【正文】 登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證 （七） 出納錄入貨款或轉(zhuǎn)款在次月3號(hào)前需全部操作完畢。（五） 引表前請(qǐng)咨詢銷售行政助理，利息計(jì)起日是否核對(duì)正確，出納的收款、轉(zhuǎn)款工作是否完成。需注意以上兩點(diǎn)情況外，還需注意利息起計(jì)天數(shù)的正確性。所以平時(shí)需督促生成合同權(quán)限操作人，操作生成合同時(shí)需查看利息起計(jì)日中業(yè)務(wù)員是否按規(guī)定天數(shù)錄入。（三） 資金利息報(bào)表取值是業(yè)務(wù)員操作銷售意向、內(nèi)部銷售單據(jù)時(shí)，業(yè)務(wù)員錄入利息起計(jì)日（利息起計(jì)天數(shù)需按績(jī)效管理規(guī)定應(yīng)收天數(shù)錄入），如果沒有錄入，是按意向簽訂時(shí)間（與單位帳物跟蹤表中合同日期相同，意向一旦開出未生成合同，也是計(jì)算利息，后錄入利息起計(jì)日，則以利息起計(jì)日開始計(jì)算利息）取值開始計(jì)算。此類貨款有可能會(huì)到次月3號(hào)后再錄入轉(zhuǎn)款，應(yīng)將差額天數(shù)按規(guī)定計(jì)算利息扣除）。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出資金利息報(bào)表，否則引出來(lái)的數(shù)據(jù)會(huì)不準(zhǔn)確。（三） 出納操作銷售自由款轉(zhuǎn)合同款時(shí)，需將最先欠款的合同先轉(zhuǎn)，不然計(jì)劃收款表也會(huì)不淮確。（二） 計(jì)劃收款表是以業(yè)務(wù)員操作銷售意向、內(nèi)部銷售單據(jù)時(shí)所做的“收款計(jì)劃”取值，“收款計(jì)劃”如果沒做，此表不統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。每半個(gè)月制作一次（與應(yīng)收款匯總表時(shí)間一致，此表是應(yīng)收款匯總表的附件，能說(shuō)明應(yīng)收逾期的時(shí)間，應(yīng)收賬款超過三個(gè)月未結(jié)算的需特別注明）。（七）應(yīng)收款匯總表每半個(gè)月制作一次（第一次在15號(hào)），第二次時(shí)間截止到次月3號(hào)（第二次在4號(hào)，出納轉(zhuǎn)款工作結(jié)束后，立即引提單欠款明細(xì)表，不然時(shí)間等長(zhǎng)了，系納有其他數(shù)據(jù)錄入會(huì)不準(zhǔn)確），將做好的應(yīng)收款匯總表發(fā)給財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理及、物資公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員查看核實(shí)收款，第二次的應(yīng)收匯總表在發(fā)布給業(yè)務(wù)員后，需給一天的時(shí)間讓業(yè)務(wù)經(jīng)辦人核對(duì)確認(rèn)，確認(rèn)后交銷售行政助理。（六）通過上述二張表，提單欠款明細(xì)表和銷售提單（未生成），完成應(yīng)收賬款的制作。然后點(diǎn)擊快速查詢，將未生成提單的合同（意向）金額按照單位加入提單欠款明細(xì)表中的單位中。點(diǎn)文件下拉菜單中的存入EXCEL，此時(shí)將表格存為桌面或指定文件夾中。（三）引表。點(diǎn)擊“通用查詢”，選中“部門”，在右邊框中選中“不包含”，輸入“資金部”點(diǎn)擊添加條件，下面白框中就顯示出“部門不包含資金部”等。先從鋼軟中的下拉菜單選項(xiàng)─報(bào)表中的報(bào)表中心進(jìn)入，在報(bào)表名稱下的銷售管理這欄中找到提單欠款明細(xì)表?？傊蛻粢迅兜呢浛睿y(tǒng)計(jì)時(shí)都需要沖減掉，需保證做好的應(yīng)收款匯總表準(zhǔn)確無(wú)誤。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出提單欠款明細(xì)表，否則引出來(lái)的數(shù)據(jù)會(huì)不準(zhǔn)確。7．各崗位工作人員嚴(yán)格按公司各管理規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行與監(jiān)督相關(guān)部門的規(guī)范工作。5．以上崗位職責(zé)及流程由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況合理安排分配，工作人員需服從安排，并嚴(yán)格按崗位職責(zé)完成本職工作，做到工作條理化、流程化、錯(cuò)誤最少化、在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成工作，通過各崗位配合，使部門成為高績(jī)效運(yùn)轉(zhuǎn)的團(tuán)隊(duì)。在工作中出現(xiàn)問題及時(shí)的進(jìn) 行反饋溝通，有效解決異議。3．駐外分公司人員做好倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)存管理工作,具體操作詳見《倉(cāng)儲(chǔ)管理制度》和《倉(cāng)儲(chǔ)管理實(shí)施細(xì)則》,單據(jù)的交接與費(fèi)用證明等, 具體操作詳見《采購(gòu)部、倉(cāng)儲(chǔ)部崗位職責(zé)及工作流程》。補(bǔ)充說(shuō)明: 1．所有單據(jù)登記完后必需蓋私章，才可交給下一個(gè)財(cái)務(wù)。（六）單據(jù)錄入等流程操作需按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成、交接。5．及時(shí)檢查核對(duì)應(yīng)收賬款，對(duì)長(zhǎng)期掛著的應(yīng)收款要核實(shí)清楚并督促業(yè)務(wù)員催討，及時(shí)回籠貨款，提高公司資金周轉(zhuǎn)速度。業(yè)務(wù)員據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無(wú)誤后，收款并蓋章。收到高開價(jià)格的客戶傭金提貨單，復(fù)印一份交銷售行政助理處，便于行政助理結(jié)算核對(duì)。（五）恪守蓋章工作流程，及時(shí)檢查核對(duì)應(yīng)收賬款，把好財(cái)務(wù)第一關(guān)。輸好的原始憑證要蓋上私章，再交到財(cái)務(wù)做賬。9．當(dāng)天單據(jù)須當(dāng)天登記，如果客戶的貨款是電匯單傳真件，則根據(jù)電匯單金額輸入K3銀行帳及應(yīng)收單中打上？等電匯金額到帳時(shí)去掉？，寶億和錦兆賬套根據(jù)電匯單金額在鋼軟中錄入收款單，等電匯金額到賬后再收款確認(rèn)到賬，并結(jié)算出各銀行的余額，做到手工銀行帳與K3銀行帳、鋼軟銀行賬正確一致。寶億和錦兆在鋼軟中錄入收款單并在備注欄注明業(yè)務(wù)員姓名和及時(shí)完成轉(zhuǎn)款工作，合同有多余款需轉(zhuǎn)自由款再轉(zhuǎn)合同款。8．每天收到貨款應(yīng)及時(shí)交存銀行，查詢各存折貨款及時(shí)交進(jìn)帳。6．收進(jìn)的支票立即蓋上公司抬頭章，并在支票后面的附加信息欄蓋上不得轉(zhuǎn)讓章。寶億和錦兆直接錄入收款單并轉(zhuǎn)款即可，業(yè)務(wù)員應(yīng)將填寫完整的利息清單與應(yīng)收票據(jù)一并交至財(cái)務(wù)。4．收到承兌匯票，當(dāng)天輸入K3票據(jù)備查薄中，有利息的要輸入（月息*12=計(jì)息年）并結(jié)算出利息，利息開入銷貨單價(jià)的要在摘要中注明，無(wú)誤后審核單據(jù)。公司規(guī)定商業(yè)銀行和聯(lián)合銀行的承兌匯票不收（總經(jīng)理特批的除外）。注：（收款人全稱與第一背書人全稱的印章須一致，如果背書人上寫明收款人全稱，則后面背書章全稱是要一致的。)開具的收據(jù)必須在備注欄內(nèi)注明“收到發(fā)票后此收據(jù)自動(dòng)失效”。2．收客戶現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，一律開具收款收據(jù)（包括存折）以便對(duì)帳。1．根據(jù)鋼軟上生成的銷售合約及業(yè)務(wù)員打印的提貨單，進(jìn)行審核?？偛块_票員將購(gòu)置的發(fā)票領(lǐng)用給分部開票員后需做登記，便于開票信息統(tǒng)計(jì)。總部開票員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)分部的開票金額，將當(dāng)月正確無(wú)誤的開票金額，上報(bào)給銷售核算員。核對(duì)一致后將增值稅與普通發(fā)票金額、發(fā)票號(hào)碼登記在筆記本中，便于下次核對(duì)。8．平時(shí)定期核對(duì)鋼軟與金稅開票機(jī)開票金額需一致，分部開票人員須將每次領(lǐng)用開完的發(fā)票信息上報(bào)給總部開票人員統(tǒng)計(jì)。7．嚴(yán)格按照規(guī)定保管發(fā)票。6．對(duì)開具的發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票登記簿上詳細(xì)登記。5．開具發(fā)票后。客戶有作廢發(fā)票需重開，金額一致的情況，在金稅機(jī)、鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作紅沖發(fā)票，若金額不一致的情況，找行政助理處理好后再開具紅沖。應(yīng)將客戶提貨單聯(lián)與回單聯(lián)的數(shù)量、單價(jià)與鋼軟結(jié)算打印的數(shù)據(jù)進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，核實(shí)無(wú)誤后再開具增值稅發(fā)票及普通發(fā)票（若數(shù)量、單價(jià)與實(shí)際數(shù)據(jù)有少的情況，須有行政助理打印的結(jié)算通知單或調(diào)整單），開票有特殊要求的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可開具。由業(yè)務(wù)員對(duì)需開發(fā)票的，在鋼軟上進(jìn)行結(jié)算完成的操作，并將需開發(fā)票的單據(jù)，做好結(jié)算打印，如客戶單位與開票單位不一致或有其它說(shuō)明需在備注欄注明。一季度整理一次，將未開發(fā)票的提貨單與鋼軟系統(tǒng)未開票數(shù)據(jù)（客戶結(jié)算未做、結(jié)算打印未做、結(jié)算打印做好未開具發(fā)票的單據(jù)，或合同開票情況表核對(duì)）核對(duì)是否一致，如有誤需查明。二聯(lián)齊全，才能開具增值稅發(fā)票；否則，不予開具，特殊情況另議。若老客戶的開票資料有變動(dòng)時(shí)，要及時(shí)更改開票系統(tǒng)與鋼軟的客戶基礎(chǔ)資料；若新客戶，應(yīng)將客戶增值稅開票資料及時(shí)輸入開票系統(tǒng)與鋼軟客戶基礎(chǔ)資料中，寄信地址登記到手工筆記本中。（三）遵守開票工作流程，按規(guī)范操作。二、 開票、收款（一）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票管理制度及公司的財(cái)務(wù)管理制度。（五）總部出納負(fù)責(zé)檢查分部或駐外出納的工作流程，并指導(dǎo)工作流程按公司規(guī)定操作。1．妥善保管印鑒章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。2．保管好保險(xiǎn)柜密碼和鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。（三）負(fù)責(zé)保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。4．檢查領(lǐng)用的支票是否全部支付，與支票領(lǐng)用人核對(duì)支票結(jié)余是否一致。2．核對(duì)現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫(kù)存相符。（二）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬實(shí)相符。11．嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，防止銀行透支。 10．嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。9．對(duì)到期承付后的銀行承兌匯票，有保證金存款利息收入的，要核對(duì)銀行利息單是否正確，寶億、錦兆直接在鋼軟中的其它費(fèi)用里的保證金利息中沖減。票據(jù)有貼現(xiàn)利息的，支付利息時(shí)應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)單位利息清單進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后支付，對(duì)于已付的利息要在票據(jù)備查薄備注中注明支付日期。8．寶億、錦兆、新開的物資分公司的銀行承兌匯票直接在鋼軟中的采購(gòu)付款中輸入。（包括付款單位、用途、金額、領(lǐng)用人等）。常用供應(yīng)商全稱、帳號(hào)、開戶行、寄信地址登記筆記本中。客戶傭金支付須附上“傭金審批單”。注：退余款與現(xiàn)金付款必須核對(duì)清楚才可退款，以免造成公司經(jīng)濟(jì)損失。4．每筆資金的支付（包括公司內(nèi)部劃賬），必須嚴(yán)格核實(shí)“資金申領(lǐng)表’’實(shí)付金額、用途及有關(guān)審批手續(xù)，才可以支付。3．所有費(fèi)用報(bào)銷與借款，按公司規(guī)定制度執(zhí)行，按流程審批后才能辦理，否則由出納本人負(fù)責(zé)，具體詳見財(cái)務(wù)管理制度《資金管理及審批辦法》與補(bǔ)充說(shuō)明附件《日常費(fèi)用支出和資金支出部門明細(xì)審批流程》。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。1．嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。（二）每月統(tǒng)計(jì)費(fèi)用報(bào)表，集團(tuán)公司及下屬各子分公司發(fā)生的所有費(fèi)用，按公司名稱、費(fèi)用名稱分開統(tǒng)計(jì)及匯總。四、費(fèi)用（復(fù)核）（一）費(fèi)用報(bào)銷須按公司規(guī)定辦理。（四）根據(jù)企業(yè)《財(cái)務(wù)管理制度》的要求，采用加權(quán)平均法計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)存貨銷售成本，并制作記賬憑證和登記存貨明細(xì)賬。6．根據(jù)公司的《存貨管理辦法》，負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)部門的財(cái)務(wù)指導(dǎo)工作。庫(kù)存盤點(diǎn)每半年財(cái)務(wù)、采購(gòu)人員一起進(jìn)行實(shí)地盤存一次，倉(cāng)管人員協(xié)助。4．根據(jù)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批的存貨溢、損報(bào)告單，在鋼軟上進(jìn)行復(fù)核，并制作記賬憑證，登記存貨明細(xì)賬。2．根據(jù)業(yè)務(wù)的《采購(gòu)入庫(kù)單》和相應(yīng)的進(jìn)貨發(fā)票，在鋼軟上進(jìn)行入庫(kù)資源的復(fù)核，在采購(gòu)核算會(huì)計(jì)制作的記賬憑證上，負(fù)責(zé)存貨明細(xì)賬的登記，并在記