【正文】 直接向單店送貨后，單店應(yīng)及時(shí)將已簽字的發(fā)貨清單分別報(bào)送采購部和財(cái)務(wù)部，采購部據(jù)此與供應(yīng)商結(jié)算，財(cái)務(wù)部據(jù)此登記應(yīng)付帳款，同時(shí)在該單店的帳戶上登記該項(xiàng)應(yīng)收帳款(公司對單店的應(yīng)收款)。第十七條 應(yīng)付帳款的管理采購部核算員負(fù)責(zé)采購應(yīng)付帳款的管理，設(shè)立應(yīng)付帳款臺帳，定期編制客戶往來對帳單發(fā)送對方單位，每月核對一次并妥善保存對帳記錄。(五) 在向供應(yīng)商或配送方支付貨款時(shí)，采購部核算員應(yīng)對照合同、收貨清單等仔細(xì)復(fù)核，并同預(yù)付貨款及應(yīng)收帳款等全部債權(quán)一起清理結(jié)算，防止重復(fù)付款。借款只能用于支付貨款，不得挪為它用。(三) 采購部根據(jù)收貨單位遞交的收貨清單、結(jié)算單與訂貨合同核對無誤后，統(tǒng)一制訂結(jié)算計(jì)劃，結(jié)算計(jì)劃由采購部核算員根據(jù)訂購合同的時(shí)間要求、供應(yīng)商的重要性、采購物資的時(shí)間、公司現(xiàn)有資金情況等制訂，分清輕重緩急，結(jié)算計(jì)劃經(jīng)采購部經(jīng)理審核后，由營運(yùn)副總審批。(二) 庫房、單店等收貨單位在接收貨物入庫后，應(yīng)及時(shí)根據(jù)入庫單填寫入庫清單報(bào)送采購部和財(cái)務(wù)部，采購部和財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)每天的入庫清單分別建立應(yīng)付帳款臺帳。(三) 外協(xié)產(chǎn)品生產(chǎn)加工過程中，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)提供外協(xié)產(chǎn)品的品質(zhì)要求并負(fù)責(zé)對加工單位的技術(shù)支持與質(zhì)量監(jiān)督。如未能按進(jìn)度完成采購作業(yè)時(shí)，應(yīng)撰寫異常原因及預(yù)定完成日期，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)送請購或使用部門，以便采取應(yīng)對措施。（三） 供應(yīng)商直接配送到單店或加工現(xiàn)場的物品，由供應(yīng)商根據(jù)采購部發(fā)出的配送指令直接向指定的地點(diǎn)送貨，收貨人負(fù)責(zé)物品的驗(yàn)收，確認(rèn)是否與訂購單或采購申請單所列內(nèi)容一致，并及時(shí)將驗(yàn)收單送交采購部、財(cái)務(wù)部辦理記帳付款手續(xù)。數(shù)量不符，應(yīng)在驗(yàn)收報(bào)告中注明，要求限期補(bǔ)足或退款。特殊物品由使用單位、質(zhì)檢員負(fù)責(zé)品質(zhì)驗(yàn)收，庫管員僅負(fù)責(zé)數(shù)量驗(yàn)收。無法于約定交貨期內(nèi)交貨時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知請購部門并列入重點(diǎn)催辦項(xiàng)目。 5. 簽字蓋章生效的采購合同應(yīng)分送財(cái)務(wù)部、驗(yàn)收單位、監(jiān)事處等存檔備查。(四) 需預(yù)付定金、長期需用的原材料、經(jīng)營用物品等、采購金額（ ）元以上或有附帶條件的采購活動(dòng)應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同。1. 特殊材料與物品，采購部無法進(jìn)行采購時(shí)，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，可委托業(yè)務(wù)部門進(jìn)行采購，但應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法的相關(guān)規(guī)定。(二) 訂購過程中實(shí)行執(zhí)行的采購價(jià)格與經(jīng)核準(zhǔn)的采購價(jià)格有差異時(shí)，采購人員應(yīng)按采購價(jià)格核準(zhǔn)的審批程序進(jìn)行重新審批，緊急情況下可直接報(bào)請營業(yè)副總審批。(三) 比價(jià)采購物品，一次采購金額小于5000元的，由采購部經(jīng)理審批；一次采購金額大于5000元的，由采購部經(jīng)理審核后，呈公司主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。如分歧較大，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)或公司總經(jīng)理決定。第十一條 采購價(jià)格核準(zhǔn)：(一) 招標(biāo)采購物品的價(jià)格由評標(biāo)小組決定。第十條 采購價(jià)格平臺的建立采購部信息管理員應(yīng)依照以往的采購資料和平時(shí)收集的數(shù)據(jù)，分門別類地整理出一套完整的價(jià)格平臺（采購價(jià)格平臺），并根據(jù)情況隨時(shí)更新，充實(shí)，以備相關(guān)人員選用。(三) 采購員應(yīng)確定一個(gè)初始目標(biāo)價(jià)，以利于在隨后進(jìn)行的多輪談判（3–4輪）及每輪談判后目標(biāo)價(jià)格的重新確定。同時(shí)應(yīng)整理收到的詢價(jià)資料備查。臺帳內(nèi)容要包括：物品名稱、型號、規(guī)格、主要技術(shù)參數(shù)、分承包方的單位名稱、企業(yè)性質(zhì)、質(zhì)量保證體系、價(jià)格和運(yùn)雜費(fèi)用，并有綜合分析說明和比價(jià)依據(jù)。(四) 在詢價(jià)過程中供應(yīng)商如要求對采購物品及外協(xié)產(chǎn)品內(nèi)容、技術(shù)要求、規(guī)范等作進(jìn)一步澄清，采購員應(yīng)該協(xié)調(diào)相關(guān)人員盡快作出答復(fù)，以使供應(yīng)商有條件作出適當(dāng)報(bào)價(jià)。(二) 詢價(jià)方式應(yīng)采用書面詢價(jià)，要求供應(yīng)商提供簽字或蓋章的報(bào)價(jià)單，如只能采用電話詢價(jià)方式，應(yīng)獲得采購部經(jīng)理批準(zhǔn)。第八條 采購詢價(jià)的發(fā)出采購人員按照采購計(jì)劃所列材料清單，參考采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的市場行情、公司相關(guān)人員的信息提供、采購歷史記錄、廠商提供的價(jià)格資料等各種渠道的價(jià)格信息，對采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的供應(yīng)商進(jìn)行充分的詢價(jià)、議價(jià)。2. 工程裝修項(xiàng)目中需公司采購的材料、關(guān)鍵設(shè)備等；3. 一年內(nèi)可在同一供應(yīng)商處累計(jì)采購金額超過5萬元的某類物品。 電子類產(chǎn)品 ≥1萬元；178。 國產(chǎn)檢測儀表 ≥3萬元；178。(二) 招標(biāo)采購的物品范疇：1. 一次采購金額超過以下金額的大宗材料與設(shè)備：178。 經(jīng)營加工用器材類、包裝用材料、其它消耗品；178。 糧油、各種調(diào)料等；178。 生鮮類：包括豬、牛、羊肉、雞、鴨、魚、海鮮、蛋、常用蔬菜等；178。不在定點(diǎn)供應(yīng)商供貨范圍內(nèi)的物品，需采用招標(biāo)采購或比價(jià)采購。第七條 采購方式的選擇采購人員應(yīng)按照采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的不同，分別采取以下幾種方式進(jìn)行采購：定點(diǎn)供應(yīng)商長期議價(jià)采購、比價(jià)采購和招標(biāo)采購。b) 采購執(zhí)行第六條 采購作業(yè)的執(zhí)行采購作業(yè)由采購部根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織實(shí)施。(六) 未列入采購計(jì)劃內(nèi)的物品不能進(jìn)行采購。 (四) 對于在采購計(jì)劃內(nèi)無法于需用日期辦妥的采購申請單，必須及時(shí)通知請購部門。(三) 采購部經(jīng)理應(yīng)審查各部門的申請采購物品是否能由現(xiàn)有庫存滿足或有無可替代的物品。第五條 采購計(jì)劃的管理(一) 采購計(jì)劃由采購部根據(jù)經(jīng)審批后的采購申請制訂，日采購計(jì)劃由采購部經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，月度采購計(jì)劃報(bào)請營運(yùn)副總批準(zhǔn)執(zhí)行，年度采購計(jì)劃需報(bào)請公司總經(jīng)理審批。(十) 經(jīng)審批后的采購申請表由采購部審核匯總。(八) 以上各類物品如在年度預(yù)算外或超過年度預(yù)算，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理審批。第四條 采購申請的提出及審批權(quán)限采購申請應(yīng)注明物品的名稱、數(shù)量、需求日期、參考價(jià)格、用途、技術(shù)要求、供應(yīng)廠商（參考）、交貨期、送貨方式等。（三） 日采購計(jì)劃是在對月度采購計(jì)劃進(jìn)行分解基礎(chǔ)上，依據(jù)店管部對各單店每日經(jīng)營所需物品的匯總審核后制訂。（一） 年度采購計(jì)劃根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃，在對市場信息和需求信息進(jìn)行充分的分析和收集的基礎(chǔ)上，并依據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)對比預(yù)測制訂，該計(jì)劃也是制訂年度財(cái)務(wù)預(yù)算的主要依據(jù)之一。