城建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度全-文庫吧資料
2025-04-24 04:29本頁面
【正文】 反擔(dān)保險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法做出決定。議程序的責(zé)任追究機(jī)制?！豆痉ā返扔嘘P(guān)法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》和《公、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成損失或可能造成損失的，公公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并做出決定。交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評估。城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度2)詳細(xì)了解交易對方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對手方；1)詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營現(xiàn)狀、盈利能力、是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交獨(dú)立董事在作出判斷前，可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具專門報告，前條所述相關(guān)人員應(yīng)于第一時間通過董事會審批、報告義務(wù)。責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。，執(zhí)行公司股東大會、董事會、管理層對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)審批權(quán)限、他股東的利益。制制度。損益報表、現(xiàn)金流量報表等；4)定期取得控股子公司財務(wù)報告和管理報告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定，委托會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)控股子公司產(chǎn)、對外擔(dān)保、提供財務(wù)資助、重大籌融資、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等等。3)制定控股子公司重大事項(xiàng)的內(nèi)部報告制度。關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險管理程序。1)依法建立對控股子公司的控制架構(gòu)，確定控股子公司章程的主要條款，選任董事、監(jiān)事、經(jīng)理及，并在充分考慮控股子公司股本結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)特征與授權(quán)、子公司控制、重大風(fēng)險預(yù)警與突發(fā)應(yīng)對等。城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度信息項(xiàng)目開發(fā)、信息訪問安全、計(jì)算機(jī)日常維護(hù)和硬件管理等。：包括會計(jì)核算方法、會計(jì)科目維護(hù)、會計(jì)憑證管理、財務(wù)報告與擔(dān)保期滿管理、擔(dān)保執(zhí)行分析等。：包括籌資計(jì)劃擬定、籌資計(jì)劃審批、籌資計(jì)劃實(shí)施、籌資協(xié)議簽署、籌資償預(yù)算考核等。：包括選擇并購目標(biāo)、評估投資回報、開展盡職調(diào)查、簽署合作協(xié)議、整：包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)自建、購置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。付與工程實(shí)施控制、項(xiàng)目竣工決算控制等。：包括供應(yīng)商選擇與評估、供應(yīng)商資質(zhì)管理、采購價格管理、采購申請、處理銷售發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收賬款、收到現(xiàn)款及其記錄等。付款、工程項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理、投資與并購、預(yù)算管理、研究與開發(fā)、擔(dān)保、財務(wù)報告與信息披露、風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。司內(nèi)部各預(yù)算責(zé)任主體和全體員工的業(yè)績進(jìn)行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及，經(jīng)營層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保財產(chǎn)安全。人員。會計(jì)賬簿和財務(wù)會計(jì)報告的處理程序，保證會計(jì)資料真實(shí)完整。城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)行集體決策審批與聯(lián)簽制度。公司各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。運(yùn)用不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和控制、經(jīng)濟(jì)活動分析控制、績效考評控制、信息技術(shù)控制等內(nèi)容?？刂拼胧┙Y(jié)合公司具體業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的特點(diǎn)與要求制定，主控制活動是根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果、結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的方法風(fēng)險管理策略的選擇，主要是指董事會和管理層根據(jù)公司風(fēng)險承受，持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險識別和效控制。理分析、準(zhǔn)確掌握董事及其他高級管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧苊庖?，結(jié)合風(fēng)險承受度，權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略。行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險。、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會因素；、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素；、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素；、監(jiān)事及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人
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