　　　是否與主要往來銀行建立良好的人際關系？　　　會計人員是否加班辦事？　　　公司的重要干部間是否存在著對立的現(xiàn)象？　　　老板是否經(jīng)常到現(xiàn)場巡視？　　　公司里的人才是否不斷離職他去？　　　公司的員工是否工作情緒低落？　　　開始向高利貸發(fā)放者調(diào)錢周轉(zhuǎn)？　　　鬧出薪水遲發(fā)的情況？　　　大量解雇員工？　　　附錄三：客戶信用度變更表No:日期：客戶名稱　法人代表　地 址　聯(lián)系方式　年度交易額　信用等級變更原因　信用度變更內(nèi)容　發(fā)展對策　銷售部審核　會計部審核　內(nèi)控審計部審核　副總裁審批　總裁審批　備 注　訂單處理 業(yè)務現(xiàn)狀XXXX目前根據(jù)“關于下發(fā)銷貨、退貨、到期回收、換貨、補貨工作流程及說明的通知”的規(guī)定執(zhí)行，但此規(guī)定在執(zhí)行過程中有很多的問題。解決方案客戶的信用狀況并不是一成不變的，一些突發(fā)事件會迅速惡化客戶的信用狀況。在開具發(fā)票時采用折扣后的價格。確保促銷定價置于XXXX完全的控制下。業(yè)務員在報價時應清楚價格的六要素：1）產(chǎn)品的低價；2）適用的折扣；3）運輸條款；4）付款期限（包括及時付款折扣）；5）適用的稅率；6）逾期付款的罰款。解決方案準確的定價是應收賬款成功管理的最重要的決定因素之一。對于各項工作流程及制度嚴格執(zhí)行，確保合同系統(tǒng)的及時性和準確性。確保合同的有效性在簽訂的合同中最好含有一項“長期有效”或自動續(xù)訂、延長期限的條款，以保持合同的有效性，直到合同以任何一種方式取消。一定要簽訂合同，而且確保簽約各方經(jīng)過授權。交易條款和條件銷售合同中的交易條款和條件要明確及詳實，而且必須是買賣雙方一致協(xié)商同意，否則，發(fā)票就會引起爭議。解決方案從應收賬款管理的角度看，合同管理的全部內(nèi)容就是索要發(fā)票上的正確價格。得分為50——60分（含50分），且信用履約率的得分不低于15分，無呆、壞賬記錄。得分為60分（含60分）以上，且信用履約率的得分不低于18分，無呆、壞賬記錄。得分為45——55分（含45分），且信用履約率的得分不低于10分，按時履約率得分不低8分，無呆、壞賬記錄。得分為55——65分（含55分），且信用履約率的得分不低于16分，按時履約率得分不低于9分，無呆、壞賬記錄。得分為65——75分（含65分），且信用履約率的得分為滿分，按時履約率得分不低于10分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于6000萬元。得分為75——85分（含75分），且信用履約率的得分為滿分，按時履約率得分不低于12分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于1億元。得分為85分（含85分）以上，且信用履約率的得分為滿分，按時履約率得分為滿分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于3億元。得分為50——60分（含50分），且信用履約率的得分不低于15分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于3億元。得分為60——70分（含60分），且信用履約率的得分不低于18分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于3億元。得分為70——80分（含70分），且信用履約率的得分為滿分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于5億元。得分為80——90分（含80分），且信用履約率的得分為滿分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于8億元。得分為90分（含90分）以上，且信用履約率的得分為滿分，按時履約率得分為滿分，無呆、壞賬記錄，年營業(yè)額不低于10億元。一、評估步驟收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證的復印件、財務報表（上年末及上季度末）等相關資料；填寫《客戶基本情況表》；根據(jù)客戶實際情況填寫《客戶信用等級評分表》；按客戶實際得分評定其信用等級。信用等級的評估，以客戶的信用履約記錄和還款能力為核心，進行量化的評定。附錄三：客戶信用調(diào)查明細表公司編號地址電話負責人住所電話創(chuàng)業(yè)日期年 月 日營業(yè)項目經(jīng)營方式□獨資 □合伙 □企業(yè)開始交易日期年 月 日營業(yè)區(qū)域經(jīng)營地點□市場 □住宅 □郊外負責人情況性格□溫柔 □開朗 □古怪 □自大氣質(zhì)□穩(wěn)重 □寡言 □急躁 □饒舌興趣名譽職位學歷□博士 □碩士 □大學 □高中 籍貫經(jīng)歷口才□佳 □普通 □口拙思想□穩(wěn)健派 □保守派 □革新激進派嗜好酒□飲 □不飲香煙□抽 □不抽優(yōu)點特長缺點技術□熟練 □略懂 □不懂財務狀況往來銀行銀行信用□很好 □好 □普通 □差 □很差賬務體系□完備 □不完備同業(yè)者評為□很好 □好□普通 □差 □很差經(jīng)營組織□股份公司 □個人經(jīng)營 □有限公司 □合資公司資本額元付款態(tài)度□爽快 □普通 □尚可□遲延 □為難 □拖欠尾款營業(yè)執(zhí)照登記號碼其他說明店鋪情況資產(chǎn)自有汽車輛自有租用場所□處于繁華區(qū)□一般商業(yè)區(qū)□偏僻地區(qū)面積面積裝飾□精裝 □普通 □差層數(shù)營業(yè)狀況交易品種品種品牌月銷售量金額年銷售量金額備注信用評定信用等級信用評分付款方式選擇賒銷限額是否擔保備注總監(jiān)： 經(jīng)理： 調(diào)查人：附錄四：客戶信用分析表客戶企業(yè)狀況分析項目是不清楚否業(yè)界動向1．有生意往來的公司的動向是好是壞　　　2．現(xiàn)今國際環(huán)境下的動向如何　　　3．金融環(huán)境如何　　　4．行業(yè)未來的展望是光明的還是黑暗的　　　5．行業(yè)的長期展望如何　　　經(jīng)營素質(zhì)1．有生意往來的公司的經(jīng)營是法人還是個人　　　2．其資本、資金如何　　　3．同行的評價如何　　　4．總公司、關系企業(yè)、主要銀行的信用如何　　　業(yè)界評語1．是否有不正當交易的謠傳　　　2．是否有政治性不明朗的謠傳　　　3．與問題多的外部團體的聯(lián)系如何　　　4．是否有計算上不公正的謠傳　　　5．稅務是否正當　　　市場情況1．主力商品的利益率多少　　　2．銷售戰(zhàn)略是否困難　　　3．批發(fā)商或零售商品是否安全　　　4．對新產(chǎn)品開發(fā)、技術開發(fā)是否熱心　　　5．庫存管理、交貨措施是否萬全　　　財務狀況1．過去的平均利益如何　　　2．公司的資產(chǎn)怎樣　　　3．貸款是否適當　　　4．過剩投資是否安全　　　5．是否有不良的債權　　　總體評價　客戶管理人員分析項目是不清楚否管理人員的素質(zhì)1．管理人員的人品是否可信賴　　　2．管理人員的領導能力如何　　　3．管理人員的健康、體力如何　　　4．管理人員的年齡是多少　　　5．經(jīng)營理念是否堅定　　　管理人員的個人條件1．管理人員的家庭是否圓滿　　　2．是否有花邊新聞　　　3．人品是否很壞　　　4．是否愛好賭博　　　5．是否有很多興趣、嗜好　　　管理人員的評語1．在行業(yè)內(nèi)的聲譽如何　　　2．是否受職員敬愛　　　3．是否有不明朗的政治關系　　　4．是否與特別團體有關聯(lián)　　　5．是否有犯罪的丑聞　　　負責人的經(jīng)營能力1．管理人員的經(jīng)營手腕如何　　　2．業(yè)績?nèi)绾巍　　?．指導部屬是否卓越　　　4．是否費心地培育后繼人材　　　5．顧客或主要銀行的評語如何　　　管理人員的資產(chǎn)1．管理人員的個人資產(chǎn)與其經(jīng)營規(guī)模是否成正比　　　2．個人貸款是否過多　　　3．是否有個人的事業(yè)　　　4．凡事是否都不編列預算，隨意支出　　　5．抵押狀況如何　　　總體評價　客戶員工分析項目是不清楚否士氣1．全員的士氣很高昂　　　2．全員有干勁　　　3．很多職員都誠實、親切　　　4．很多職員都有謙虛的品性　　　5．職員間很和睦　　　上進心1．經(jīng)常教育、訓練職員　　　2．貫徹公司商品的知識　　　3．熱心于產(chǎn)品開發(fā)　　　4．熱心于設備的革新　　　5．熱心于技術的革新　　　社會評價1．沒有派系對峙的傳聞　　　2．沒有花邊新聞的丑聞　　　3．沒有職員受賄賂的丑聞　　　4．沒有勞資對立的謠傳　　　5．沒有職員間對立的謠傳　　　工作態(tài)度1．工作是否勤勉　　　2．工作時服裝是否整潔　　　3．工作崗位的整理、整頓做得很到位　　　4．機敏的工作態(tài)度　　　5．有效率　　　薪資情況1．薪金在一般水平　　　2．沒有不公平的薪金制度　　　3．沒有延誤發(fā)薪的傳聞　　　4．職員的儲蓄率很高　　　總體評價　客戶信用等級評估 業(yè)務現(xiàn)狀目前XXXX客戶信用等級主要是以各業(yè)務部門總監(jiān)的職業(yè)判斷為主，沒有具體的規(guī)定進行規(guī)范。對信用狀況惡化的客戶，原則上可進行以下處理：1）要求客戶提供擔保人和連帶擔保人；2）增加信用保證金；3）減少供貨量，或進行發(fā)貨限制；4）接受代位償債和代物償債；5）合同有擔保人時，向擔保人追償債務；6）合同中有抵押物擔保時，接受抵押物還債。對發(fā)現(xiàn)的異常情況，按“緊急報告”類處理、口頭或電話報告。報告的方式分為日常報告、緊急報告和定期報告三種。2）分析網(wǎng)絡等渠道上的報道：（1）通過客戶子公司經(jīng)營不景氣的消息，判斷母公司經(jīng)營情況；（2）由某行業(yè)大公司經(jīng)營危機，判斷客戶的經(jīng)營情況等。內(nèi)部調(diào)查是指由監(jiān)瑞消防相關職能部門進行的調(diào)查，或利用網(wǎng)絡等渠道上的報道進行分析。內(nèi)部調(diào)查優(yōu)點：（1）可以把握具體細節(jié)；（2）所需費用少；（3）能夠?qū)崿F(xiàn)公司的調(diào)查意圖。缺點：（1） 因客戶的業(yè)務銀行不同，需要花費較長時間才能得出調(diào)查結果；（2） 通過銀行難以把握具體細節(jié)；（3） 所需要費用少；2）通過專業(yè)資信調(diào)查機構調(diào)查優(yōu)點：（1）能夠按照XXXX提出的調(diào)查意圖調(diào)查；（2）能夠短時間內(nèi)完成調(diào)查；缺點：（1）調(diào)查人員的素質(zhì)和能力對調(diào)查結果影響較大；（2）經(jīng)費支出較大。解決方案客戶信用調(diào)查工作流程 附錄一客戶信用調(diào)查具體操作方案 附錄二客戶信用調(diào)查明細表 附錄三客戶信用分析表 附錄四附錄一：附錄二：客戶信用調(diào)查具體操作方案 一、調(diào)查機構的選擇： 外部調(diào)查：外部調(diào)查是聘請外部的專業(yè)機構進行客戶信用的調(diào)查。解決方案客戶開發(fā)管理工作流程 附錄一客戶開發(fā)計劃表 附錄二新客戶開發(fā)報告表 附錄三附錄一：附錄二：客戶開發(fā)計劃表業(yè)務員：年 月 日訪問客戶約定訪問結果報告書（簡要說明進度狀況及問題點）客戶分類序號公司名訪問拜訪職務所屬電話時間對象部門1　　　　　　　　　2　　　　　　　　　3　　　　　　　　　4　　　　　　　　　5　　　　　　　　　6　　　　　　　　　7　　　　　　　　　8　　　　　　　　　附錄三：新客戶開發(fā)報告表日期：客戶名稱　電話　公司地址　傳真　主辦人員　推銷產(chǎn)品　第一次交易額　第一次交易品