公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度-wenkub
2023-04-27 01:33:53 本頁面
【正文】 則，所發(fā)生損失將由倉庫負(fù)責(zé)；如有特殊情況需先簽單的，必須報(bào)經(jīng)采購部，由采購部負(fù)責(zé)和加工單位進(jìn)行協(xié)商；品管部在驗(yàn)收完貨物后，需及時(shí)將所驗(yàn)收的結(jié)果報(bào)送至采購部，采購部根據(jù)品管部的驗(yàn)收情況，如有損壞或數(shù)量短缺的，必須及時(shí)給出處理意見，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，通知加工單位我司對其損壞和短缺的處理結(jié)果，以便雙方結(jié)算；貨物驗(yàn)收完后，品管部需將貨物和加工單位的送貨單移交給倉庫，倉庫根據(jù)品管部的驗(yàn)收結(jié)果核對數(shù)量無誤后，開具外加工物資入庫單，連同送貨單一并送交至采購部（如倉庫未核對數(shù)量直接入庫的，所發(fā)生損失由倉庫負(fù)責(zé)）；再由采購部連同處理結(jié)果一并送至財(cái)務(wù)部；對有些外加工的半成品次品可以繼續(xù)生產(chǎn)的，必須先報(bào)送至業(yè)務(wù)部，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可流轉(zhuǎn)下去，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)而流轉(zhuǎn)下去的，所造成的損失由倉庫負(fù)責(zé)；第三條 領(lǐng)、發(fā)、退料的控制倉庫在發(fā)料的時(shí)候必須嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)部制定的備料領(lǐng)料單上的數(shù)量給予發(fā)貨，同時(shí)倉庫開具的領(lǐng)料單上必須有領(lǐng)料人的簽名，領(lǐng)料單上還必須列明所領(lǐng)材料的用途、名稱、數(shù)量、型號以及領(lǐng)料部門等，有需要分顏色的材料還必須注明顏色；倉庫開具領(lǐng)料單時(shí)原則上按款開具，有特殊情況可以合并一起開，但必須分別注明哪款領(lǐng)用數(shù)量多少，同時(shí)領(lǐng)料單上所開的品名必須和收料單上的名稱相一致；倉庫發(fā)料時(shí)，應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則安排材料出庫； 栽床領(lǐng)料由栽床負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)去倉庫按款領(lǐng)取材料，倉庫核對數(shù)量后按款給予發(fā)貨；栽床在作業(yè)過程中須填寫栽床日報(bào)表，送交相關(guān)人員； 車間生產(chǎn)所需材料由各組組長負(fù)責(zé)去倉庫領(lǐng)取，倉庫根據(jù)各組的生產(chǎn)任務(wù)核對數(shù)量后給予發(fā)貨； 后道領(lǐng)料由后道主管負(fù)責(zé)去倉庫領(lǐng)取，領(lǐng)料時(shí)，后道主管必須按照實(shí)際收到的半成品數(shù)量按照單耗數(shù)領(lǐng)取，不得多領(lǐng)； 栽床如有發(fā)生栽床數(shù)超過下單數(shù)時(shí)，必須第一時(shí)間報(bào)知業(yè)務(wù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可按實(shí)際栽床數(shù)量流轉(zhuǎn)下個(gè)環(huán)節(jié)；未經(jīng)批準(zhǔn)私自流轉(zhuǎn)到下個(gè)環(huán)節(jié)的，所造成的損失由栽床負(fù)責(zé)賠償；經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部須及時(shí)修改備料領(lǐng)料單，并通知各相關(guān)人員； 車間半成品在各個(gè)環(huán)節(jié)、各道工序之間流轉(zhuǎn)時(shí)，采取相互監(jiān)督的制度：由下一
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