公司財務內(nèi)控制度(參考版)
2025-04-15 01:33本頁面
【正文】 （采購部在處理有不一致的情況時，必須在供應商的送貨單上按照處理后的情況修改過來，方可移交財務；倉庫必須按照實際收到的物資開具入庫單。財務內(nèi)控制度為了加強本公司成本的核算、控制，減少損耗，提高生產(chǎn)效率，特制定本制度。第一條 材料采購的控制采購部根據(jù)業(yè)務部提供的生產(chǎn)計劃和本公司材料倉庫現(xiàn)有庫存，編制材料及輔料的采購計劃（注：技術(shù)部必須及時向采購部提供每種產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)用量和材質(zhì)等質(zhì)量技術(shù)要求），由采購部測算后填寫《請購單》，上報采購部負責人，經(jīng)公司總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)人員，下同）審批后，由采購部負責采購，采購時必須簽訂采購合同，同時送一份至財務部備查；采購物資到達時，采購部必須及時通知倉庫，倉庫按照采購合同的要求，同送貨人核對物資的名稱、型號、數(shù)量等是否與實物、供應商的送貨單相一致，并開具物資入庫單，一份送財務，一份連同供應商的送貨單送交采購部；當實物與采購合同和供應商的送貨單有出入時，倉庫必須當場查出不一致的地方，并通知采購處理，經(jīng)采購部同意后，方可在送貨單上簽名，以作為欠款依據(jù)，未經(jīng)采購部同意而簽單的，所發(fā)生的損失將由簽單人負責。）第二條 外發(fā)加工的控制倉庫在接到采購部需外發(fā)產(chǎn)品加工時，必須及時按采購部所訂立的采購合同的要求安排物資出庫，同時開具外加工物資出庫單（單上必須列明該外發(fā)產(chǎn)品的款號、批號、數(shù)量等），并讓客戶在出庫單上簽名，以作憑據(jù)：①需外加工的物資是由我司直接送到加工單位或者加工單位直接來我司提貨的，由倉庫負責讓加工單位簽名，如未簽名而發(fā)生損失的，由倉庫負責；②需外加工的物資是由托寄等方式寄給加工單位的，由采購部負責將出庫單傳真給加工單位，讓其簽名后回傳至我司，以作憑據(jù)，如未簽名而發(fā)生損失的，由采購部負責；外加工物資收回時，采購部必須及時通知品管部按照外加工合同的要求（連同加工單位開具的送貨單）清點數(shù)量和質(zhì)量，需簽單的，品管部必須在驗明貨物在數(shù)量和質(zhì)量上沒問題時移交給倉庫，倉庫驗收完數(shù)量后按照品管部的驗收結(jié)果修改對方送貨單后方可簽名，倉庫在沒有收到品管部的驗收報表時不得簽名，否
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