企業(yè)管理制度之借款管理規(guī)定(實(shí)用)-wenkub
2023-04-23 11:32:20 本頁(yè)面
【正文】 蓋公章及財(cái)務(wù)章的書(shū)面證明委托函傳真件（前提是公司帳面有應(yīng)付該單位款項(xiàng)），傳真件要求注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具有法律效力”字樣。（2）、借款管理：備用金應(yīng)?？顚Ｓ茫?cái)務(wù)部有權(quán)檢查備用金的使用情況。如屬采購(gòu)人員借款用于代支付運(yùn)費(fèi)貨款等業(yè)務(wù)的，借款單應(yīng)在7日內(nèi)清欠。如果是借支差旅費(fèi)，還要由借款人出具經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及分管經(jīng)理核準(zhǔn)的“出差申請(qǐng)”，財(cái)務(wù)部方可受理借支手續(xù)。工傷借款應(yīng)由借款人在借支款項(xiàng)時(shí)，持借條單在公司辦公室作備案登記。對(duì)于因相關(guān)責(zé)任人工作疏忽，造成借款人的借款無(wú)法收回的，由直接責(zé)任人承擔(dān)該損失。借款按性質(zhì)和用途不同分為：?jiǎn)T工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉(zhuǎn)金借款、外部個(gè)人借款、內(nèi)部單位借款。具體管理規(guī)定如下：第一條、員工因私借款： (1)、正常上班員工因私借款：借款規(guī)定：原則上不對(duì)個(gè)人借款，如確有特殊情況，由借款人出具書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)部門(mén)主管審核，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批后借支（借支額在2000元以內(nèi)的由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，借支額在2000元以上的需總經(jīng)理批準(zhǔn)），且借款額不應(yīng)超過(guò)當(dāng)月(未發(fā)放月)應(yīng)得工資額。（2）、在職正常上班員工非正常借款：借款規(guī)定：在職正常上班員工因受工傷或其它突發(fā)事件，需從公司暫借款項(xiàng)，經(jīng)公司確認(rèn)可以借支的。員工因工傷而發(fā)生的住院費(fèi)用，其醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單原則上由員工本人轉(zhuǎn)交至公司人事部處，按工傷審批程序辦理審批手續(xù)，待醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)處將工傷賠付款撥付至公司財(cái)務(wù)帳戶，財(cái)務(wù)部收到相應(yīng)撥付單并確認(rèn)無(wú)誤時(shí)，由人事部通知受工傷員工本人到財(cái)務(wù)部辦理原借款清算手續(xù)，如受工傷員工本人不能親自辦理并且超過(guò)撥款期1個(gè)月的，財(cái)務(wù)部將其借條入帳處理，對(duì)超過(guò)醫(yī)保處撥付款額的借款部分按公司制度要求進(jìn)行處理； ②、其它突發(fā)事件借款：在職員工因其它突發(fā)情況或非工傷住院發(fā)生借款。超2000元的借款業(yè)務(wù)，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理外出不在公司的，經(jīng)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理口頭批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽批后付款，但借款單應(yīng)由出納員在董事長(zhǎng)、總經(jīng)理返回公司后及時(shí)履行補(bǔ)簽字手續(xù)。②、如果總經(jīng)理、董事長(zhǎng)出差，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)不能簽字的情況下：正常業(yè)務(wù)，由報(bào)銷(xiāo)人所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及分管副總審核簽字，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽后核報(bào)；屬特殊業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)務(wù)審核無(wú)誤后，電話請(qǐng)示董事長(zhǎng)，按批示處理。備用金借款實(shí)行“前帳不清、后款不借”原則，報(bào)銷(xiāo)還款后仍有超周轉(zhuǎn)金額度借款的，財(cái)務(wù)部將拒絕繼續(xù)借支（
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1