公司財務內控制度-文庫吧資料
2025-04-18 01:33本頁面
【正文】 則，所發(fā)生損失將由倉庫負責；如有特殊情況需先簽單的，必須報經采購部，由采購部負責和加工單位進行協(xié)商；品管部在驗收完貨物后，需及時將所驗收的結果報送至采購部，采購部根據品管部的驗收情況，如有損壞或數量短缺的，必須及時給出處理意見，經公司總經理同意后，通知加工單位我司對其損壞和短缺的處理結果，以便雙方結算；貨物驗收完后，品管部需將貨物和加工單位的送貨單移交給倉庫，倉庫根據品管部的驗收結果核對數量無誤后，開具外加工物資入庫單，連同送貨單一并送交至采購部（如倉庫未核對數量直接入庫的，所發(fā)生損失由倉庫負責）；再由采購部連同處理結果一并送至財務部；對有些外加工的半成品次品可以繼續(xù)生產的，必須先報送至業(yè)務部，經總經理批準后方可流轉下去，未經總經理批準而流轉下去的，所造成的損失由倉庫負責；第三條 領、發(fā)、退料的控制倉庫在發(fā)料的時候必須嚴格按照業(yè)務部制定的備料領料單上的數量給予發(fā)貨，同時倉庫開具的領料單上必須有領料人的簽名，領料單上還必須列明所領材料的用途、名稱、數量、型號以及領料部門等，有需要分顏色的材料還必須注明顏色；倉庫開具領料單時原則上按款開具，有特殊情況可以合并一起開，但必須分別注明哪款領用數量多少，同時領料單上所開的品名必須和收料單上的名稱相一致；倉庫發(fā)料時，應本著先進先出的原則安排材料出庫； 栽床領料由栽床負責人負責去倉庫按款領取材料，倉庫核對數量后按款給予發(fā)貨；栽床在作業(yè)過程中須填寫栽床日報表，送交相關人員； 車間生產所需材料由各組組長負責去倉庫領取，倉庫根據各組的生產任務核對數量后給予發(fā)貨； 后道領料由后道主管負責去倉庫領取，領料時，后道主管必須按照實際收到的半成品數量按照單耗數領取，不得多領； 栽床如有發(fā)生栽床數超過下單數時，必須第一時間報知業(yè)務，經總經理批準后，方可按實際栽床數量流轉下個環(huán)節(jié)；未經批準私自流轉到下個環(huán)節(jié)的，所造成的損失由栽床負責賠償；經總經理批準后，業(yè)務部須及時修改備料領料單，并通知各相關人員； 車間半成品在各個環(huán)節(jié)、各道工序之間流轉時，采取相互監(jiān)督的制度：由下一
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