【正文】 留存計劃分解和執(zhí)行步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 上月末／本月中生產(chǎn)部采購主管采購主管獲得生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)排程表》和《排程調(diào)整表》2 上月末／本月中采購主管采購經(jīng)理采購主管根據(jù)月供應計劃和生產(chǎn)排成分解月供應計劃至《周采購作業(yè)清單》 ，向采購經(jīng)理下達采購指令3 當月初／本月初采購主管倉庫主管采購主管制訂《周到貨計劃》 ，一聯(lián)傳遞給倉庫主管和各倉庫管理員，作為收料依據(jù)，29 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明倉庫管理員 另一聯(lián)在采購組留存4 采購主管采購經(jīng)理采購主管監(jiān)督和協(xié)助采購經(jīng)理計劃執(zhí)行，收集反饋信息5 采購主管采購經(jīng)理每周采購組召集采購計劃執(zhí)行進度總結(jié)會，督促計劃完成，處理影響完成進度的異常情況五、單據(jù)及報告《生產(chǎn)部物料需求表》《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》《月末庫存補貨需求表》《存貨狀態(tài)明細表》《五金配件需求表》《月度材料物資供應計劃》《月度材料物資供應調(diào)整計劃》《季度非生產(chǎn)性物料供應計劃》《供應部月度資金用款計劃》《超預算報告》《采購周作業(yè)清單》《周到貨計劃》30 / 386物資請購規(guī)范（P2Z1J42）一、目的本管理文件明確了生產(chǎn)經(jīng)營各部門在物資需求計劃外的零星物料需求請購流程，以規(guī)范物資請購的發(fā)起、審批和傳遞程序。項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門物料供應計劃 計劃員 計劃成本主管 供應部經(jīng)理、分管副總計劃超預算說明 計劃成本主管供應部經(jīng)理 總經(jīng)理物資請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長1 萬元以下預算外請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長、分管副總1 萬元以上預算外請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長、總經(jīng)理自采權(quán)限首次分派 項目負責人 供應部經(jīng)理、財務管理部部長總經(jīng)理自采權(quán)限年度審定、調(diào)整項目負責人 供應部經(jīng)理、財務管理部部長總經(jīng)理各部門零星備用金自采權(quán)確定各部門部長 供應部經(jīng)理、財務管理部部長、結(jié)算中心負責人總經(jīng)理項目自采詢比價 項目自采人員項目二級財務人員 項目負責人 分管副總部門備用金自采詢比價 部門內(nèi)自采人員部門部長 分管副總自采不經(jīng)詢比價授權(quán) 項目／部門自采人員項目負責人／部門部長分管副總22 / 386項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門預算內(nèi)項目自采 5 萬元以下合同項目自采人員項目負責人預算內(nèi)項目自采 510萬元合同項目自采人員分管副總預算內(nèi)項目自采 10 萬元以上合同項目自采人員總經(jīng)理預算外項目自采 1 萬元以下合同項目自采人員分管副總預算外項目自采 1 萬元以上合同項目自采人員總經(jīng)理項目自采大宗采購申請 項目自采人員項目負責人大宗采購標準制定 計劃成本主管企業(yè)發(fā)展部、財務管理部供應部經(jīng)理 分管副總符合標準但不實行大宗采購使用部門 企業(yè)發(fā)展部 計劃成本主管 分管副總大宗采購合同期限標準制定計劃成本主管企業(yè)發(fā)展部、財務管理部分管副總實際采購合同超期限標準招標管理員 使用部門、企業(yè)發(fā)展部分管副總大宗采購程序 計劃成本主管供應部經(jīng)理招標失敗或無效的處理 使用部門 企業(yè)發(fā)展部、財務管理部計劃成本主管 分管副總20 萬以下物資大宗采購合同招標管理員 分管副總20 萬以上物資大宗采購合同招標管理員 總經(jīng)理固定資產(chǎn)和工程等項目大宗采購合同招標管理員 分管副總、總經(jīng)理定點采購標準制定 計劃成本主 供應部經(jīng)理23 / 386項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門管、采購主管定點供應商名單確定 計劃成本主管各使用部門 供應部經(jīng)理 分管副總物資定點采購年度合同 采購主管 生產(chǎn)部、使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務管理部分管副總、總經(jīng)理非生產(chǎn)性物資定點供貨形式確定采購主管 供應部經(jīng)理定點供應商汰換和取消定點資格采購主管 供應部經(jīng)理 分管副總物資停止定點采購 使用部門／采購主管供應部經(jīng)理 分管副總固定資產(chǎn)請購 使用部門 部門部長5 萬元以下固定資產(chǎn)預算外請購使用部門 部門部長 分管副總5 萬元以上固定資產(chǎn)預算外請購使用部門 部門部長 總經(jīng)理生產(chǎn)性設備采購合同 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理5 萬元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理510 萬元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 分管副總10 萬元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理使用部門與供應部共同采購固定資產(chǎn)使用部門 分管副總勞務及服務請購 使用部門 部門部長 分管副總、總經(jīng)理10 萬元以下勞務及服務采購合同采購經(jīng)理 分管副總24 / 386項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門10 萬元以商勞務及服務采購合同采購經(jīng)理 總經(jīng)理采購作業(yè)控制參數(shù)設定 計劃成本主管供應部經(jīng)理1 萬元以下詢比價申報單采購經(jīng)理 成本控制員1 萬元以上詢比價申報單采購經(jīng)理 采購主管 成本控制員新供應商開發(fā) 計劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部供應部經(jīng)理供應商考評體系 計劃成本組、采購組供應部經(jīng)理供應商汰換 采購主管 供應部經(jīng)理年度供貨或服務協(xié)議 采購組 生產(chǎn)部、其他使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務管理部供應部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商）采購組 供應部經(jīng)理5 萬元以下非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商）采購組 供應部經(jīng)理520 萬元非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商）采購組 供應部經(jīng)理 分管副總20 萬元以上非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商）采購組 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理變更和解除合同 采購組 供應部經(jīng)理采購超指導價格 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理物資采購合同定價權(quán)：單價 2022 元以下 采購經(jīng)理 采購主管25 / 386項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門單價 20225000 元 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理單價 500020220 元以下采購經(jīng)理 分管副總單價 20220 元以上 采購經(jīng)理 總經(jīng)理安全庫存量設定 庫存控制員 計劃成本主管、采購主管供應部經(jīng)理標準周轉(zhuǎn)率制訂 庫存控制員 計劃成本主管 供應部經(jīng)理生產(chǎn)部門退料 生產(chǎn)車間 車間主任 質(zhì)量技術(shù)部盤贏盤虧賬務處理 倉庫 倉庫主管 供應部經(jīng)理、會計部部長總經(jīng)理不合格退料銷毀 倉庫 質(zhì)量技術(shù)部、倉庫主管供應部經(jīng)理滯料銷毀 倉庫 倉庫主管 供應部經(jīng)理、會計部部長總經(jīng)理26 / 386 第四節(jié) 管理制度物資供應計劃（P2Z1J41）一、目的本管理文件明確了物料供應計劃編制和采購計劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿足公司日常生產(chǎn)運營需要的物資供應計劃，指導具體采購工作。21 / 386 第三節(jié) 授權(quán)體系供應循環(huán)業(yè)務授權(quán)，是指在公司內(nèi)部各級管理人員和業(yè)務操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限級別及對應的有關(guān)職責，執(zhí)行采購及庫存管理的項業(yè)務的發(fā)起、協(xié)商、審核和審批。? 總統(tǒng)計員：? 物資進出票據(jù)匯總，建立并具體負責庫房二級明細帳核算統(tǒng)計工作；? 與倉庫統(tǒng)計員核對月進銷存報表，向會計部報月報表和匯總出入庫單據(jù)。? 發(fā)料員：物資正常出庫、毀損出庫、盤虧出庫、退貨出庫等發(fā)料環(huán)節(jié)交接，物料出庫數(shù)量清點和制單，日常在庫物資倉儲作業(yè)。? 倉庫管理員 ：負責倉庫的日常管理，組織和監(jiān)督倉庫員工日常工作，提交盤贏盤虧處理報告，報廢存貨、滯存物資處理報告。? 采購經(jīng)理（采購員） ：按采購指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購作業(yè)，對供應商實施詢比價程序，跟催供應商備貨，記錄和回饋采購業(yè)務的基本情況和異常情況，負責收集、匯總和上報供應市場行業(yè)信息，提出供應商規(guī)劃建議。? 檔案管理員 ：? 負責合同、訂單，采購數(shù)據(jù)、價格數(shù)據(jù)供應商文件的歸檔、維護、更新，進行重要信息匯總統(tǒng)計，每月出據(jù)分類匯總報表；? 按權(quán)限管理資料調(diào)用，對供應部內(nèi)部主管以上級別管理人員調(diào)用資料提供全部權(quán)限，主管以下級別管理人員調(diào)用須經(jīng)各主管授權(quán)，供應部外部人員調(diào)用資料經(jīng)供應部經(jīng)理確定權(quán)限。? 招標管理員 ：? 負責按照設備部及使用部門共同制訂的設備購置質(zhì)量、型號、技術(shù)規(guī)格標準和進貨渠道限制標準，制作標書，組織具體招標活動，并與設備部和使用部門共同確認招標結(jié)果，向采購組傳遞采購指令；? 歸集所有招標工作檔案并在資訊組存檔。? 非生產(chǎn)性物資計劃員 ：? 制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應計劃，監(jiān)督采購組計劃完成情況和收集反饋信息；? 收集供應商基本信息，參加供應商考核和評審。? 計劃成本主管 ：? 制訂采購業(yè)務控制參數(shù)，匯總和提交采購方面的預算分析報告；? 匯總、審核、修訂和提交物資供應計劃，根據(jù)計劃審定結(jié)果下達采購指令，組織監(jiān)督采購經(jīng)理計劃完成情況；? 組織供應商規(guī)劃和管理工作，制訂進貨價格成本控制目標和推進具體控制措施，協(xié)調(diào)和指導計劃成本組公室的整體工作。? 審計部：對采購作業(yè)和自采過程進行定期稽核，提交稽核報告。? 法務部：對采購合同進行法律條款審定，并負責最后合同簽章。? 會計部：定期獲得和匯總相關(guān)票據(jù)和明細帳表，負責重點環(huán)節(jié)審核、票據(jù)審核、對帳、核算。? 檔案資訊組 ：16 / 386? 匯總、歸集、建檔、維護、更新所有采購業(yè)務的相關(guān)信息及文檔，包括供應商檔案、合同訂單檔案、材料市場價格信息庫、招標采購工作檔案等；? 按權(quán)限級別控制檔案資料的調(diào)用；? 定期對原始信息數(shù)據(jù)進行分類匯總和其他形式的加工，充實基本數(shù)據(jù)庫，提交相應報表，為部門內(nèi)和其他管理部門提供多層次的決策信息支持；? 檔案資訊組內(nèi)設立檔案管理員。? 倉庫管理組 ：? 庫區(qū)、倉位和運輸配送的具體安排調(diào)度；? 倉庫物料的收料、發(fā)料、退料、轉(zhuǎn)調(diào)、存儲、清查、盤核、外驗、銷毀等實物管理，在庫物資倉儲保管。 ? 計劃成本組 ：? 與財務管理部在采購計劃和進貨成本控制方面形成主要工作接口，負責物資采購流程與進度的全面計劃和控制，監(jiān)督本部門預算指標的執(zhí)行并匯總分析和報告預算完成情況；? 制定和調(diào)整采購業(yè)務的操作標準以及特殊采購行為的管理模式，設定倉庫管理的標準參數(shù)，實施材料市場行情調(diào)研和主要供應商調(diào)研，制定進貨成本控制目標和控制方法，組織對采購業(yè)務執(zhí)行過程、執(zhí)行結(jié)果和供應商交易、供應商合作的考評，提交供應商汰換和新供應商引進的建議；? 對采購作業(yè)、進貨渠道選擇、進貨價格確定和其他采購費用進行規(guī)范性指導、監(jiān)督，并負責采集、匯總、加工和提供采購業(yè)務相關(guān)的基礎數(shù)據(jù)資料，包括供應商資料、材料市場行情、采購業(yè)務歷史數(shù)據(jù)等，向供應部經(jīng)理提出改進15 / 386采購業(yè)務的建議；? 按有關(guān)責任部門設定的技術(shù)型號標準組織招標采購；? 計劃成本組內(nèi)部崗位包括計劃成本主管、材料物資計劃員、非生產(chǎn)性物資計劃員、招標管理員、成本管理員、庫存控制員。? 在庫物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營特性，明確不確定性和潛在風險較大、物流費用較高的庫存物資，劃定重點控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對性的，特殊的物資交接、在庫存儲和清理政策，減少滯料和廢料，控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物料消耗。? 倉儲物資數(shù)據(jù)分析與報告制度按多種具體營運目標和物資特性定義庫存和庫存參數(shù)標準，定期形成基礎數(shù)據(jù)的分析和相關(guān)報表、報告的傳遞和反饋，在向營運部門提供及時、充分供應的同時，實現(xiàn)庫存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率有效性控制。? 進貨成本有效性控制采用供應市場分析、供應商管理、實施特殊采購程序規(guī)范、定價權(quán)的授權(quán)控制等多種方法，實現(xiàn)綜合供應成本的不斷改進，促進優(yōu)化成本管理之財務目標的實現(xiàn)。? 采購作業(yè)計劃性控制在經(jīng)營預算目標指導下，根據(jù)銷售計劃和各營運部門物資需求，形成中短期供應業(yè)務計劃，直接規(guī)范采購作業(yè)指令和進度安排，保證充分及時、靈活調(diào)整的供應能力，并提供詳盡的資金使用依據(jù)。二、控制目標確保采購業(yè)務集中歸集供應管理部門運作，并納入公司的全面經(jīng)營預算和計劃控制范圍，避免重復采購和盲目采購；確保采購業(yè)務在預先設定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級授權(quán)的審核體系下進行，以實現(xiàn)采購業(yè)務發(fā)生的合理性、計劃性、有效性；確保存貨倉儲業(yè)務的發(fā)生在預先設定的規(guī)范的參數(shù)體系和標準化操作流程指引下進行，以實現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少資金占壓和資產(chǎn)沉滯。10 / 386第二篇 供應生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制制度11 / 386第一章 供應內(nèi)部控制制度第一節(jié) 內(nèi)控概述一、定義與范圍本章所述供應循環(huán)涵蓋了從物資及服務的購置、儲存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營各部門的全過程，主要包括采購、倉儲兩個主要業(yè)務環(huán)節(jié)。 二、本制度由董事會負責解釋。八、對已獲授權(quán)的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應及時修改或取消授權(quán)。六、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，公司各業(yè)務部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務、財務、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應的經(jīng)營管理職能。五、在董事會授權(quán)下，總經(jīng)理對公司內(nèi)部控制制度的建立、實施、監(jiān)督、完善負