企業(yè)管理制度之借款管理規(guī)定(實用)-文庫吧資料
2025-04-14 11:32本頁面
【正文】 總經(jīng)理）核準后，方可進行報銷處理。（3）、一次借支現(xiàn)金1萬元以上的部門，要提前1個工作日以《現(xiàn)金備款申請》書面通知財務(wù)部。第六條、借款額度控制及管理：（1）、此條所指借款主要是指內(nèi)部員工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉(zhuǎn)金借款。第五條、內(nèi)部單位借款：指公司與子公司、分公司間因流動資金不足，而發(fā)生的臨時往來借款。經(jīng)財務(wù)部審核無誤并經(jīng)董事長、總經(jīng)理批準的可以借支（在借支單上要加蓋借款人手印并記錄借款人詳細身份證號），借款金額上限為2000元，特殊情況下經(jīng)董事長特批的可不受此限。對于營銷公司市場營銷人員的出差備用金借款，如果市場營銷業(yè)務(wù)人員長期出差在外地的，可按營銷公司制度規(guī)定定期向營銷公司財務(wù)郵寄差旅費報銷單，營銷公司相關(guān)部門審核無誤，報營銷公司總經(jīng)理簽批后，由營銷公司財務(wù)支付差旅費；如出差人返回營銷公司報銷，且7日內(nèi)不出差的，應(yīng)于返回營銷公司之日起3日內(nèi)清償備用金借款，出差時再履行借支手續(xù)。備用金借款實行“前帳不清、后款不借”原則，報銷還款后仍有超周轉(zhuǎn)金額度借款的，財務(wù)部將拒絕繼續(xù)借支（董事長特批的除外）。對于需用備用周轉(zhuǎn)金的部門員工，應(yīng)出具書面?zhèn)溆媒饘徟?，?jīng)部門負責人審核并報董事長批準后交財務(wù)部備案，對于超備用周轉(zhuǎn)金的借款按前述個人因公借款規(guī)定處理。②、如果總經(jīng)理、董事長出差，報銷單據(jù)不能簽字的情況下：正常業(yè)務(wù)，由報銷人所在部門領(lǐng)導(dǎo)及分管副總審核簽字，財務(wù)負責人審簽后核報；屬特殊業(yè)務(wù)報銷及付款，經(jīng)財務(wù)負責人對業(yè)務(wù)審核無誤后，電話請示董事長，按批示處理。超出借款單的部分由出納員支付現(xiàn)金；實際業(yè)務(wù)未使用或暫不需用的借款，當事人應(yīng)如數(shù)清償原借款單。超2000元的借款業(yè)務(wù)，董事長、總經(jīng)理外出不在公司的，經(jīng)董事長、總經(jīng)理口頭批準，由財務(wù)部負責人簽批后付款，但借款單應(yīng)由出納員在董事長、總經(jīng)理返回公司后及時履行補簽字手續(xù)。 第二條、員工因公借款：（1）、借款規(guī)定：對于因公借款的，使用公派業(yè)務(wù)借款單，由借款人所在部門負責人審簽借條，如果金額在2000元以下的，經(jīng)財務(wù)負責人批準后，辦理借支手續(xù)；超過2000元的，由董事長、總經(jīng)理簽字批準。員工因工傷而發(fā)生的住院費用，其醫(yī)藥費報銷單原則上由員工本人轉(zhuǎn)交至公司人事部處，按工傷審批程序辦理審批手續(xù)，待醫(yī)療保險事業(yè)處將工傷賠付款撥付至公司財務(wù)帳戶，財務(wù)部收到相應(yīng)撥付單并確認無誤時，由人事部通知受工傷員工本人
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