【正文】 算外請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長、總經(jīng)理 自采權(quán)限首次分派 項目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財務(wù)管理部部長 總經(jīng)理 自采權(quán)限年度審定、調(diào)整 項目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財務(wù)管理部部長 總經(jīng)理 各部門零星備用金自采權(quán)確定 各部門部長 供 應(yīng)部經(jīng)理、財務(wù)管理部部長、結(jié)算中心負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 項目自采詢比價 項目自采人員 項目二級財務(wù)人員 項目負(fù)責(zé)人 分管副總 部門備用金自采詢比價 部門內(nèi)自采人員 部門部長 分管副總 自采不經(jīng)詢比價授權(quán) 項目／部門自采人員 項目負(fù)責(zé)人／部門部長 分管副總 預(yù)算內(nèi)項目自采 5 萬元 項目自采人 項目負(fù)責(zé)人 21 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批 部門 以下合同 員 預(yù)算內(nèi)項目自采 510萬元合同 項目自采人員 分管副總 預(yù)算內(nèi)項目自采 10 萬元以上合同 項目自采人員 總經(jīng)理 預(yù)算外項目自采 1 萬元以下合同 項目自采人員 分管副總 預(yù)算外 項目自采 1 萬元以上合同 項目自采人員 總經(jīng)理 項目自采大宗采購申請 項目自采人員 項目負(fù)責(zé)人 大宗采購標(biāo)準(zhǔn)制定 計劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 符合標(biāo)準(zhǔn)但不實行大宗采購 使用部門 企業(yè)發(fā)展部 計劃成本主管 分管副總 大宗采購合同期限標(biāo)準(zhǔn)制定 計劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部 分管副總 實際采購合同超期限標(biāo)準(zhǔn) 招標(biāo)管理員 使用部門、企業(yè)發(fā)展部 分管副總 大宗采購程序 計劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 招標(biāo)失敗或無效的處理 使用部門 企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部 計劃成本主管 分管副總 20 萬以下物資大宗采購合同 招標(biāo)管理員 分管副總 20 萬以上物資大宗采購合同 招標(biāo)管理員 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)和工程等項目大宗采購合同 招標(biāo)管理員 分管副總、總經(jīng)理 定點采購標(biāo)準(zhǔn)制定 計劃成本主管、采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 22 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批 部門 定點供應(yīng)商名單確定 計劃成本主管 各使用部門 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資定點采購年度合同 采購主管 生產(chǎn)部、使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務(wù)管理部 分管副總、總經(jīng)理 非生產(chǎn)性物資定點供貨形式確定 采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 定點供應(yīng)商汰換和取消定 點資格 采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資停止定點采購 使用部門／采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 固定資產(chǎn)請購 使用部門 部門部長 5 萬元以下固定資產(chǎn)預(yù)算外請購 使用部門 部門部長 分管副總 5 萬元以上固定資產(chǎn)預(yù)算外請購 使用部門 部門部長 總經(jīng)理 生產(chǎn)性設(shè)備采購合同 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 5 萬元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 510 萬元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 10 萬元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 使用部門與供應(yīng)部共同采購固定資產(chǎn) 使用部門 分管副總 勞務(wù)及服務(wù)請購 使用部門 部門部長 分管副總、總經(jīng)理 10 萬元以下勞務(wù)及服務(wù)采購合同 采購經(jīng)理 分管副總 10 萬元以商勞務(wù)及服務(wù)采購合同 采購經(jīng)理 總經(jīng)理 23 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批 部門 采購作業(yè)控制參數(shù)設(shè)定 計劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 1 萬元以下詢比價申報單 采購經(jīng)理 成本控制員 1 萬元以上詢比價申報單 采購經(jīng)理 采購主管 成本控制員 新供應(yīng)商開發(fā) 計劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商考評體系 計劃成 本組、采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商汰換 采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 年度供貨或服務(wù)協(xié)議 采購組 生產(chǎn)部、其他使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理 非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 5 萬元以下非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 520 萬元非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 20 萬元以上非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 變更和解除合同 采購組 供應(yīng)部經(jīng)理 采購超指導(dǎo)價格 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 物資采購合同定價權(quán)： 單價 2020 元以下 采購經(jīng)理 采購主管 單價 20205000 元 采購經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 單價 500020200元以下 采購經(jīng)理 分管副總 單價 20200 元以上 采購經(jīng)理 總經(jīng)理 24 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批 部門 安全庫存量設(shè)定 庫存控制員 計劃成本主管、采購主管 供應(yīng)部經(jīng)理 標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂 庫存控制員 計劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 生產(chǎn)部門退料 生產(chǎn)車間 車間主任 質(zhì)量技術(shù)部 盤贏盤虧賬務(wù)處理 倉庫 倉庫主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會計部 部長 總經(jīng)理 不合格退料銷毀 倉庫 質(zhì)量技術(shù)部、倉庫主管 供應(yīng)部經(jīng)理 滯料銷毀 倉庫 倉庫主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會計部部長 總經(jīng)理 25 第四節(jié) 管理制度 物資供應(yīng)計劃 （ P2Z1J41） 一、目的 本管理文件明確了物料供應(yīng)計劃編制和采購計劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿足公司日常生產(chǎn)運營需要的物資供應(yīng)計劃，指導(dǎo)具體采購工作。 20 第三節(jié) 授權(quán)體系 供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)，是指在公司內(nèi)部各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限級別及對應(yīng)的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)行采購及庫存管理的項業(yè)務(wù)的發(fā)起、協(xié)商、審核和審批。 19 ? 總統(tǒng)計員 ： ? 物資進(jìn)出票據(jù)匯總， 建立并具體負(fù)責(zé)庫房二級明細(xì)帳核算統(tǒng)計工作； ? 與倉庫統(tǒng)計員核對月進(jìn)銷存報表，向會計部報月報表和匯總出入庫單據(jù)。 ? 發(fā)料員 ： 物資正常出庫、毀損出庫、盤虧出庫、退貨出庫等發(fā)料環(huán)節(jié)交接，物料出庫數(shù)量清點和制單，日常在庫物資倉儲作業(yè)。 ? 倉庫管理員 ： 負(fù)責(zé)倉庫的日常管理，組織和監(jiān)督倉庫員工日常工作，提交盤贏盤虧處理報告，報廢存貨、滯存物資處理報告。 ? 采購經(jīng)理（采購員） ： 按采購指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購作業(yè)，對供應(yīng)商實施詢比價程序，跟催供應(yīng)商備貨，記錄和回饋采購業(yè)務(wù)的基本情況和異常情況，負(fù)責(zé)收集、匯總和上報供應(yīng)市場行業(yè)信息，提出供應(yīng)商規(guī)劃建議。 ? 檔案管理員 ： ? 負(fù)責(zé)合同、訂單，采購數(shù)據(jù)、價格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文件的歸檔、維護、更新，進(jìn)行重要信息匯總統(tǒng)計，每月出據(jù)分類匯總報表； ? 按權(quán)限管理資料調(diào)用，對供應(yīng)部內(nèi)部主管以上級別管理人員調(diào)用資料提供全部權(quán)限，主管以下級別管理人員調(diào)用須經(jīng)各主管授權(quán)，供應(yīng)部外部人員調(diào)用資料經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理確定權(quán)限。 ? 招標(biāo)管理員 ： ? 負(fù)責(zé)按照設(shè)備部及使用部門共同制訂的設(shè)備購置質(zhì)量、型號、技術(shù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)貨渠道限制標(biāo)準(zhǔn)，制作標(biāo)書，組織具體招標(biāo)活動，并與設(shè)備部和使用部門共同確認(rèn)招標(biāo)結(jié)果，向采購組傳遞采購指令； ? 歸集所有招標(biāo)工作檔案并在資訊組存檔。 ? 非生產(chǎn)性物資計劃員 ： ? 制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應(yīng)計劃，監(jiān)督采購組計劃完成情況和收集反饋信息； ? 收集供應(yīng)商基本信息，參加供應(yīng)商考核和評審。 ? 計劃成本主管 ： ? 制訂采購業(yè)務(wù)控制參數(shù)，匯總和提交采購方面的預(yù)算分析報告； ? 匯總、審核、修訂和提交物資供應(yīng)計劃，根據(jù)計劃審定結(jié)果下達(dá)采購指令，組織監(jiān)督采購經(jīng)理計劃完成情況； ? 組織供應(yīng)商規(guī)劃和管理 工作，制訂進(jìn)貨價格成本控制目標(biāo)和推進(jìn)具體控制措施，協(xié)調(diào)和指導(dǎo)計劃成本組公室的整體工作。 ? 審計部 ： 對采購作業(yè)和自采過程進(jìn)行定期稽核，提交稽核報告。 ? 法務(wù)部 ： 對采購合同進(jìn)行法律條款審定，并負(fù)責(zé)最后合同簽章。 ? 會計部 ： 定期獲得和匯總相關(guān)票據(jù)和明細(xì)帳表，負(fù)責(zé)重點環(huán)節(jié)審核、票據(jù)審核、對帳、核算。 ? 檔案資訊組 ： ? 匯總、歸集、建檔、維護、更新所有采購業(yè)務(wù)的相關(guān)信息及文檔，包括供應(yīng)商 15 檔案、合同訂單檔案、材料市場價格信息庫、招標(biāo)采購工作檔案等； ? 按權(quán)限級別控制檔案資料的調(diào)用； ? 定期對原始信息數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總和其他形式的加工，充實基本數(shù)據(jù)庫，提交相應(yīng)報表，為部門內(nèi)和其他管理部門提供多層次的決策信息支持； ? 檔案資訊組內(nèi)設(shè)立檔案管理員。 ? 倉庫管理組 ： ? 庫區(qū)、倉位和運輸配送的具體安排調(diào)度； ? 倉庫物料的收料、發(fā)料、退料、轉(zhuǎn)調(diào)、存儲、清查、盤核、外驗、銷毀等實物管理，在庫物資倉儲保管。 ? 計劃成本組 ： ? 與財務(wù)管理部在采購 計劃和進(jìn)貨成本控制方面形成主要工作接口，負(fù)責(zé)物資采購流程與進(jìn)度的全面計劃和控制，監(jiān)督本部門預(yù)算指標(biāo)的執(zhí)行并匯總分析和報告預(yù)算完成情況； ? 制定和調(diào)整采購業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)以及特殊采購行為的管理模式，設(shè)定倉庫管理的標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，實施材料市場行情調(diào)研和主要供應(yīng)商調(diào)研，制定進(jìn)貨成本控制目標(biāo)和控制方法，組織對采購業(yè)務(wù)執(zhí)行過程、執(zhí)行結(jié)果和供應(yīng)商交易、供應(yīng)商合作的考評，提交供應(yīng)商汰換和新供應(yīng)商引進(jìn)的建議； ? 對采購作業(yè)、進(jìn)貨渠道選擇、進(jìn)貨價格確定和其他采購費用進(jìn)行規(guī)范性指導(dǎo)、監(jiān)督，并負(fù)責(zé)采集、匯總、加工和提供采購業(yè)務(wù)相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 資料，包括供應(yīng)商資料、材料市場行情、采購業(yè)務(wù)歷史數(shù)據(jù)等，向供應(yīng)部經(jīng)理提出改進(jìn)采購 14 業(yè)務(wù)的建議； ? 按有關(guān)責(zé)任部門設(shè)定的技術(shù)型號標(biāo)準(zhǔn)組織招標(biāo)采購； ? 計劃成本組內(nèi)部崗位包括計劃成本主管、材料物資計劃員、非生產(chǎn)性物資計劃員、招標(biāo)管理員、成本管理員、庫存控制員。 ? 在庫物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制 按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營特性，明確不確定性和潛在風(fēng)險較大、物流費用較高的庫存物資，劃定重點控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對性的，特殊的物資交接、在庫存儲和清理政策，減少滯料和廢料，控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物 料消耗。 ? 倉儲物資數(shù)據(jù)分析與報告制度 按多種具體營運目標(biāo)和物資特性定義庫存和庫存參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定期形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析和相關(guān)報表、報 告的傳遞和反饋，在向營運部門提供及時、充分供應(yīng)的同時，實現(xiàn)庫存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率有效性控制。 ? 進(jìn)貨成本有效性控制 采用供應(yīng)市場分析、供應(yīng)商管理、實施特殊采購程序規(guī)范、定價權(quán) 的授權(quán)控制等多種方法，實現(xiàn)綜合供應(yīng)成本的不斷改進(jìn)，促進(jìn)優(yōu)化成本管理之財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)。 ? 采購作業(yè)計劃性控制 在經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，根據(jù)銷售計劃和各營運部門物資需求，形成中短期供應(yīng)業(yè)務(wù)計劃，直接規(guī)范采購作業(yè)指令和進(jìn)度安排，保證充分及時、靈活調(diào)整的供應(yīng)能力，并提供詳盡的資金使用依據(jù)。 二、控制目標(biāo) 確保采購業(yè)務(wù)集中歸集供應(yīng)管理部門運作，并納入公司的全面經(jīng)營預(yù)算和計劃控制范圍，避免重復(fù)采購和盲目采購； 確保采購業(yè)務(wù)在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級授權(quán)的審核體系下進(jìn)行，以實現(xiàn)采購業(yè)務(wù)發(fā)生的合 理性、計劃性、有效性； 確保存貨倉儲業(yè)務(wù)的發(fā)生在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引下進(jìn)行，以實現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少資金占壓和資產(chǎn)沉滯。 9 第二篇 供應(yīng)生產(chǎn) 銷售內(nèi)部控制制度 10 第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 內(nèi)控概述 一、定義與范圍 本章所述供應(yīng)循環(huán)涵蓋了從物資及服務(wù)的購置、儲存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營各部門的全過程，主要包括采購、倉儲兩個主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 二、 本 制度 由 董事會 負(fù)責(zé)解釋。 八、 對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)。 六、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)， 公司 各 業(yè)務(wù)部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使