城建設投資有限公司內(nèi)部控制制度全-免費閱讀
【正文】 項做出專項說明，專項說明至少應包括以下內(nèi)容：和實施情況，形成內(nèi)部控制自我評估報告。改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。據(jù)。；，設置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦結(jié)和有關機構在反舞弊工作中的職責權限，規(guī)范舞弊案件的舉報、調(diào)查、處理、報告和補救程序。傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層。節(jié)輕重對直接責任人予以處分，對負有嚴重責任的董事予以罷免。公司財務管理部門和審計部門應分別定，公司不得將資之前，知情人填寫內(nèi)幕信息登記表，內(nèi)幕信息知情人負有保密義務。解重大事項的情況和進展時，相關部門（包括公司控股子公司）及人員應予以積極配合和協(xié)助，及時、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究益。金投資項目。時履行義務，公司應及時采取必要的補救措施。等情況，建立相關財務檔案，定期向董事會報告。司章程》的規(guī)定，執(zhí)行《公司擔保業(yè)務管理制度》中關于擔保事項的審批權限，以及違反審批權限和審4)遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》的要求以及公司認為有必要時，聘請中介機構對易事項時，公司董事會及見證律師應在股東投票前，提醒關聯(lián)股東須回避表決。秘書將相關材料提交獨立董事進行事前認可。《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》及其他有關規(guī)定，確定公司關聯(lián)方名單，的財務報告。2)根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營策略和風險管理策略，督促控股子公司據(jù)以制定相：包括信息戰(zhàn)略與規(guī)劃、信息組織架構與職責分工、信息風險評估和監(jiān)控、：包括擔保計劃擬定與審批、擔保申請與執(zhí)行、擔保記錄與期后跟蹤、監(jiān)控、合并購對象等。：包括房地產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量體系、供應商資質(zhì)審核、采購換退貨、客戶資質(zhì)審核等。：包括銷售政策維護、客戶資質(zhì)與信用管理、銷售價格管理、訂單處理、開出，明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè)資格證書。公司對于重大的績效考評控制、重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理等控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。和手段，是實施內(nèi)部控制的具體方式和載體。、監(jiān)管要求等法律因素；、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程等管理因素；目標設定，是指董事會和管理層根據(jù)公司的風險偏好設定控制目標。應對策略。公司員工應當遵守員工行為。向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。，使全體員工掌握內(nèi)部機構設置、崗位職責、業(yè)務流程等情況，明確監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。主要包括公司治理結(jié)構、組織機構設置與權責分配、企業(yè)制目標而提供合理保證的過程。；。城市建設投資有限公司內(nèi)部控制制度，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權。子公司負責各自的具體經(jīng)營管理工作。審計委員會負責審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施應當結(jié)合內(nèi)部審計工作，對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。、考核、晉升與獎懲；，培訓積極向上的價值觀和社會責任感，樹立現(xiàn)代管理觀念，強化風險意，明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權限范會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。司內(nèi)部各預算責任主體和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及付款、工程項目管理、資產(chǎn)管理、投資與并購、預算管理、研究與開發(fā)、擔保、財務報告與信息披露、：包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)自建、購置、處置、維護、保管與記錄等。：包括籌資計劃擬定、籌資計劃審批、籌資計劃實施、籌資協(xié)議簽署、籌資償與授權、子公司控制、重大風險預警與突發(fā)應對等。1)依法建立對控股子公司的控制架構，確定控股子公司章程的主要條款，選任董事、監(jiān)事、經(jīng)理及產(chǎn)、對外擔保、提供財務資助、重大籌融資、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等等。，執(zhí)行公司股東大會、董事會、管理層對關聯(lián)交易事項審批權限、審批、報告義務。2)詳細了解交易對方的誠信紀錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對手方；公司與關聯(lián)方之間的交易應簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權利義務及法律責任。、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法做出決定。見，必要時可聘請會計師事務所對公司累計和當期對外擔保情況進行核查。批、使用、變更、監(jiān)督和責任追究等規(guī)定。公司委托理財事項應由公司董事會或股東大會審議批準，不得將委托理財審批權授予公司董事個人或經(jīng)董事會秘書應及時向董事會報告、提請董事會履行相應程序并
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