【正文】 供供應商信息及推薦合格供應商。(四) 確定合理訂貨量采購部人員在制訂采購計劃時，應在充分分析現(xiàn)有的存貨量（包括供應商或第三方物流的未達存貨）、貨源情況、訂貨所需時間、訂貨要求的最大或最小批量、貨物運輸?shù)竭_時間等因素，結(jié)合各種貨物的安全存貨量確定最佳訂貨量及訂貨時點。3. “安全庫存量”，應充分考慮保持正常經(jīng)營活動所需的存貨量，防止因缺貨而造成經(jīng)營活動的中斷以及引起的經(jīng)濟損失。(三) 確定安全庫存量1. 安全庫存量的確定由店管部調(diào)度員負責制訂。2. 采購部應要求供應商或第三方物流的庫房保管人員通過傳真、電子郵件等方式及時提供已訂貨物資的未達存貨日報表。第二十八條 合理采購訂貨量的確定采購訂貨量的確定直接影響存貨的缺貨成本、采購物品的存儲費用、采購資金占用的利息費用及存貨的損失成本等，因此確定一個合理的采購訂貨量是控制采購成本的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。3. 自行估價：成立估價小組，可由采購管理人員、技術(shù)人員、財務人員組成，估算出較為準確的底價資料。多方面收集了解市場行情，包括市場最高價、最低價、一般價格等。(二) 決定合適的采購價格：通過科學的價格決定步驟，降低采購價格與采購成本。 確定合理的采購訂貨量178。針對采購成本的主要構(gòu)成要素，采購成本控制的關(guān)鍵點包括以下幾個方面：178。(三) 各單店應于每月25日與公司財務部按月核對物品調(diào)拔的往來帳款，編制調(diào)節(jié)表，雙方簽章確認后，結(jié)清債權(quán)債務帳務。第二十五條 公司與單店的往來結(jié)算(一) 供應商或配送方直接向單店送貨后，單店應及時將收貨清單報送財務部，財務部根據(jù)收貨清單登記此項應付帳款的同時，應同時在該單店的帳戶上登記該項應收帳款(公司對單店的應收款)。第二十四條 應付帳款的管理采購部核算員負責采購應付帳款的管理，設(shè)立應付帳款臺帳，定期編制客戶往來對帳單發(fā)送對方單位，每月核對一次并妥善保存對帳記錄。(六) 在向供應商或配送方支付貨款時，采購部核算員應對照合同、收貨清單等仔細復核，并同預付貨款及應收帳款等全部債權(quán)一起清理結(jié)算，防止重復付款。(五) 支付貨款時財務部一般應采用銀行劃賬的支付辦法，采購核算員必須在付款后5日內(nèi)向收款單位索要發(fā)票等有關(guān)票據(jù)或證明文件。借款只能用于支付貨款，不得挪為它用。(三) 采購部根據(jù)收貨單位遞交的收貨清單、結(jié)算單與訂貨合同、應付帳款核對無誤后，統(tǒng)一制訂結(jié)算計劃，結(jié)算計劃由采購部核算員根據(jù)訂購合同的時間要求、供應商的重要性、采購物資的時間、公司現(xiàn)有資金情況等制訂，分清輕重緩急，結(jié)算計劃經(jīng)采購部經(jīng)理審核后，由營運副總審批。(二) 庫房、單店等收貨單位在接收貨物入庫后，應及時將入庫單或收貨清單報送采購部(單店由店管部審核后送采購部)和財務部，采購部和財務部應根據(jù)每天的入庫單或收貨清單分別建立應付帳款臺帳。(三) 外協(xié)產(chǎn)品生產(chǎn)加工過程中，相關(guān)業(yè)務部門應負責提供外協(xié)產(chǎn)品的品質(zhì)要求并負責對加工單位的技術(shù)支持與質(zhì)量監(jiān)督。如未能按進度完成采購作業(yè)時，應撰寫異常原因及預定完成日期，經(jīng)主管領(lǐng)導審批后轉(zhuǎn)送請購或使用部門，以便采取應對措施。（七） 供應商或配送方直接配送到單店或現(xiàn)場的物品，由供應商或配送方根據(jù)采購部發(fā)出的配送指令直接向指定的地點送貨，直接配送的物品應事先由質(zhì)檢員取樣驗收品質(zhì)并簽字認可，收貨人負責根據(jù)訂購單對物品品質(zhì)和數(shù)量進行驗收并填寫收貨清單，經(jīng)簽字確認的收貨清單一式四聯(lián)，一、二聯(lián)留存單店或現(xiàn)場（收貨人）（第二聯(lián)于月底財務稽核時送交財務處），第三聯(lián)采購部核算員留存，第四聯(lián)報銷時送交財務部會計進行財務處理。待收到貨物后，采購人員再辦理正式入庫手續(xù)，交由庫管員管理。（五） 對于月末采購商品已到貨并已經(jīng)由相關(guān)部門驗收，采購部未收到供貨方開具的采購發(fā)票的，庫管員（或收貨人）應辦理暫估入庫（入庫單上注明暫估字樣），待收到貨物發(fā)票及運雜費單據(jù)時，采購部拿以上單據(jù)到財務處確認金額，財務人員據(jù)此對應暫估入庫單補辦正式入庫手續(xù)并辦理調(diào)價（調(diào)價金額 = 發(fā)票金額 + 運雜費 暫估金額），進行帳務處理。（四） 對于采購商品已到貨，同時采購部已收到供貨方開具的采購發(fā)票，由庫管員（或收貨人）根據(jù)相關(guān)檢驗單據(jù)及實際收到貨物情況，按照實收數(shù)量填寫入庫單并簽字確認。數(shù)量不符，應在驗收報告中注明，要求限期補足或退款。（三） 交貨時一般物品由庫管員(或收貨人)根據(jù)訂購單負責數(shù)量的驗收，質(zhì)檢員負責品質(zhì)驗收；特殊物品由質(zhì)檢員負責組織使用單位、技術(shù)中心等業(yè)務部門或?qū)＜疫M行品質(zhì)驗收，庫管員(或收貨人)僅負責數(shù)量驗收。（二） 采購人員應按訂購單或采購合同對供應商的交貨進行稽催與協(xié)調(diào)，確保能如期交貨。 5. 簽字蓋章生效的采購合同應分送財務部、驗收單位、監(jiān)察辦等存檔備查。(四) 需預付定金、長期需用的原材料、經(jīng)營用物品等、采購金額（ ）元以上或有附帶條件的采購活動應與供應商簽訂采購合同。1. 特殊材料與物品，采購部無法進行采購時，經(jīng)公司主管領(lǐng)導審批后，可委托業(yè)務部門進行采購，但應嚴格執(zhí)行本辦法的相關(guān)規(guī)定。(二) 訂購過程中實行執(zhí)行的采購價格與經(jīng)核準的采購價格有差異時，采購人員應按采購價格核準的審批程序進行重新審批，緊急情況下可直接報請營業(yè)副總審批。(三) 比價采購物品，一次采購金額小于5000元的，由采購部經(jīng)理審批；一次采購金額大于5000元的，由采購部經(jīng)理審核后，呈公司主管領(lǐng)導或總經(jīng)理批準。如分歧較大，由公司主管領(lǐng)導或公司總經(jīng)理決定。第十八條 采購價格核準：(一) 招標采購物品的價格由評標小組決定。第十七條 采購價格平臺的建立采購部信息管理員應依照以往的采購資料和平時收集的數(shù)據(jù)，分門別類地整理出一套完整的價格平臺（采購價格平臺），并根據(jù)情況隨時更新，充實，以備相關(guān)人員選用。(三) 采購員應確定一個初始目標價，以利于在隨后進行的多輪談判（3–4輪）及每輪談判后目標價格的重新確定。同時應整理收到的詢價資料備查。臺帳內(nèi)容要包括：物品名稱、型號、規(guī)格、主要技術(shù)參數(shù)、分承包方的單位名稱、企業(yè)性質(zhì)、質(zhì)量保證體系、價格和運雜費用，并有綜合分析說明和比價依據(jù)。(四) 在詢價過程中供應商如要求對采購物品及外協(xié)產(chǎn)品內(nèi)容、技術(shù)要求、規(guī)范等作進一步澄清，采購員應該協(xié)調(diào)相關(guān)人員盡快作出答復，以使供應商有條件作出適當報價。(二) 詢價方式應采用書面詢價，要求供應商提供簽字或蓋章的報價單，如只能采用電話詢價方式，應獲得采購部經(jīng)理批準。第十五條 采購詢價的發(fā)出采購人員按照采購計劃所列材料清單，參考采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的市場行情、公司相關(guān)人員的信息提供、采購歷史記錄、廠商提供的價格資料等各種渠道的價格信息，對采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的供應商進行充分的詢價、議價。2. 工程裝修項目中需公司采購的材料、關(guān)鍵設(shè)備等；3. 一年內(nèi)可在同一供應商處累計采購金額超過5萬元的某類物品。 電子類產(chǎn)品 ≥1萬元；178。 國產(chǎn)檢測儀表 ≥3萬元；178。(二) 招標采購的物品范疇：1. 一次采購金額超過以下金額的大宗材料與設(shè)備：178。 經(jīng)營加工用器材類、包裝用材料、其它消耗品；178。 糧油、各種調(diào)料等；178。 生鮮類：包括豬、牛、羊肉、雞、鴨、魚、海鮮、蛋、常用蔬菜等；178。不在定點供應商供貨范圍內(nèi)的物品，需采用招標采購或比價采購。第十四條 采購方式的選擇采購人員應按照采購物品及外協(xié)產(chǎn)品的不同，分別采取以下幾種方式進行采購：定點供應商長期議價采購、比價采購和招標采購。第四章 采購執(zhí)行第十三條 采購作業(yè)的執(zhí)行采購作業(yè)由采購部根據(jù)經(jīng)批準的采購計劃組織實施。(六) 未列入采購計劃內(nèi)的物品不能進行采購。 (四) 對于在采購計劃內(nèi)無法于需用日期辦妥的采購申請單，必須及時通知請購部門。(三) 采購部經(jīng)理應審查各部門的申請采購物品是否能由現(xiàn)有庫存滿足或有無可替代的物品。第十二條 采購計劃的管理(一) 采購計劃由采購部根據(jù)經(jīng)審批后的采購申請制訂，日采購計劃由采購部經(jīng)理批準執(zhí)行，月度采購計劃報請營運副總批準執(zhí)行，年度采購計劃需報請公司總經(jīng)理審批。(十) 經(jīng)審批后的采購申請表由采購部審核匯總。(八) 以上各類物品如在年度預算外或超過年度預算，應經(jīng)公司總經(jīng)理審批。第十一條 采購申請的提出及審批權(quán)限采購申請應注明物品的名稱、數(shù)量、需求日期、參考價格、用途、技術(shù)要求、供應廠商（參考）、交貨期、送貨方式等。（三） 日采購計劃是在對月度采購計劃進行分解基礎(chǔ)上，依據(jù)店管部對各單店每日經(jīng)營所需物品的匯總審核后制訂。（一） 年度采購計劃根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃，在對市場信息和需求信息進行充分的分析和收集的基礎(chǔ)上，并依據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)對比預測制訂，該計劃也是制訂年度財務預算的主要依據(jù)之一。