資金管理辦法——優(yōu)化后-文庫吧資料
2025-04-14 05:25本頁面
【正文】 金審批流程A. 審批權(quán)限內(nèi)的款項，由各單位計劃財務(wù)部門辦理對外支付手續(xù)，按如下程序逐級審批，直至滿足本辦法第三十三條規(guī)定的批準(zhǔn)權(quán)限為止。第三十二條 資金支付的審批流程項目開始實施時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位應(yīng)根據(jù)合同或協(xié)議要求的進(jìn)度申請付款。（二） 計劃財務(wù)部門辦理資金支付時應(yīng)滿足下列條件：合同或協(xié)議、完工驗收報告、付款申請單、發(fā)票或合法收據(jù)及有關(guān)的支持文件等，上述所列項目都已按規(guī)定完成審批過程，達(dá)到付款條件即可付款。第三十一條 資金支付審批的依據(jù)及條件：（一） 計劃資金部及直屬單位的計劃財務(wù)部門負(fù)責(zé)審核各申請用款單位提交的付款申請是否符合預(yù)算、所附文件單據(jù)是否充分。付款經(jīng)辦人員須與公司月度用款計劃核對，再依據(jù)合同條款、會計法規(guī)和有關(guān)制度進(jìn)行審核。第三十條 所有的付款，付款部門須按要求填制付款申請單（格式見附表6），根據(jù)資金支付批準(zhǔn)權(quán)限，逐級進(jìn)行資金支付審批。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審批是公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位依據(jù)業(yè)務(wù)審批權(quán)限根據(jù)公司批準(zhǔn)的計劃預(yù)算、經(jīng)濟(jì)合同及該業(yè)務(wù)完成進(jìn)度進(jìn)行審批。第二十八條 任何單位（或部門）和個人不得截留收入，嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”。第二十六條 計劃資金部負(fù)責(zé)編制公司的年度資金計劃，并須每月十五日前更新公司的六個月資金滾動計劃報公司首席財務(wù)官。如有特殊情況，有關(guān)單位須寫出專項書面申請，經(jīng)計劃資金部總經(jīng)理批準(zhǔn)后追加月度資金計劃，計劃財務(wù)部門方可付款。（三） 計劃資金部收到分公司和機(jī)關(guān)財務(wù)用款計劃后，匯總平衡，月底前，核準(zhǔn)各單位次月用款計劃。如確需安排超出月度用款計劃的付款，該單位需呈報書面報告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人和本單位計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字，送計劃資金部核準(zhǔn)后，計劃財務(wù)部門方可付款。第二十五條 當(dāng)?shù)胤止居媱澵攧?wù)及機(jī)關(guān)財務(wù)根據(jù)公司核準(zhǔn)的資金計劃按月安排資金。第四章 資金計劃的編制第二十四條 為提高資金的使用效率和效益，各直屬單位根據(jù)公司批準(zhǔn)的年度生產(chǎn)計劃預(yù)算、合同及實際工程進(jìn)度編制年度資金計劃、三個月資金滾動收支計劃（格式見附件3）和月度資金計劃執(zhí)行情況表（格式見附件4）。第二十三條 由公司計劃資金部以公司的名義統(tǒng)一設(shè)立外匯賬戶。直屬單位須于每月的第三個工作日前，向公司計劃資金部報送上月末銀行賬戶余額明細(xì)表（格式見附件2）。審批權(quán)限如下：首席財務(wù)官: 存款期限為6個月以上（含6個月）；計劃資金部總經(jīng)理： 存款期限在6個月以內(nèi)。但未經(jīng)計劃資金部批準(zhǔn)，不得做定期和其他資金理財業(yè)務(wù)。第十八條 如經(jīng)批準(zhǔn)開立異地賬戶，有關(guān)單位應(yīng)與銀行簽訂賬戶管理與結(jié)算協(xié)議書，明確結(jié)算方式、賬戶收支范圍、單據(jù)管理、密碼管理、授權(quán)人簽字（要求至少有兩個授權(quán)人同時簽字有效）、協(xié)議變更及解除等相關(guān)事宜。第十六條 嚴(yán)格按照中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理規(guī)定》和國家的有關(guān)規(guī)定使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得對外租用和借用銀行賬戶。如確有特殊情況，經(jīng)公司批準(zhǔn)，可以開立專用賬戶。任何直屬單位未按公司規(guī)范程序批準(zhǔn)私自開立、變更銀行賬戶的，公司將嚴(yán)厲追究相關(guān)人員的責(zé)任。（四） 在中海財務(wù)公司開戶辦理總公司系統(tǒng)內(nèi)的結(jié)算。（二） 確保資金高度集中、高效運(yùn)作。第十一條 公司各級計劃財務(wù)經(jīng)理負(fù)有對本單位資金管理的基礎(chǔ)工作、日常工作進(jìn)行監(jiān)督管理的責(zé)任。第十條 經(jīng)公司批準(zhǔn)，
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